1. Általános rendelkezések

1. §

A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. §

(1) A képviselő-testület a Ózdfalu  Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési fő összegét 130.154.360 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

    a) a költségvetési bevételek összege:   130.154.360 forint,

    b) a költségvetési kiadások összege:   130.154.360  forint,

    c) a költségvetés egyenlege – a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások

        különbözete  1.489.463 forint.

3. §

    (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési

    bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:             53.187.196 forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:          7.827.791 forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                    954.044 forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                     6.290.312  forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek:                                                                              0  forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:                                                           0 forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                                     0 forint,

h) B8 Finanszírozási bevételek                                                              61.901.017 forint,

i) Költségvetési bevételek összesen:                                                   130.154.360  forint.

 (2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 130.154.360  forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:  0  forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0  forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei

     előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata csoport 122.326.569  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata csoport: 7.827.791  forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat és az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket  az 1. melléklet tartalmazza.

4. §

      (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi kiemelt költségvetési

      kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                   22.696.400  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:    3.064000  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                         32.040.676 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                        3.443.000 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                   3.806.626  forint,

f) K6. Beruházások:                                                                               46.864.228  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                 17.514.900  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                            0  forint,

i) K9. Finanszírozási kiadás:                                                                       724.530 forint

j)Költségvetési kiadások összesen:                                                       130.154.360 forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:  130.154.360 forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:   0   forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai:   0   forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai

     előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 65.775.232  forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 64.379.128 forint.

5. §

A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások: Start program: burgonyakiszedő, fűkasza,pótkocsi vásárlás ,

                                       útépítés,

b) felújítási kiadások: Művelődési ház felújítás

6. §

A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások összege 3.443.000  forint.

7. §

Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül általános és céltartalékot nem tervez.

8. §

Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot, projektet az önkormányzat tervez így erre vonatkozó költség kimutatást a 2.melléklet szerinti tartalommal készít.

9. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre vonatkozó (nem kötelezően megállapítandó) létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 2 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 16  fő.

10. §

(1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  7.967.000  forint hiány,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0  többlet/hiány.

(2)  Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja  szerinti 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 0  forint,

b) külső finanszírozással 7.967.000  forint.

(3) A (2) bekezdés b) pontja külső finanszírozáson belül:

a)  egyéb finanszírozási kiadás összesen 7.967.000  forint,

ebből:   

     aa) működési célú                                                          7.967.000 forint,

     ab) felhalmozási célú                                                                   0 forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. §

A költségvetési évben a helyi önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

12. §

Az önkormányzatnak a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet és kezességvállalást és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint ezek finanszírozására  saját bevételt nem tervez.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. §

A polgármester 50 ezer forint esetenkénti értékhatárig jogosult dönteni  a költségvetési forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

14. §

(1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(2) Az (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

15. §  

A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

16. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

17. §

A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

18. §

A képviselő-testület a 16. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 17. § szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján augusztus 25-ig,

b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló

elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

19. §

Az önkormányzat környezetvédelmi alapot nem hoz létre .

20.§

A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 2019.évre 46.380 forintban állapítja meg.

5. Záró rendelkezések

21.§

  E rendeletben nem szabályozott kérdésekben a Magyarország 2019. évi központi költségvetéséről szóló 2018. évi L. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseit, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló  368/2011. (XII. 31.) kormányrendelet előírásait kell figyelembe venni.

22. §

E rendelet 2019. március 6. napján lép hatályba , rendelkezéseit 2019. január 1.napjától kell alkalmazni.

Ózdfalu , 2019. március  4 .

                    Nyaka Gyula                                                             Takácsné Jauk Ibolya

                  polgármester                                                                             jegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Ózdfalu, 2019. március 5.

                                                                                                       Takácsné Jauk Ibolya

                                                                                                                     jegyző