Ózdfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V.28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 29Ózdfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról
Ózdfalu Község Polgármestere az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § és a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021.(I.29.) Kormányrendelet alapján , a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011.évi CXXVIII. törvény 46. §(4) bekezdésében kapott hatáskörében eljárva az önkormányzat 2020. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.
2. Az Önkormányzat összesített 2020. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2020 . évi
- a) kiadási főösszegét 114.178.223 forintban,
- b) bevételi főösszegét 129.226.077 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített költségvetésének fő számai:
- a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 129.226.077 forint,
- b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 114.178.223 forint,
- c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 15.047.854 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
- a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 51.843.611 forint,
- b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 7.682.866 forint,
- c) B3 Közhatalmi bevételek: 540.161 forint,
- d) B4 Működési bevételek: 7.672.560 forint,
- e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,
- f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,
- h) B8 Finanszírozási 61.486.879 forint
- i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 129.226.077 forint.
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: : 129.226.077 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
- a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 121.543.211 forint,
- b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 7.682.866 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2020. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
- a) K1. Személyi juttatások: 19.597.023 forint,
- b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.456.210 forint,
- c) K3. Dologi kiadások: 20.785.150 forint,
- d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.331.450 forint,
- e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2.767.558 forint,
- f) K6. Beruházások: 56.866.062 forint,
- g) K7. Felújítások: 7.542.944 forint,
- h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
- i) K9. Finanszírozási kiadások 831.826 forint
- j) Költségvetési kiadások összesen: 114.178.223 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
- a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 114.178.223 forint,
- b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,
- c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
- a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 49.769.217 forint,
- b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 64.409.006 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
- a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:
- b) gépek,berendezések vásárlás : 2.914.650 forint,
- c) út beruházás 53.951.412 forint ,
- d) teljesített felújítási kiadások felújításonként:
kultúrház felújítás : 7.542.944 forint.
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
- a) Egyéb, nem intézményi ellátások 3.331.450 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:
- a) az általános tartalék 0 ezer forint,
- b) a céltartalék 0 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összevont 2020. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 15.047.854 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot a 3.számú melléklet szerint hajtott végre
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
- a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 2 fő,
- b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 17 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2020. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 10 fő.
10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
- a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 15.047.854 forint többlet,
- b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint .
(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2020. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt
- a) egyéb finanszírozási kiadás összesen: 15.047.854 forint,
ebből: - b) működési célú 7.050.701 forint,
- c) felhalmozási célú 7.997.153 forint.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.
4. Egyéb rendelkezések
12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
5. Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet 2021. május 29-én lép hatályba.
1. melléklet
Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | B111 | 7 480 040 |
3 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | B112 | 0 |
4 | Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása | B1131 | 12 439 178 |
5 | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | B1132 | 893 760 |
6 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | B114 | 2 000 000 |
7 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | B115 | 1 300 480 |
8 | Elszámolásokból származó bevételek | B116 | 0 |
9 | Önkormányzatok működési támogatásai | B11 | 24 113 458 |
10 | Elvonások és befizetések bevételei | B12 | 0 |
11 | Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről | B13 | 0 |
12 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B14 | 0 |
13 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B15 | 0 |
14 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B16 | 27 730 153 |
15 | Működési célú tám. államháztartáson belülről | B1 | 51 843 611 |
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | B21 | 0 |
3 | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b. | B22 | 0 |
4 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről | B23 | 0 |
5 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről | B24 | 0 |
6 | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | B25 | 7 682 866 |
7 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | B2 | 7 682 866 |
3. B3. Közhatalmi bevételek
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Rovat megnevezése | Rovat száma | Előirányzatok |
2 | Jövedelemadók | B31 | 0 |
3 | Szociális hozzájárulási adó és járulékok | B32 | 0 |
4 | Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók | B33 | 0 |
5 | Vagyoni típusú adók | B34 | 538 000 |
6 | ebből a helyi adók: | 0 | |
7 | - építményadó | 0 | |
8 | - épület után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
9 | - magánszemélyek kommunális adója | 538 000 | |
10 | - telekadó | 0 | |
11 | Értékesítési és forgalmi adók | B351 | 0 |
12 | ebből a helyi adók: | 0 | |
13 | - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
14 | - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó | 0 | |
15 | Fogyasztási adók | B352 | 0 |
16 | Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók | B353 | 0 |
17 | Gépjárműadók | B354 | 0 |
18 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | B355 | 0 |
19 | ebből a helyi adók: | 0 | |
20 | - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó | 0 | |
21 | Termékek és szolgáltatások adói | B35 | 0 |
22 | Egyéb közhatalmi bevételek | B36 | 2 161 |
23 | Közhatalmi bevételek | B3 | 540 161 |
2. melléklet
Az önkormányzat összevont 2020. évi maradványa
Adatok forintban
A | B | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 67 739 198 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 113 346 397 |
I | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02) | -45 607 199 |
03 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 61 486 879 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 831 826 |
II | Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04) | 60 655 053 |
A | Alaptevékenység maradványa (I+II) | 15 047 854 |
05 | Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | 0 |
06 | Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | 0 |
III | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06) | 0 |
07 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | 0 |
08 | Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | 0 |
IV | Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08) | 0 |
B | Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV) | 0 |
C | Összes maradvány (A+B) | 15 047 854 |
D. | Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | 15 047 854 |
E. | Alaptevékenység szabad maradványa | 0 |
09 | Az alaptevékenység maradványa felhasználható: | |
10 | - Magyar Faluprogram | 1 997 167 |
11 | - START program | 7 050 687 |
12. | - Út pályázat | 6 000 000 |
F. | Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség | 0 |
G | Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa | 0 |
13. | A vállalkozási maradvány felhasználható: | |
14. | - ...........................................................................célra | 0 |
15. | - ...........................................................................célra | 0 |
16. | - ...........................................................................célra | 0 |
3. melléklet
Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok forintban
A | B | C | |
|---|---|---|---|
1 | Megnevezés (rovat) | Előirányzatok | |
2 | Bevételi | Kiadási | |
3 | Kultúrház felújítása | 3.636.418 | 9.230.814 |
4 | Ózdfalu-Kisasszonyfa összekötő út | 48.963.582 | 52.073.000 |
5 | |||
6 | |||
7 | |||
8 | |||
9 | |||
10 | |||
11 | |||
12 | |||
13 | |||
4. melléklet
Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása
Adatok forintban
A | B | C | D | |
|---|---|---|---|---|
1 | Adóbevétel megnevezése | Eredeti | Mód. | Éves |
2 | Építményadó | 0 | 0 | 0 |
3 | Telekadó | 0 | 0 | 0 |
4 | Vállalkozók kommunális adója | 0 | 0 | 0 |
5 | Magánszemélyek kommunális adója | 500 000 | 1500 000 | 538 000 |
6 | Idegenforgalmi adó tartózkodás után | 0 | 0 | 0 |
7 | Idegenforgalmi adó épület után | 0 | 0 | 0 |
8 | Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után | 0 | 0 | 0 |
9 | Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) | 0 | 0 | 0 |
10 | Települési adó | 0 | 0 | 0 |
11 | Helyi adók összesen | 500 000 | 500 000 | 538 000 |
Adatok forintban
A | B | C | |
1 | Az adóbevétel felhasználásának | ||
2 | Jogcíme, területe | Indoka | Összege |
3 | Nem veszélyes települési hulladék vegyes(ömlesztett) begyűjtése szállítása | Hulladék szállítás | 538 000 |
4 | |||
5 | |||
6 | |||
7 | Felhasznált adóbevétel összesen: | 538 000 | |