Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 14

Vokány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 14

[1] A rendelet célja, hogy a megállapítsa azokat a bevételeket és kiadásokat, amelyekkel a helyi önkormányzat a helyi közügyek intézése érdekében törvény keretei között önállóan gazdálkodik.

[2] Vokány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 180.057.395 Ft-ban,

aa) működési költségvetési bevételét 180.057.395 Ft-ban,

ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,

ac) finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 180.057.395 Ft-ban,

ba) működési költségvetési kiadását 176.557.395 Ft-ban,

bb) felhalmozási költségvetési kiadását 3.500.000 Ft-ban,

bc) finanszírozási kiadását 0 Ft-ban,

c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 24.015.747Ft-ban,

ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 0 Ft-ban,

d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,

e) finanszírozási célú műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban,

eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az előző évi pénzmaradványt a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi

a) általános tartalékát 0 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal

hagyja jóvá.

7. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát 3 főben határozza meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § A képviselő-testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.

11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Újpetrei Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

12. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011.évi CXCIV. törvény 10/C. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.

15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Vokány Önkormányzat 2025. évi költségvetésének pénzügyi mérlege

Bevételi jogcímek:

Intézményi működési bevételek

721.350

Iparűzési adó

10.000.000

Kommunális adó

2.800.000

Átvett p.eszköz

4.106.000

Saját bevétel összesen:

17.627.350

Önk.költségvetési támogatása

138.414.298

Elõzõ évi pénzmaradvány

24.015.747

Önkorm. bevételei összesen:

180.057.395

Kiadási jogcímek:

Személyi kiadás

29.658.000

Munkaadókat terhelõ járulékok

1.960.000

Dologi kiadás

39.242.439

Egyéb szociális kiadások

16021.000

Átadott pénzeszköz

89.675.956

Felhalmozási kiadás

-

Felújítás

3.500.000

Tartalék

-

Önkorm. kiadásai összesen:

180.057.395

2. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Pénzmaradvány (Ft-ban)

Megnevezés

Összeg

1

2

- Forintban vezetett költségvetési pénzforgalmi számlák egyenlege

24.261.838

(Előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)

- Devizabetét számlák egyenlege

- Forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege

252.825

- Valutapénztárak egyenlege

- Pénzkészlet összesen

24.514.663

Költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege

260.000

Kapott előlegek

-758.916

Pénzmaradvány összesen

24.015.747

3. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat működési, fenntartási bevételi és kiadási előirányzatai

1. Bevételek

BEVÉTELEK

TERV

Ft-ban

Zöldterület gazd. kapcsolatos feladatok támogatása

4.523.866

Közvilágítás

3.182.500

Közvilágítás üzemelt.tám.

2.450.000

Köztemető fennt.kapcs. fea.támogatása

1.373.103

Közutak fennt.támogatása

2.816.939

Egyéb önkorm.fea.támogatása

9.658.251

Lakott külter.kapcs.kiegészítés

63.437

Óvoda támogatása

49.218.994

Szociális étkeztetés

3.363.760

Tel.önk.szoc.fea.egyéb támogatása

16.021.000

Gyermekétkezt.támogatása

35.631.440

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

449.160

Könyvtári,közművelődési támogatás

2.270.000

Polgármesteri béremelés/2+ 7 havi/

7.391.848

Normatív állami támogatás összesen:

138.414.298

Kommunális adó

2.800.000

Iparűzési adó

10.000.000

Kertbérlet,urnahely

400.000

Bérleti díj bevétel / műv.ház

321.350

Előző évi pénzmaradvány

24.015.747

Átvett p.eszköz

4.106.000

Önkormányzat bevétele összesen:

180.057.395

2. Kiadások

KIADÁSOK

Személyi
juttatás

Munka-adókat terhelő járulékok

Dologi
kiadás

Ellátottak p.beli juttatás átadott p.eszk.

Felhal-mozási, felújítási kiadá-sok

Összesen

Utak,hidak

2.816.939

-

2.816.939

Zöldterület gazd.kapcs.fea.

6.460.000

840.000

464.000

7.764.000

Önkormányzati ig. feladatok

17.801.000

465.000

11.319.000

-

3.500.000

33.085.000

Város- és községrend. feladatok

-

8.455.000

-

8.455.000

Közvilágítás

5.632.500

5.632.500

Védőnői feladatok

-

-

882.000

-

882.000

Házorvosi ellátás

170.000

170.000

Művelődési házak feladata

5.037.000

655.000

4.505.000

-

10.197.000

Könyvtár

654.000

654.000

Sportfeladatok

233.000

233.000

Temető fenntartás

360.000

-

747.000

-

1.107.000

Szociális étkeztetés

-

-

3.364.000

-

3.364.000

Tartalék

-

Összes működési kiadás:

29.658.000

1.960.000

39.242.439

-

3.500.000

74.360.439

Települési tám./lakásfennt.

732.000

732.000

Átmeneti, temetési segély

15.289.000

15.289.000

Átadott p.eszköz Óvoda + Konyhának

85.299.594

85.299.594

Átadott p.eszköz Óvodai Társ.-nak

250.000

250.000

Átadott p.eszk.Német Nemzetiségi önkorm.-nak

400.000

400.000

Átadott p.eszköz Mecsek-Dráva

150.000

150.000

Átadott p.eszköz Roma Nemzetiségi önk.-nak

200.000

200.000

Német Kulturális Egyesületnek

200.000

200.000

Átadott p.eszköz Újpetrei Közös Hivatal

2.976.362

2.976.362

Palkonyai Tűzoltóságnak

100.000

100.000

Rókavár Egyesület

100.000

100.000

Önkorm. kiadása össz.

29.658.000

1.960.000

39.242.439

105.696.956

3.500.000

180.057.395

4. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felújítás

1. Az önkormányzatnak jóváhagyott felújítási előirányzata: 3.500.000.-Ft1.1. Napelem önkorm.hivatalra 3.500.000.-Ft

5. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozások
Az önkormányzat felhalmozási kiadást nem tervezett.

6. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzata

A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások

2025--2026-2027.-2028.évi alakulását külön bemutató mérleg

Megnevezés

Sor-szám

2025. évre

2026. évre

2027. évre

2028 évre

1

2

3

4

5

I. Működési bevételek és kiadások

Intézményi működési bevételek (levonva a beruházási és felújítási áfa visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

01

721.350

723.000

745.000

767.000

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

02

12.800.000

12.840.000

13.225.000

13.622.000

Önkormányzatok költségvetési támogatása

03

138.414.298

138.830.000

142.995.000

147.285.000

Működésű célú pénzeszközátvétel államháztartáson belül

04

4.106.000

4.120.000

4.244.000

4.371.000

Támogatásértékű működési bevétel

05

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel

06

Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

07

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

08

-

Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése, kibocsátása

09

Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

10

24.015.747

24.736.000

25.478.000

25.560.000

Működési célú bevételek összesen (01+....+10)

11

180.057.395

181..249.000

186.687.000

191.605.000

Személyi juttatások

12

29.658.000

30.744.000

32.280.000

33.895.000

Munkaadókat terhelő járulékok

13

1.960.000

2.020.000

2.080.000

2145.000

Dologi kiadások és egyéb folyó kiadások (levonva az értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés és kamatkifizetés)

14

39.242.439

40.420.000

41.630.000

41.554.000

Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, egyéb támogatás

15

-

-

-

-

Támogatásértékű működési kiadás

16

89.675.956

91.564.000

93.700.000

96.511.000

Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás

17

Ellátottak pénzbeli juttatása

18

16.021.000

16.501.000

16.997.000

17.500.000

Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

19

Rövid lejáratú hitel visszafizetése

20

Rövid lejáratú hitel kamata

21

Egyéb elvonások,befizetések

22

Tartalékok

23

Működési célú kiadások összesen (12+....+23)

24

145635095

145045000

151290000

159905000

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Önkormányzatok felhalmozási és tőke jellegű bevételei (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről)

25

Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei

26

Fejlesztési célú támogatások

27

Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről

28

Támogatásértékű felhalmozási bevétel

29

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel

30

Beruházási és felújítási áfa visszatérülése

31

Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfa-ja

32

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele

33

Hosszú lejáratú hitel

34

Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása

35

Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele

36

Felhalmozási célú bevételek összesen (25+....+36)

37

Felhalmozási kiadások (áfa-val együtt)

38

Felújítási kiadások (áfa-val együtt)

39

3.500.000

Értékesített tárgyi eszközök, immateriális javak utáni áfa befizetés

40

Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

41

Támogatásértékű felhalmozási kiadás

42

Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás

43

Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése

44

Hosszú lejáratú hitel visszafizetése

45

Hosszú lejáratú hitel kamata

46

Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása

47

Tartalékok

48

Felhalmozási célú kiadások összesen (38+....+48)

49

3.500.000

Önkormányzat bevételei összesen (11+37)

50

180.057.395

181.249.000

186.687.000

191.605.000

Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

51

180.057.395

181.249.000

186.687.000

191.605.00000

7. melléklet a 3/2025. (II. 13.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási ütemterv

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Összesen:

Óvoda és Konyha

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7000000

7299594

84.299.594

Óvodai Társulás

200000

50000

250000

Német Nemzetiségi Önkormány-zatnak

200.000-

-

-

-

200000-

-

-

-

-

-

400000

Mecsek-Dráva

150.000

150.000

Újpetrei Közös Hivatal

250000

250000

250000

250000

250000

250000

250000

250000

250000

250000

250000

226362

2976362

Roma Nemzetiségi önk.

200000

200.000

Palkonyi Tűzoltóság

100.000

100.000

Rókavár Egyesület

100.000

100.000

Német Kulturális Egyesület

200000

200.000