Ózdfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 26

Ózdfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról

2022.05.26.

Ózdfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32.cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva , az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2021. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

2. Az Önkormányzat összesített 2021. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2021 . évi

a) kiadási főösszegét 101.762.391 forintban,

b) bevételi főösszegét 120.128.523 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 120.128.523 forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 101.762.391 forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 18.366.132 forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 45.500.586 forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 49.296.921 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek: 555.656 forint,

d) B4 Működési bevételek: 8.809.454 forint,

e) B5 Felhalmozási bevételek: 0 forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 forint,

h) B8 Finanszírozási 15.965.906 forint

i) Költségvetési bevételek összesen (B1-től B8-ig): 120.128.523 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: : 120.128.523 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 70.831.602 forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 49.296.921 forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások: 17.205.098 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.136.444 forint,

c) K3. Dologi kiadások: 22.091.797 forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2.599.656 forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 2.915.322 forint,

f) K6. Beruházások: 53.952.691 forint,

g) K7. Felújítások: 0 forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,

i) K9. Finanszírozási kiadások 861.383 forint,

j) Költségvetési kiadások összesen: 101.762.391 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 101.762.391 forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 0 forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 53.952.691 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 47.809.700 forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: gépek,berendezések vásárlása 4.163.938 forint, út beruházás 49.788.875 forint ,

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 0 forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése: 2.599.656 forint.

7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 ezer forint.

(2) Az Önkormányzat összevont 2021. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 18.366.132 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 2. melléklet szerint használható fel.

8. § Az önkormányzat Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programot a 3. melléklet szerint hajtott végre

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám 2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 15 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2021. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 7 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, teljesített költségvetési bevételeinek és költségvetési kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) a teljesített működési bevételek és a teljesített működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 18.366.132 forint többlet,

b) a teljesített felhalmozási bevételek és a teljesített felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 0 forint .

(2) Az Önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2021. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt egyéb finanszírozási kiadás összesen 18.366.132 forint, ebből:

a) működési célú 13.266.132 forint,

b) felhalmozási célú 5.100.000 forint.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnál nem vált szükségessé a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése.

4. Egyéb rendelkezések

12. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Ez a rendelet 2022. május 26-án lép hatályba.

1. melléklet

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

7 535 940

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

0

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

11 685 162

5

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

593 028

6

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 270 000

7

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

1 097 280

8

Elszámolásokból származó bevételek

B116

0

9

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

23 361 410

10

Elvonások és befizetések bevételei

B12

0

11

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

0

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

0

13

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

0

14

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

22 139 176

15

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

45 500 586

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

0

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson b.

B22

0

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

0

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

0

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

49 296 921

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

49 296 921

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

0

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

0

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

0

5

Vagyoni típusú adók

B34

550 000

6

ebből a helyi adók:

0

7

- építményadó

0

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

0

9

- magánszemélyek kommunális adója

550 000

10

- telekadó

0

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

0

12

ebből a helyi adók:

0

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

0

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

0

15

Fogyasztási adók

B352

0

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

0

17

Gépjárműadók

B354

0

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

0

19

ebből a helyi adók:

0

20

- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

0

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

0

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

5656

23

Közhatalmi bevételek

B3

555 656

2. melléklet

Az önkormányzat összevont 2021. évi maradványa
Adatok forint ban

A

B

01

Alaptevékenység költségvetési bevételei

104 162 617

02

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

100 901 008

I

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (01-02)

3 261 609

03

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

15 965 906

04

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

861 383

II

Alaptevékenység költségvetési egyenlege (03-04)

15 104 523

A

Alaptevékenység maradványa (I+II)

19 366 132

05

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

06

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (05-06)

0

07

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

08

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (07-08)

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa (III+IV)

0

C

Összes maradvány (A+B)

18 366 132

D.

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

E.

Alaptevékenység szabad maradványa

0

09

Az alaptevékenység maradványa felhasználható:

10

- 2021. évről áthúzódó tartozások kiegyenlítésére

18 366 132

11

-

12.

-

F.

Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

0

G

Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

0

13.

A vállalkozási maradvány felhasználható:

14.

- ...........................................................................célra

0

15.

- ...........................................................................célra

0

16.

- ...........................................................................célra

0

3. melléklet

Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
Adatok forintban

A

B

C

1

Megnevezés (rovat)

Előirányzatok

2

Bevételi

Kiadási

3

Ózdfalu-Kisasszonyfa összekötő út

49 296 921

49 296 921

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

4. melléklet

Az önkormányzat helyi adó bevételei és annak felhasználása

I. Az adóbevételek

Adatok Ft-ban

A

B

C

D

1

Adóbevétel megnevezése

Eredeti
előirányzat

Mód.
előirányzat

Éves
teljesítés

2

Építményadó

0

0

0

3

Telekadó

0

0

0

4

Vállalkozók kommunális adója

0

0

0

5

Magánszemélyek kommunális adója

500 000

500 000

550 000

6

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

0

0

7

Idegenforgalmi adó épület után

0

0

0

8

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

0

0

0

9

Iparűzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány)

0

0

0

10

Települési adó

0

0

5 656

11

Helyi adók összesen

500 000

500 000

555 656

II. Az adóbevételek felhasználása

Adatok Ft-ban

A

B

C

1

Az adóbevétel felhasználásának

2

Jogcíme, területe

Indoka

Összege

3

Nem veszélyes (települési) hulladék begyűjtése szállítása

Hulladék szállítás

555 556

4

5

6

7

Felhasznált adóbevétel összesen:

555 556