Hegyszentmárton  Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva önkormányzat a 2018. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2018. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület a Hegyszentmárton Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi költségvetési fő összegét 143.685 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 143.685 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege:  143.685  ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete : 3.403  ezer forint hiány.

3. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:           115.306 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          14.948  ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                      4.732  ezer forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                       8.699 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                         0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                       0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                0 ezer forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek                                                                         0 ezer forint.

 i) Költségvetési bevételek összesen:                                                    143.685 ezer forint.

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 152.327  ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:  0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 128.737 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 14.948 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                      57.800 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:     7.049  ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         .38.705  ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        . 8.593 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                      3.058 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                 9. 463  ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     1431 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                        0 ezer forint,

i) K9 Finanszírozási kiadás:                                                               1.431 ezer forint.

     j) Költségvetési kiadások összesen:                                                        143.685 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 143.685 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 116.636   ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 35.691 ezer forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) beruházási kiadások:  Start programban fűkasza, homok rakodó gép,

                                      „Hivatal és Roma Közösségi Ház felújítása”

b) felújítási kiadások:   „Hivatal és Roma Közösségi Ház felújítása”

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege  8.593 ezer forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. §

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet  az önkormányzat tervez így erre vonatkozó költség kimutatást a 2.melléklet szerinti tartalommal készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 50 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  3.403 ezer forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint .

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2018. évi hiányának finanszírozása  az alábbiak szerint történik:

a) egyéb finanszírozási kiadás összesen:       3.403  ezer forint,

ebből:   

     aa) működési célú                                                          3.403 ezer forint,

     ab) felhalmozási célú                                                            0  ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 50 ezer forint esetenkénti  értékhatárig jogosult dönteni költtségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

5. Záró rendelkezések

20.§ 

E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

21. § E rendelet 2018. március  15. napján lép hatályba , rendelkezéseit 2018. január 1.napjától kell alkalmazni.

Hegyszentmárton , 2018. március 12.

                   Jakab Gézáné                                                             Takácsné Jauk Ibolya

                  polgármester                                                                             jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Hegyszentmárton, 2018. március 13.

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző