Zók Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Zók Községi Önkormányzat 1/2024. (II.8.) számú rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 09Zók Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelete
Zók Községi Önkormányzat 1/2024. (II.8.) számú rendelete az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Zók Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. tv. 24. §-a és a 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 27. §-ban szabályozottak szerint, Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben megfogalmazott pénzügyi gazdasági feltételek figyelembevételével, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 23. § (5) bekezdés 11.a.) pontja, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és d) pontja) szerinti feladatkörét gyakorolva a 2024. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja
1. § [A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzat képviselő testületére és a közösen fenntartott intézményekre.
2. § [Címrend]
Az Áht. 15. § (1), (2) bekezdésében foglaltak alapján a képviselő–testület állapítja meg a címrendet. A címrendet az az 1. melléklet tartalmazza.
3. § [ Az önkormányzat bevételei és kiadásai]
Zók Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2024. évi költségvetését 66.063.434-Ft összes bevétellel, Ebből: Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 29.777.192-Ft, Közhatalmi bevételek: 6.050.000-Ft Működési bevételek 5.060.000- Ft, Működési célú átvett pénzeszközök 0- Ft, Előző évi pénzmaradvány 25.176.242- Ft. Ebből 66.063.434- Ft összes kiadással, Ezen belül: 21.550.000-Ft K1 Személyi juttatással, 2.658.500-Ft K2 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, 20.014.310-Ft K3 Dologi kiadások, 4.755.076-Ft K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai, 8.195.548-Ft K5 Egyéb működési célú kiadások, 8.890.000- Ft K6 Beruházás állapítja meg a a 2. melléklet és a 3. mellékletben foglaltak szerint.
4. § [Létszám]
Zók Községi Önkormányzat költségvetési létszámkeretét 2024. évben 11 főben állapítja meg az alábbiak szerint. Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége:1 fő, Város községgazdálkodási egyéb szolgáltatások: 1 fő, Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás: 1 fő, Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás: 8 fő, Mindösszesen: 11 fő.
5. § [Illetményalap]
A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) megállapításáról szóló Korm. rendelet alapján a teljes munkaidőben foglalkoztatott munkavállalók részére a megállapított havi személyi alapbér kötelező legkisebb összege 266.800.- Ft/hó, garantált bérminimum: 326.000, -Ft, a köztisztviselői illetményalap 70.000, -Ft. Személyi illetmény a Kttv. 235. §-a alapján kimagasló teljesítményt nyújtó köztisztviselő részére állapítható meg a tárgyév március 1-jétől a következő év február végéig terjedő időszakra. Az így megállapított havi illetmény nem haladhatja meg a Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset tízszeresét. Tárgyévet megelőző átlagkereset összege 621.200, -Ft. Személyi illetmény megállapítása esetén pótlék nem fizethető.
6. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzat az éves költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó költségvetési szervek költségvetését önkormányzati rendeletmódosítással, testületi döntéssel megváltoztathatja. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos - a költségvetési törvényben felsorolt – illetve a Kormányzati előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve más költségvetési fejezet vagy elkülönített pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, úgy arról a polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatót adni.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervei az éves jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. A fel nem használt előirányzatot a költségvetési szerv felügyeleti szerve felülvizsgálja.
(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzaton felüli többletbevételeit, a felügyeletet ellátó szerv tájékoztatása mellett, a tényleges többletnek megfelelő összegű testületi hatáskörű előirányzat módosítás után használhatja fel.
(5) A részben önálló gazdálkodó költségvetési szerveknek a kiemelt előirányzatoknál módosítási jogosítványuk nincs. A változtatás kezdeményezése írásban történik, amelyet a Körjegyzőség felülvizsgál és indokolt esetben azt a képviselő-testület elé terjeszti.
(6) Év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a képviselő-testület a polgármester előterjesztésében dönt.
7. § [Kötelezettségvállalás]
(1) A költségvetési szerv vezetője éven túli kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhat.
(2) A költségvetés végrehajtása során pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában az intézmény vezetője kötelezettséget nem vállalhat, feladat végrehajtást nem kezdeményezhet.
(3) Többletbevételek terhére kötelezettséget csak oly módon lehet vállalni, hogy a pénzeszközök intézményi számlán történő jóváírása megelőzze a kifizetési határidőt.
(4) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 5%-nál nagyobb mértékű eltéréséért az intézmény vezetője a felelős.
(5) Az intézmény éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növelésért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős.
8. § [Átruházott hatáskörök]
A képviselő-testület az Ávr. 34. § (2) alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2024. december 31-ig terjedő időszakra, a polgármesterre ruházza át.
9. § [ Záró rendelkezések]
A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert és a költségvetési szervek vezetőit az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előirt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra. E rendeletben nem szabályozott gazdálkodási kérdésekben a Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet hatályos rendelkezéseit kell figyelembe venni.
10. § [Kihirdetés]
Jelen rendelet kihirdetése napján lép hatályba. Rendelkezéseit a 2024. évi gazdálkodás során kell alkalmazni.
11. § [Hatálybalépés]
Ez a rendelet 2024. február 9-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez
2. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez
|
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Összeg |
|
018010 |
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
13 664 992 |
|
B113 |
Települési Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
|||
Falugondnoki szolgálat |
6 047 200 |
|||
Szociális feladatainak egyéb támogatása |
4 795 000 |
|||
Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése |
0 |
|||
B114 |
Települési Önkormányzat kulturális támogatása |
2 270 000 |
||
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
3 000 000 |
mezőőri szolg + közfogi |
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belül |
29 777 192 |
||
B34 |
Vagyoni tupusú adók |
1 400 000 |
||
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
4 500 000 |
||
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
150 000 |
||
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
5 000 000 |
lakbér 50000Ft/hó |
|
B408 |
Kamat bevételek |
50 000 |
||
B411 |
Egyéb bevételek |
10 000 |
||
B63 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||
B8131 |
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele |
25 176 242 |
||
Össz bevétel: |
66 063 434 |
|||
Rovat szám |
Rovat megnevezése |
Működési bevételek |
Felhalmozási bevételek |
Összesen |
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
||
B8 |
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
|
Összesen |
0 |
0 |
0 |
3. melléklet az 1/2024. (II. 8.) önkormányzati rendelethez
|
neve |
Rovatszám |
Rovat megnevezés |
Összeg |
011130 |
igazgatási tev |
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
3 300 000 |
K1108 |
Ruházati költség térítés |
50 000 |
||
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
0 |
||
K11 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
3 350 000 |
||
K121 |
választott tisztségviselők juttatásai |
4 500 000 |
||
K12 |
Külső személyi juttatások |
4 500 000 |
||
K1 |
Személyi juttatások |
7 850 000 |
||
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 020 500 |
||
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 000 000 |
||
K31 |
Készletbeszerzés |
1 000 000 |
||
K321 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
600 000 |
||
K32 |
Kommunikációs szolgáltatások |
600 000 |
||
K331 |
Közüzemi díjak |
0 |
||
K333 |
Bérleti és lízing díjak |
500 000 |
||
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
500 000 |
||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
666 386 |
||
K33 |
Szolgáltatási kiadások |
1 666 386 |
||
K342 |
Reklám és propaganda |
200 000 |
||
K34 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
200 000 |
||
K351 |
Műk.célu előz.felsz. ÁFA |
881 924 |
||
K353 |
Kamatkiadások |
50 000 |
||
K355 |
Egyéb dologi kiadás |
100 000 |
||
K35 |
Kölönféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
1 031 924 |
||
K3 |
Dologi kiadások |
4 498 310 |
||
Összesen: |
13 368 810 |
|||
018010 |
önk elsz. Közp költs |
K506 |
Egyéb működésű célú támogatások államháztartáson belülre |
|
K506 |
KÖH |
4 041 334 |
||
K506 |
Óvoda |
1 000 000 |
||
K506 |
Konyha fin. |
1 654 214 |
||
K506 |
Szociális szolgáltatás |
1 500 000 |
||
K506 |
Összesen: |
8 195 548 |
||
066020 |
Város és községgazd |
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
4 200 000 |
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
0 |
||
K1108 |
Ruházati költség térítés |
50 000 |
||
K11 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
4 250 000 |
||
K1 |
Személyi juttatások |
4 250 000 |
||
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
552 500 |
||
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 500 000 |
||
K331 |
Közüzemi díjak |
500 000 |
||
K334 |
Karbantartás, kisjavítás |
200 000 |
||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
400 000 |
||
K351 |
Fizetendő ÁFA |
513 000 |
||
K3 |
Dologi kiadások összesen |
3 113 000 |
||
K71 |
Ingatlanok felújítása |
7 000 000 |
||
K74 |
Ingatlanok felújítása áfa |
1 890 000 |
||
K64 |
Beruházás eszköz |
0 |
||
K67 |
Beruházás áfa |
0 |
||
Összesen: |
16 805 500 |
|||
013320 |
Köztemető |
K331 |
Közüzemi díjak |
200 000 |
K351 |
Fizetendő ÁFA |
54 000 |
||
K3 |
Dologi kiadások összesen |
254 000 |
||
064010 |
Közvilágítás |
K331 |
Közüzemi díjak |
|
áram |
1 500 000 |
|||
K351 |
Fizetendő ÁFA |
405 000 |
||
Összesen: |
1 905 000 |
|||
072112 |
háziorvos |
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
1 000 000 |
074011 |
fogl egészségügy |
K336 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
100 000 |
107055 |
Falugondnoki |
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
4 700 000 |
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
0 |
||
K1108 |
Ruházati költség térítés |
50 000 |
||
K1 |
Személyi juttatások |
4 750 000 |
||
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
617 500 |
||
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
700 000 |
||
K334 |
Karbantartás, kisjavítás |
500 000 |
||
K352 |
Fizetendő ÁFA |
324 000 |
||
K3 |
Dologi kiadások |
1 524 000 |
||
Összesen: |
6 891 500 |
|||
107060 |
egyéb szoc ellátás |
K47 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
4 755 076 |
082044 |
Könyvtár |
Közművelődés, közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
||
K11 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
2 500 000 |
||
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
325 000 |
||
K322 |
Egyéb kommunikációs szolgálatatások |
200 000 |
||
K331 |
Közüzemi díjak |
1 500 000 |
||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
200 000 |
||
K351 |
Fizetendő ÁFA |
513 000 |
||
Összesen: |
5 238 000 |
|||
082091 |
Közművelődés |
Könyvtári szolgáltatás |
||
K312 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
1 500 000 |
||
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
2 000 000 |
||
K351 |
Fizetendő ÁFA |
945 000 |
||
Összesen: |
4 445 000 |
|||
051030 |
hulladék gazd |
K337 |
Egyéb szolgáltatások |
600 000 |
K351 |
Fizetendő ÁFA |
162 000 |
||
Összesen: |
762 000 |
|||
041233 |
közfoglalkoztatás |
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
2 200 000 |
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
143 000 |
||
Összesen: |
2 343 000 |
|||
Kiadások összes: |
66 063 434 |
|||
Rovat szám |
Rovat megnevezése |
Működési kiadások |
Felhalmozási kiadások |
Összesen |
K1 |
Személyi juttatások |
0 |
0 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő adó |
0 |
0 |
|
K3 |
Dologi jellegű kiadás |
0 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
0 |
0 |
|
K6 |
Beruházás |
0 |
0 |
|
K7 |
Ingatlanok felújjitása |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
||
K9 |
Finnanszirozási kiadás |
0 |
||
Összesen kiadás |
0 |
0 |
0 |