Hegyszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020 . évi zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 29Hegyszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020 . évi zárszámadásáról
Hegyszentmárton Község Polgármestere az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § és a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján , a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2020. évi
- a) kiadási főösszegét 172.382.461 forintban,
- b) bevételi főösszegét 198.362.145 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai:
- a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 198.362.145 forint,
- b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 172.382.461 forint,
- c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 25.979.684 forint többlet .
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 108.101.345 forint,
- b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 8.429.882 forint,
- c) B3 Közhatalmi bevételek: 2.203.942 forint,
- d) B4 Működési bevételek: 9.904.122 forint,
- e) B5 Felhalmozási bevételek: 250.000 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) B8 Finanszírozási bevételek 69.472.854 forint
- i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 198.362.145 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 198.362.145 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 189.682.263 forint,
- b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 8.679.882 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
- a) K1. Személyi juttatások: 45.525.418 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5.434.966 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 58.314.699 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.487.354 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 5.439.839 forint,
- f) K6. Beruházások: 4.991.100 forint,
- g) K7. Felújítások: 46.915.573 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások 1.273.512 forint
- j) Költségvetési kiadások összesen: 172.382.461 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 172.382.461 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 120.474.788 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 51.906.673 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett :
- a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
- b) eszköz beszerzés, gépek, berendezések: 4.991.100 forint,
- c) szellemi termék beruházás: 0 forint,
- d) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 46.915.573 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
Egyéb, nem intézményi ellátások 4.487.354 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint, melyből:
- a) az általános tartalék 0 forint,
- b) a céltartalék 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 25.979.684 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 35 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet ,
- b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 25.979.684 forint .
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b; pontja szerinti 2020. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt:
- a) Egyéb finanszírozási kiadás összesen: 25.979.684 forint,
ebből: - b) működési finanszírozással: 0 forint,
- c) felhalmozási finanszírozással: 25.979.684 forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 13 771 382 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása | B1131 | 18 364 057 |
5 | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B1132 | 804 840 |
6 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 000 000 |
7 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 2 440 798 |
8 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 305 000 |
9 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 37 686 077 |
10 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
11 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
13 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
14 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 70 415 268 |
15 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | B1 | 108 101 345 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 1 948 000 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 6 481 882 |
7 | Felhalmozási célú tám. államházt. belülről | B2 | 8 429 882 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 2 146 314 |
6 | ebből a helyi adók: | 0 | |
7 | - építményadó | 500 014 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 1 646 300 | |
10 | - telekadó | 0 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | 0 | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 0 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | 0 | |
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 57 628 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 2 203 942 |
2. melléklet
Az önkormányzat összevont 2020. évi maradványa
Adatok forintban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 128 889 291 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 171 108 949 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | -42 219 658 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 69 472 854 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 1 273 512 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) | 68 199 342 |
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 25 979 684 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | 0 |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | 0 |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | 0 |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | 0 |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | 0 |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | 0 |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | 0 |
C | Összes maradvány (A+B) | 25 979 684 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 0 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | |
10 | - Magyar Faluprogram | 25 979 684 |
11 | ………………………………. | |
12. | ………………………………. | |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | 0 |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | 0 |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | |
14. | - ...........................................................................célra | 0 |
15. | - ...........................................................................célra | 0 |
16. | - ...........................................................................célra | 0 |
3. melléklet
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
Adatok forintban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti | Mód. | Éves |
2 | Építményadó | 700 000 | 700 000 | 500 014 |
3 | Telekadó | 0 | 0 | 0 |
4 | Vállalkozók kommunális adója | 0 | 0 | 0 |
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 1 800 000 | 1 800 000 | 1 646 300 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 0 | 0 | 0 |
7 | Idegenforgalmi adó épület után | 0 | 0 | 0 |
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 0 | 0 | 0 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | 0 | 0 | 0 |
10 | Települési adó | 0 | 0 | 0 |
11 | Helyi adók összesen | 2 500 000 | 2 500 000 | 2 146 314 |
Adatok forintban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | Nem veszélyes települési hulladék vegyes(ömlesztett) begyűjtése szállítása | Hulladék szállítás | 1 806 840 |
4 | Város és Község gazdálkodás | Közüzemi számlák | 339 474 |
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 2 146 314 | |