Hegyszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében  eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése

2. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2017. évi

a) kiadási főösszegét 127 390  ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 142 159 ezer forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 142 159 ezer forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 127 390 ezer forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete  14 769 ezer forint többlet .

3. § 

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:              115 155  ezer forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:         14 948    ezer forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                     4 023  ezer forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                        6 851  ezer forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek:                                                                          0  ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                      0  ezer forint,

g)B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                  0 ezer forint,

h)B8 Finanszírozási bevételek                                                                    1 182 ezer forint

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig):                                142 159 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 142 159 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 127 211 ezer forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 17 948 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

(1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   57 096 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   6 936 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         49 435 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        3 940 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                    4 142 ezer forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                  4 410 ezer forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                           0 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                      0 ezer forint,

i) K9.  Finanszírozási kiadások                                                                 1 431 ezer forint

j) Költségvetési kiadások összesen:                                                       127 390 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 127 390 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 122 980 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 4 410 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett :

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

    aa) eszköz beszerzés, gépek, berendezések:  4 410 ezer forint,

    ab) szellemi termék beruházás:    0 ezer forint,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 0 ezer forint.

6. § 

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a)  Egyéb, nem intézményi ellátások 3 940 ezer forint.

     7. §

(1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 14 769 ezer forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.

8. §

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot

nem hajtott végre

9. §

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 48 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 40 fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 14 769 ezer forint többlet ,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 ezer forint .

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a; pontja szerinti 2018. évi teljesített többletének  felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt:

a) Egyéb finanszírozási kiadás  összesen:                                                14 769 ezer forint,

ebből:      

      a) működési finanszírozással:                                       14 769    ezer forint,

      b) felhalmozási finanszírozással:                                           0    ezer forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. §

Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

5. Záró rendelkezések

13. §

E rendelet 2019. év május   hó 29. napján lép hatályba.

Hegyszentmárton, 2019.május 27.

                        Jakab Gézáné                                                 Takácsné Jauk Ibolya

                       Polgármester                                                           jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Hegyszentmárton, 2019.május 28.

                                                                                                      Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                   jegyző