Hegyszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021 . évi zárszámadásáról
Hatályos: 2022. 05. 19Hegyszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2021 . évi zárszámadásáról
Hegyszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021. évi
a) kiadási főösszegét 148.076.903 forintban,
b) bevételi főösszegét 209.840.656 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 209.840.656 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 148.076.903 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 61.763.753 forint többlet .
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021.évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 110.424.769 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 59.076.343 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 2.064.928 forint,
d) B4 Működési bevételek: 8.656.506 forint,
e) B5 Felhalmozási bevételek: 2.300.000 forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
h) B8 Finanszírozási bevételek 27.318.110 forint
i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 209.840.656 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 209.840.656 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 148.464.313 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 61.376.343 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését valamint az (1) bekezdés c) pont szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 42.781.459 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.181.287 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 58.553.898 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.297.732 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7.384.914 forint,
f) K6. Beruházások: 9.846.799 forint,
g) K7. Felújítások: 20.756.640 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) K9. Finanszírozási kiadások 1.274.174 forint
j) Költségvetési kiadások összesen: 148.076.903 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 148.076.903 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 117.473.464 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30.603.439 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett :
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
eszköz beszerzés, gépek, berendezések: 9.846.799 forint,
szellemi termék beruházás: 0 forint,
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 20.756.640 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
Egyéb, nem intézményi ellátások 3.297.732 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 forint,
b) a céltartalék 0 forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 61.763.753 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.
8. § Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre.
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 34 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet ,
b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 61.763.753 forint .
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2021. évi teljesített többletének felhasználása egyéb finanszírozási kiadás felhalmozási finanszírozással 61.763.753 forint,működési finanszírozással 0 forint pénzügyi műveletekkel történt.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Ez a rendelet 2022. május 19-én lép hatályba.
1. melléklet
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
13 739 370 |
3 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
0 |
4 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B1131 |
17 048 416 |
5 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
B1132 |
569 430 |
6 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
7 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
B115 |
2 431 451 |
8 |
Elszámolásokból származó bevételek |
B116 |
166 000 |
9 |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
36 224 667 |
10 |
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
0 |
11 |
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
0 |
12 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
0 |
13 |
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
0 |
14 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
74 200 102 |
15 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
110 424 769 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
0 |
3 |
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. |
B22 |
0 |
4 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B23 |
0 |
5 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B24 |
0 |
6 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
59 076 343 |
7 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
59 076 343 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Rovat megnevezése |
Rovat száma |
Előirányzatok |
2 |
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
3 |
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
0 |
4 |
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
0 |
5 |
Vagyoni típusú adók |
B34 |
2 064 928 |
6 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
7 |
- építményadó |
539 100 |
|
8 |
- épület után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
9 |
- magánszemélyek kommunális adója |
1 506 825 |
|
10 |
- telekadó |
0 |
|
11 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
0 |
12 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
13 |
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
14 |
- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
0 |
|
15 |
Fogyasztási adók |
B352 |
0 |
16 |
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
0 |
17 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
18 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
0 |
19 |
ebből a helyi adók: |
0 |
|
20 |
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
0 |
|
21 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
0 |
22 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
19 003 |
23 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
2 064 928 |
2. melléklet
A |
B |
|
01 |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
182 522 546 |
02 |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
146 802 729 |
I |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) |
35 719 817 |
03 |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
27 318 110 |
04 |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
1 274 174 |
II |
Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) |
26 043 936 |
A |
Alaptevékenység maradványa (I+II) |
61 763 753 |
05 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
06 |
Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
III |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) |
0 |
07 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
08 |
Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
IV |
Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) |
0 |
B |
Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) |
0 |
C |
Összes maradvány (A+B) |
61 763 753 |
D. |
Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa |
61 763 753 |
E. |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
09 |
Az alaptevékenység maradványa felhasználható: |
|
10 |
- Magyar Faluprogram |
61 763 753 |
11 |
- |
|
12. |
- |
|
F. |
Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség |
0 |
G |
Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa |
0 |
13. |
A vállalkozási maradvány felhasználható: |
|
14. |
- ...........................................................................célra |
0 |
15. |
- ...........................................................................célra |
0 |
16. |
- ...........................................................................célra |
0 |
3. melléklet
I. Az adóbevételek
A |
B |
C |
D |
|
---|---|---|---|---|
1 |
Adóbevétel megnevezése |
Eredeti |
Mód. |
Éves |
2 |
Építményadó |
600 000 |
600 000 |
539 100 |
3 |
Telekadó |
0 |
0 |
0 |
4 |
Vállalkozók kommunális adója |
0 |
0 |
0 |
5 |
Magánszemélyek kommunális adója |
1 500 000 |
1 500 000 |
1 506 625 |
6 |
Idegenforgalmi adó tartózkodás után |
0 |
0 |
|
7 |
Idegenforgalmi adó épület után |
0 |
0 |
0 |
8 |
Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után |
0 |
0 |
0 |
9 |
Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) |
0 |
0 |
0 |
10 |
Települési adó |
0 |
0 |
19 003 |
11 |
Helyi adók összesen |
2 100 000 |
2 100 000 |
2 064 928 |
II. Az adóbevételek felhasználása
A |
B |
C |
|
---|---|---|---|
1 |
Az adóbevétel felhasználásának |
||
2 |
Jogcíme, területe |
Indoka |
Összege |
3 |
Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése szállítása |
Hulladék szállítás |
2 64 928 |
4 |
|||
5 |
|||
6 |
|||
7 |
Felhasznált adóbevétel összesen: |
2 064 928 |