Hegyszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021 . évi zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 19

Hegyszentmárton Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 18.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021 . évi zárszámadásáról

2022.05.19.

Hegyszentmárton Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021. évi

a) kiadási főösszegét 148.076.903 forintban,

b) bevételi főösszegét 209.840.656 forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 209.840.656 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 148.076.903 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 61.763.753 forint többlet .

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021.évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 110.424.769 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 59.076.343 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 2.064.928 forint,

d) B4 Működési bevételek: 8.656.506 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 2.300.000 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek 27.318.110 forint

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 209.840.656 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 209.840.656 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 148.464.313 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport 61.376.343 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését valamint az (1) bekezdés c) pont szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 42.781.459 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 4.181.287 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 58.553.898 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.297.732 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 7.384.914 forint,

f) K6. Beruházások: 9.846.799 forint,

g) K7. Felújítások: 20.756.640 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 1.274.174 forint

j) Költségvetési kiadások összesen: 148.076.903 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 148.076.903 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 117.473.464 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 30.603.439 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett :

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

eszköz beszerzés, gépek, berendezések: 9.846.799 forint,

szellemi termék beruházás: 0 forint,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 20.756.640 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

Egyéb, nem intézményi ellátások 3.297.732 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 forint,

b) a céltartalék 0 forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 61.763.753 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.

8. § Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot nem hajtott végre.

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 34 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 26 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 0 forint többlet ,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 61.763.753 forint .

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés b) pontja szerinti 2021. évi teljesített többletének felhasználása egyéb finanszírozási kiadás felhalmozási finanszírozással 61.763.753 forint,működési finanszírozással 0 forint pénzügyi műveletekkel történt.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Ez a rendelet 2022. május 19-én lép hatályba.

1. melléklet

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	13 739 370
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	17 048 416
5	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	569 430
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	2 431 451
8	Elszámolásokból származó bevételek	B116	166 000
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	36 224 667
10	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	74 200 102
15	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	110 424 769

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b.	B22	0
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	59 076 343
7	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	59 076 343

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31	0
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
5	Vagyoni típusú adók	B34	2 064 928
6	ebből a helyi adók:		0
7	- építményadó		539 100
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó		0
9	- magánszemélyek kommunális adója		1 506 825
10	- telekadó		0
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0
12	ebből a helyi adók:		0
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		0
15	Fogyasztási adók	B352	0
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
17	Gépjárműadók	B354	0
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
19	ebből a helyi adók:		0
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó		0
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	0
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	19 003
23	Közhatalmi bevételek	B3	2 064 928

2. melléklet

Az önkormányzat összevont 2021. évi maradványa

Adatok forint ban

	A	B
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	182 522 546
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	146 802 729
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)	35 719 817
03	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	27 318 110
04	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	1 274 174
II	Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)	26 043 936
A	Alaptevékenység maradványa (I+II)	61 763 753
05	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0
06	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)	0
07	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0
08	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0
IV	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)	0
B	Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)	0
C	Összes maradvány (A+B)	61 763 753
D.	Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	61 763 753
E.	Alaptevékenység szabad maradványa	0
09	Az alaptevékenység maradványa felhasználható:
10	- Magyar Faluprogram	61 763 753
11	-
12.	-
F.	Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0
G	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0
13.	A vállalkozási maradvány felhasználható:
14.	- ...........................................................................célra	0
15.	- ...........................................................................célra	0
16.	- ...........................................................................célra	0

3. melléklet

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

I. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

	A	B	C	D
1	Adóbevétel megnevezése	Eredeti előirányzat	Mód. előirányzat	Éves teljesítés
2	Építményadó	600 000	600 000	539 100
3	Telekadó	0	0	0
4	Vállalkozók kommunális adója	0	0	0
5	Magánszemélyek kommunális adója	1 500 000	1 500 000	1 506 625
6	Idegenforgalmi adó tartózkodás után	0	0
7	Idegenforgalmi adó épület után	0	0	0
8	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	0	0	0
9	Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)	0	0	0
10	Települési adó	0	0	19 003
11	Helyi adók összesen	*2 100 000*	*2 100 000*	*2 064 928*

II. Az adóbevételek felhasználása

Adatok Ft-ban

	A	B	C
1	Az adóbevétel felhasználásának
2	Jogcíme, területe	Indoka	Összege
3	Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése szállítása	Hulladék szállítás	2 64 928
4
5
6
7	Felhasznált adóbevétel összesen:		2 064 928