Szentkatalin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 12Szentkatalin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] Szentkatalin Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, valamint
[2] a Magyarország 2026. évi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvényben megfogalmazott pénzügyi-gazdasági feltételek figyelembevételével az alábbi rendeletet alkotja:
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya Szentkatalin Község Önkormányzatára, annak képviselő-testületére terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó, e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre és minden támogatásban részesülőre.
2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.
Költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetésének
a) költségvetési bevételek főösszegét 54.793.000 Ft-ban,
b) költségvetési kiadások főösszegét 54.793.000 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az önkormányzat 2026. évi bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) Az önkormányzat működési támogatása 36.307.505 Ft
b) Egyéb működési támogatás 8.230.000 Ft
c) Felhalmozási célú támogatás 0 Ft
d) Közhatalmi bevételek 920.000 Ft
e) Működési bevételek 739.357 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
g) Pénzmaradvány 8.596.138 Ft
(3) Az önkormányzat 2026. évi kiadásai kiemelt előirányzatonként:
a) Személyi juttatások 25.773.000 Ft
b) Munkaadókat terhelő járulékok, adók 2.640.000 Ft
c) Dologi kiadások 10.820.968 Ft
d) Ellátottak pénzbeli hozzájárulása 6.710.000 Ft
e) Egyéb működési kiadások 2.495.891 Ft
f) Beruházások 5.145.161 Ft
g) Felújítások 0 Ft
h) Felhalmozási célú kiadások 0 Ft
i) Finanszírozási kiadásai 1.207.980 Ft
4. § Az Önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.
A költségvetés egyéb mellékletei
5. § (1) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá
(2) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásait feladatonként az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület a 2026. évi működési és felhalmozási kiadás-bevétel alakulását a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a 2026. évi költségvetési bevételeit feladatonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A képviselő-testület a 2026. évi felújítási és beruházási erőforrásait forrásonként a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi saját bevételei alakulásának részletezését a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi likviditási ütemtervét a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(9) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi bevételei és kiadásai következő három év szerinti részletezését a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
(10) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi közvetett támogatásait a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
Létszám és bérgazdálkodás
6. § A képviselő-testület Szentkatalin község engedélyezett létszámát a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
A költségvetés végrehajtása
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőjéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
8. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a Képviselő-testület dönt, a (2)–(3) bekezdésben foglalt eltérés szerint.
(2) A Képviselő-testület a címeken belül a kiemelt kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra a Polgármester számára felhatalmazást ad.
(3) A költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet 43/A. § irányadó.
(4) A költségvetési szervek személyi juttatások kiemelt előirányzata
a) az Ávr. 35 §-a szerint jóváhagyott többletbevétellel,
b) a költségvetési szervnél eredeti előirányzatként nem megtervezett, év közben rendelkezésre bocsátott, felhasználási célja szerinti személyi jellegű kifizetést tartalmazó egyéb forrásból növelhető.
9. § (1) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetve következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
10. § (1) A polgármester 1.000.000 Ft értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) Az önkormányzat év közben keletkező többletbevételei az általános tartalék előirányzatát növelik, kivéve a (3) bekezdésben foglaltakat, és felhasználásáról 1.000.000 Ft összeghatárig a polgármester dönt, azonban csak éven belüli kötelezettséget vállalhat.
(3) Amennyiben a többletbevétel céljellegű, akkor a meghatározott célhoz kapcsolódó kiadás előirányzatának növelésére használható fel.
11. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
12. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá zárszámadási rendeletében.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
13. § (1) A képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 34. § (2) bekezdése alapján az előirányzatok átcsoportosítási jogát a tárgyév utolsó képviselő–testületi ülésétől 2024. december 31-ig terjedő időszakra a polgármesterre ruházza át.
(2) A Képviselő–testület felhatalmazza a polgármestert az önkormányzat költségvetésében elfogadott, előírt bevételek beszedésére, kiadások teljesítésére. A költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakban nyújtott előleg költségvetési támogatásnak minősül, ennek megfelelően kerül elszámolásra.
(3) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
14. § Ez a rendelet 2026. február 12-én lép hatályba.
1. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat címrendje |
|||
|
Cím |
Alcím |
Jogcím |
Megjegyzés |
|
I. |
1. |
1. |
Szentkatalin Község Önkormányzat |
|
2. |
2. |
Önállóan működő költségvetési szervek |
|
2. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat és intézménye álláshelyeinek száma |
||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Álláshelyek száma 2025. december 31-én |
Változás |
Álláshelyek száma 2026. január 1-től |
|
I. |
Alapfeldatokat ellátó intézmények |
|||
|
I. |
Alapfeladatokat ellátó intézmények összesen |
0 |
0 |
0 |
|
Önkormányzat Képviselő-testülete |
||||
|
1. |
Képviselő testület |
5 |
0 |
5 |
|
2. |
Egyéb önkormányzati feladatok |
2 |
0 |
2 |
|
3. |
Közfoglalkoztatás |
6 |
0 |
6 |
|
II. |
Önkormányzat összesen |
13 |
0 |
13 |
|
III. |
ÖNKORMÁNYZAT ÉS INTÉZMÉNY ÖSSZESEN |
13 |
0 |
13 |
|
Tájékoztató táblázat |
||||
|
1 |
Képviselők |
3 |
3 |
|
|
2 |
Polgármester, alpolgármester |
2 |
2 |
|
|
3 |
Bizottsági tagok |
0 |
0 |
|
|
4 |
Köztisztviselő |
0 |
0 |
|
|
5 |
Közalkalmazottak |
2 |
2 |
|
|
6 |
Munka törvénykönyve alá tartozók |
6 |
6 |
|
|
7 |
Megbízási jogviszonyban foglalkozattottak |
1 |
1 |
|
3. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatként |
|||
|
Ft-ban |
|||
|
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025.évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
19 555 099 |
18 019 077 |
|
B112 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
|
|
B1131 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti feladatainak támogatása |
12 261 420 |
13 518 128 |
|
B1132 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
0 |
|
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
2 270 000 |
2 490 160 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatás |
408 940 |
2 280 140 |
|
B116 |
Elszámolásból származó bevétel |
0 |
|
|
B11 |
Önkormányzatok működési támogatása |
34 495 459 |
36 307 505 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatás |
11 581 745 |
8 230 000 |
|
B1 |
Működési célú támogatás ÁH-n belül |
46 077 204 |
44 537 505 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú önkormányzati támogatások ÁH-n belül |
6 016 129 |
0 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások |
6 016 129 |
0 |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
419 260 |
420 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
461 682 |
500 000 |
|
B354 |
Gépjármű adók |
0 |
|
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgálati adók |
0 |
|
|
B35 |
Termékek és szolgáltatások adói |
461 682 |
500 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek (pótlék) |
1 356 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevétel |
882 298 |
920 000 |
|
B4 |
Működési bevétel |
3 738 |
739 357 |
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
|
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
|
B813 |
Pénzmaradvány |
1 746 448 |
8 596 138 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
1 207 980 |
|
|
B1-B8 |
Költségvetési bevétel |
55 933 797 |
54 793 000 |
4. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként |
|||
|
Ft-ban |
|||
|
Rovatszám |
Rovat megnevezése |
2025.évi teljesítés |
Eredeti előirányzat |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
16 547 893 |
15 460 000 |
|
K1102 |
Normatív jutalmak |
0 |
|
|
K1103 |
Céljuttatás, projektprémium |
385 000 |
0 |
|
K1104 |
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
0 |
|
|
K1105 |
Végkielégítés |
0 |
|
|
K1106 |
Jubileumi jutalom |
0 |
|
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
78 125 |
78 000 |
|
K1108 |
Ruházati költségtérítés |
0 |
|
|
K1109 |
Közlekedési költségtérítés |
0 |
|
|
K1110 |
Egyéb költségtérítések |
0 |
|
|
K111 |
Lakhatási támogatások |
0 |
|
|
K112 |
Szociális támogatások |
0 |
|
|
K113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
369 937 |
700 000 |
|
K121 |
Választott tisztségviselők juttatásai |
9 480 427 |
9 535 000 |
|
K122 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
145 000 |
0 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatások |
0 |
|
|
K1 |
Személyi juttatások |
27 006 382 |
25 773 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 716 687 |
2 640 000 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
9 089 741 |
10 820 968 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai |
5 352 945 |
6 710 000 |
|
K502 |
Működési célú visszatéritendő támogatás |
0 |
|
|
K505 |
Működési célú támoagatások államháztartáson bellülre |
0 |
|
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 989 587 |
2 070 000 |
|
K508 |
Kölcsön nyújtás |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
50 000 |
50 000 |
|
K513 |
Tartalék |
375 891 |
|
|
K5 |
Egyéb működési kiadások |
2 039 587 |
2 495 891 |
|
K6 |
Beruházások |
27 450 |
5 145 161 |
|
K7 |
Felújítások |
0 |
|
|
K8 |
Felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
|
K9 |
Finanszírozás kiadásai |
1 104 867 |
1 207 980 |
|
K1-K9 |
Költségvetési kiadások összesen |
47 337 659 |
54 793 000 |
5. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatként, feladatonként |
|||||||||||||||||
|
Ft |
|||||||||||||||||
|
Megnevezés |
Kiadások összesen (9+12+13+14+15+16+17) |
Személyi juttatások |
Munkáltatókat terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Egyéb működési célú kiadások |
Ellátottek pénzbeli juttatásai |
Működési kiadások összesen (4+5+6+7+8) |
Beruházási kiadások |
Felújítási kiadások |
Felhalmozási kiadások összesen (10+11) |
Megelőlegezés visszafietése |
Pénzügyi befektetés |
Tartalék |
Intézmény finanszírozás |
Hitel visszafizetés |
||
|
1 |
2. |
3. |
4. |
5. |
6. |
7. |
8. |
9. |
10. |
11. |
12. |
13. |
14. |
15. |
16. |
17. |
|
|
Önkormányzat igazgatási és település üzemeltetési tevékenysége |
19 097 020 |
9 535 000 |
1 106 000 |
7 984 968 |
1 950 000 |
0 |
20 575 968 |
5 145 161 |
0 |
5 145 161 |
0 |
0 |
375 891 |
0 |
0 |
||
|
K |
Igazgatási és jogalkotái feladatok |
14 843 891 |
9 535 000 |
1 106 000 |
1 877 000 |
1 950 000 |
0 |
14 468 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
375 891 |
0 |
0 |
|
|
K |
Településüzemeltetési feladatok |
5 237 000 |
0 |
0 |
5 237 000 |
0 |
0 |
5 237 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Település fejlesztési feldatok |
6 016 129 |
0 |
0 |
870 968 |
0 |
0 |
870 968 |
5 145 161 |
0 |
5 145 161 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Köznevelési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
K |
Óvoda fenntarási, működési feldatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Iskola működési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Szociális és gyermekjóléti-, gyermekétkeztetési feladatok |
24 255 000 |
14 021 000 |
1 254 000 |
2 270 000 |
0 |
6 710 000 |
24 255 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
N |
Falugondnoki szolgálat |
7 547 000 |
5 271 000 |
685 000 |
1 591 000 |
0 |
0 |
7 547 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Egyes szociális és gyermekétkeztetési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Gyermekétkeztetési feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Települési támogatás |
6 710 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6 710 000 |
6 710 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Közfoglalkoztatási programok |
9 998 000 |
8 750 000 |
569 000 |
679 000 |
0 |
0 |
9 998 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Egyéb szociális feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K |
Közművelődési, kulturális, sporttal kapcsolatos feladatok |
3 013 000 |
2 217 000 |
280 000 |
516 000 |
0 |
0 |
3 013 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Egészségüggyel kapcsolatos feladatok |
220 000 |
0 |
0 |
50 000 |
170 000 |
0 |
220 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
K |
Egészségügyi alapellátási feladatok |
228 000 |
0 |
0 |
50 000 |
170 000 |
0 |
220 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
N |
Egészségügyi egyéb, nem alapellátási feladatok |
220 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Finanszírozás |
1 207 980 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 207 980 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Önkormányzat összesen |
54 793 000 |
25 773 000 |
2 640 000 |
10 820 968 |
2 120 000 |
6 710 000 |
48 063 968 |
5 145 161 |
0 |
5 145 161 |
1 207 980 |
0 |
375 891 |
0 |
0 |
||
6. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi működési és felhalmozási célú kiadási-bevételi egyenlege |
||||
|
Ft-ban |
||||
|
Működési |
Költségvetési egyenleg |
Felhalmozás |
||
|
Bevétel |
Bevételek |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatása |
36 307 505 |
Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül |
0 |
|
|
Egyéb működési támogatások |
8 230 000 |
Értékesítésből származó saját bevétel |
0 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
920 000 |
Vagyonhasznosításból származó bebétel |
0 |
|
|
Önkorményzat működési bevételei |
739 517 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|||
|
Előző évi pénzmaradvány |
3 450 977 |
Előző évi pénzmaradvány |
5 145 161 |
|
|
Bevétel összesen |
49 647 839 |
Bevétel összesen |
5 145 161 |
|
|
Kiadások |
Kiadások |
0 |
||
|
Személyi juttatások |
25 773 000 |
Beruházások |
5 145 161 |
|
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 640 000 |
Felújítások |
0 |
|
|
Dologi kiadások |
10 820 968 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 710 000 |
Beruházási hitel törlesztése |
0 |
|
|
Egyéb működési célú kiadások |
2 120 000 |
Tartalék |
0 |
|
|
Tartalék |
375 891 |
|||
|
Finanszírozás |
1 207 980 |
|||
|
Kiadások összesen |
49 647 839 |
Kiadások összesen |
5 145 161 |
|
|
Működési egyenleg |
0 |
0 |
Felhalmozási egyenleg |
0 |
7. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
sorszám |
Megnevezés |
Bevételek összesen |
Intézményi működési bevétel |
Helyi adó bevétel |
Átengedett központi támogatás |
Egyéb sajátos bevétel |
Felhalmozási bevételek |
Önkormányzat költségvetési támogatásai |
Működési célú átvett pénzeszköz |
||
|
A. |
Önkormányzati igazgatási bevételei |
||||||||||
|
K |
1 |
Önkormányzati Hivatal |
6 211 853 |
739 517 |
- |
5 472 336 |
|||||
|
I. |
Önkormányzati Hivatal összesen |
6 211 853 |
739 517 |
- |
- |
- |
5 472 336 |
- |
|||
|
II. |
Helyi adó bevételek |
- |
|||||||||
|
N |
1 |
Magánszemélyek kommunális adója |
420 000 |
420 000 |
|||||||
|
N |
2 |
Iparűzési adó |
500 000 |
550 000 |
|||||||
|
N |
3 |
Bírság |
- |
||||||||
|
N |
4 |
Talajterhelési díj |
- |
||||||||
|
N |
5 |
Pótlék |
- |
||||||||
|
II. |
Helyi adó bevételek összesen |
920 000 |
- |
920 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
III. |
Átengedett bevételek |
- |
|||||||||
|
K |
1. |
Gépjármű adó |
- |
- |
|||||||
|
N |
2. |
Bírság |
- |
||||||||
|
III. |
Átengedett bevételek összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
A |
Önkormányzati igazgatási bevételei összesen |
7 131 853 |
739 517 |
920 000 |
- |
- |
- |
5 472 336 |
- |
||
|
B. |
Egyéb igazgatás |
- |
|||||||||
|
N |
1. |
START munkaprogram |
- |
||||||||
|
N |
2. |
Közfoglalkoztatás |
8 230 000 |
- |
8 230 000 |
||||||
|
B. |
Egyéb igazgatás összesen |
8 230 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
8 230 000 |
||
|
C. |
Közrendezési feladatok |
- |
|||||||||
|
N |
1. |
Mezőőrzés |
- |
||||||||
|
C. |
Közrendezési feladatok összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
D |
Gazdálkodási és községüzemeltetési faladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1. |
Községüzemeltetési feladatok |
14 826 881 |
14 826 881 |
|||||||
|
K |
2. |
Önkormányzati lakások üzemeltetése |
- |
- |
|||||||
|
K |
3. |
Viziközműrendszer bérbeadása |
- |
||||||||
|
D |
Gazdálkodási és községüzemeltetési feladatok összesen |
14 826 881 |
- |
- |
- |
- |
- |
14 826 881 |
- |
||
|
E |
Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok |
- |
|||||||||
|
N |
1 |
Települési rendezvények |
- |
||||||||
|
N |
2 |
Küldöldi kapcsolatok |
- |
||||||||
|
E |
Idegenforgalmi és nemzetközi kapcsolatok összesen |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
F |
Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1 |
Közvenelési intézmények működtetése, óvoda |
- |
||||||||
|
K |
2 |
Intézményi étkeztetés |
- |
||||||||
|
K |
3 |
Közművelődési feladatok |
2 490 000 |
2 490 000 |
|||||||
|
F |
Kultúra, közművelődés, oktatási faladatok összesen |
2 490 000 |
- |
- |
- |
- |
- |
2 490 000 |
- |
||
|
G |
Szociális és egészségügyi feladatok |
- |
|||||||||
|
K |
1 |
Pénzbeli és természetbeni ellátások |
6 710 000 |
6 710 000 |
|||||||
|
K |
2 |
Falugondnoki szolgálat |
6 808 128 |
6 808 128 |
|||||||
|
K |
3 |
Szociális ellátás |
- |
||||||||
|
N |
4 |
Jelzőrendszer |
- |
||||||||
|
G |
Szociális és egészségügyi feladatok összesen |
13 518 128 |
- |
- |
- |
- |
- |
13 518 128 |
- |
||
|
H |
Egyéb feladatok |
- |
|||||||||
|
1 |
Hitel, kötvény |
- |
|||||||||
|
2 |
Önkormányzat működőképeségét megőrző támogatás |
- |
|||||||||
|
3 |
Előző évi pénzmaradvány |
8 596 138 |
8 596 138 |
||||||||
|
H |
Egyéb feladatok összesen |
8 596 138 |
8 596 138 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
||
|
I |
Összesen (A-H) |
54 793 000 |
9 335 655 |
920 000 |
- |
- |
- |
36 307 505 |
8 230 000 |
8. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi felújítási és beruházási erőforrásai forrásonként |
||||||
|
Ft |
||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összesen |
Saját erő |
Fejlesztési hitel |
Eu-s támogatás |
Hazai támogatás |
|
Beruházások |
||||||
|
1 |
Szentkatalin-Karácodfa csapadékvíz elvezető árok |
5 145 161 |
5 145 161 |
|||
|
Beruházások összesen |
5 145 161 |
5 145 161 |
||||
|
Felújítások |
||||||
|
1 |
0 |
|||||
|
2 |
0 |
|||||
|
Felújítások összesen |
0 |
|||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
5 145 161 |
5 145 161 |
||||
9. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Ft-ban |
||||||
|
Megnevezés |
Tárgyév (2026. év) |
Saját bevétel és adosságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettség a tárgyyévet követően |
Összesen |
|||
|
2027. évben |
2028. évben |
2029. évben |
||||
|
Helyi adók |
920 000 |
970 000 |
980 000 |
980 000 |
3 850 000 |
|
|
Osztalék, koncesszíós díjak |
0 |
0 |
||||
|
Díjak, pótlékok, bírságok |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Tárgyi eszközok, immateriális javak, vagyon értékű jogok értékesítése, vagyonhasznosításból szátmazó bevétel |
0 |
|||||
|
Részvények, részesedések értékesítése |
0 |
|||||
|
Vállalt értékesítésből, privatizációból származó bevételek |
0 |
|||||
|
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülések |
0 |
|||||
|
Saját bevételek |
920 000 |
970 000 |
980 000 |
980 000 |
3 850 000 |
|
|
Saját bevételek 50%-a |
460 000 |
485 000 |
490 000 |
490 000 |
1 925 000 |
|
|
Előző évekhez képest tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11-17 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||||
|
Adott váltó |
0 |
|||||
|
Pénzügyi lízing |
0 |
|||||
|
Halasztott fizetés |
0 |
|||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|||||
|
Tárgyévben keletkezett illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (19-25 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Felvett és átvett hitel és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
Felvett és átvett kölcsön és annak tőketartozás |
0 |
|||||
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír |
0 |
|||||
|
Adott váltó |
0 |
|||||
|
Pénzügyi lízing |
0 |
|||||
|
Halasztott fizetés |
0 |
|||||
|
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség |
0 |
|||||
|
Fizetési kötelezettség összesen (10+18 sor) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9-26 sor) |
460 000 |
485 000 |
490 000 |
490 000 |
1 925 000 |
|
10. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi erőforrás felhasználás ütemterve |
||||||||||||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Összesen |
január |
február |
március |
április |
május |
június |
július |
augusztus |
szeptember |
október |
november |
december |
|
Kiadások |
||||||||||||||
|
1 |
Személyi jellegű kiadások |
28 413 000 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
2 367 750 |
|
2 |
Dologi jellegű kiadások |
10 820 968 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
883 414 |
|
3 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
6 710 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
457 000 |
1 683 000 |
|
4 |
Egyéb működési kiadás |
2 120 000 |
122 500 |
122 500 |
122 500 |
122 500 |
122 500 |
172 500 |
222 500 |
222 500 |
222 500 |
222 500 |
222 500 |
222 500 |
|
5 |
Beruházások |
5 145 161 |
5 145 161 |
|||||||||||
|
6 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||||
|
7 |
Finanszírozás |
1 207 980 |
1 207 980 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Tartalék |
375 891 |
375 891 |
|||||||||||
|
Kiadások összesen |
54 793 000 |
5 038 644 |
4 206 555 |
3 830 664 |
3 830 664 |
3 830 664 |
3 880 664 |
3 930 664 |
3 930 664 |
9 075 825 |
3 930 664 |
3 930 664 |
5 156 664 |
|
|
Bevétel |
||||||||||||||
|
1 |
Önkormányzat működési támogatása |
36 307 505 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 279 |
3 007 276 |
|
2 |
Egyéb működési célú támogatás |
8 230 000 |
1 028 750 |
1 028 750 |
1 028 750 |
1 028 750 |
10 278 750 |
1 028 750 |
1 028 750 |
1 028 750 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatás Áh-n belül |
0 |
0 |
|||||||||||
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
920 000 |
460 000 |
460 000 |
0 |
|||||||||
|
5 |
Működési bevételek |
739 357 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 626 |
61 631 |
|
6 |
Működési célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|||||||||||
|
7 |
Pénzmaradvány |
8 596 138 |
8 596 138 |
0 |
||||||||||
|
Bevételek összesen |
54 793 000 |
######## |
4 097 655 |
4 557 655 |
4 097 655 |
4 097 655 |
4 097 655 |
4 097 655 |
4 097 655 |
3 528 905 |
3 068 905 |
3 068 905 |
3 068 907 |
|
|
Támogatást megelőlegező hitel |
0 |
|||||||||||||
|
Kiadás/Bevétel egyenlege |
0 |
7 655 149 |
-108 900 |
726 991 |
266 991 |
266 991 |
216 991 |
166 991 |
166 991 |
-5 546 920 |
-861 759 |
-861 759 |
-2 087 757 |
|
11. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026-2028 évi bevételei és kiadásai |
||||
|
Ft |
||||
|
Sorszám |
Bevétel |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
1 |
Önkormányzatok működési támogatása |
36 307 505 |
36 914 000 |
38 000 000 |
|
2 |
Egyéb működési célú támogatás |
8 230 000 |
9 063 000 |
9 053 000 |
|
3 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
0 |
|
4 |
Közhatalmi bevétel |
920 000 |
920 000 |
920 000 |
|
5 |
Működési bevétel |
739 357 |
400 000 |
400 000 |
|
6 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|
7 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Költségvetési bevétel |
45 976 862 |
47 287 000 |
47 373 000 |
|
10 |
Pénzmaradvány |
8 596 138 |
0 |
0 |
|
11 |
Finanszírozási bevétel |
0 |
0 |
0 |
|
12 |
Összes bevétel |
54 793 000 |
47 287 000 |
48 373 000 |
|
Kiadások |
2026. év |
2027. év |
2028. év |
|
|
1 |
Személyi juttatások |
25 773 000 |
25 000 000 |
26 000 000 |
|
2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
2 640 000 |
3 301 000 |
3 301 000 |
|
3 |
Dologi kiadások |
10 820 968 |
8 740 000 |
8 866 000 |
|
4 |
Ellátottak pénzbeli hozzájárulásai |
6 710 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
5 |
Egyéb működési kiadások |
2 120 000 |
3 493 000 |
3 813 000 |
|
6 |
Beruházások |
5 145 161 |
1 753 000 |
1 393 000 |
|
7 |
Felújítások |
0 |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
9 |
Tartalék |
375 891 |
0 |
0 |
|
10 |
Finanszírozás kiadásai |
1 207 980 |
0 |
0 |
|
11 |
Költségvetési kiadások |
54 793 000 |
47 287 000 |
48 373 000 |
12. melléklet a 3/2026. (II. 11.) önkormányzati rendelethez
|
Szentkatalin Község Önkormányzat 2026. évi normatív állami hozzájárulásai jogcímenként |
||
|
Ft |
||
|
I. |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
|
|
1. |
Települési önkormányzat működésének támogatása |
|
|
1.1.1.2 |
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok |
2 006 089 |
|
1.1.1.3 |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
1 575 000 |
|
1.1.1.4 |
Köztemető fenntartásának támogatása |
762 348 |
|
1.1.1.5 |
Közutak fenntartásának támogatása |
765 160 |
|
5 108 597 |
||
|
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok |
9 718 284 |
|
|
9 718 284 |
||
|
Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás |
0 |
|
|
0 |
||
|
Kiegészítés |
0 |
|
|
1,1,4 |
Polgármesteri illetmény támogatás |
5 472 336 |
|
1,1 |
Alaptámogatás |
20 299 217 |
|
Óvodaped. elismert létszám 8.hó |
0 |
|
|
Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 8. hó |
0 |
|
|
Óvodaped. elismert létszám 4 hó |
0 |
|
|
Óvodaped. szakkép. nem rendelkező 4.hó |
0 |
|
|
Óvoda napi nyitvatartási ideje 8. hó |
0 |
|
|
Óvoda napi nyitvatartási ideje 4.hó |
0 |
|
|
Alapfokú végzettségű pedagógus |
0 |
|
|
Köznevelés támogatás |
0 |
|
|
Települési önk. egyéb szociális feladatok |
0 |
|
|
1,3,1 |
Telep. önk. Szociális fea.tám. |
6 710 000 |
|
Házi segítségnyújtás- szociális gondozás |
0 |
|
|
Házi segítségnyújtás- személyi gondozás |
0 |
|
|
1,3,2,5 |
Falugondnoki szolgálat |
6 808 128 |
|
Idősek nappali ellátása |
0 |
|
|
Gyermekétkeztetés elismert dolgozói létszám |
0 |
|
|
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
0 |
|
|
Szünidei étkezés |
0 |
|
|
1,3 |
Szociális támogatás |
13 518 128 |
|
1,5,2 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 490 160 |
|
1,5,2 |
Kulturális feladatok támogatása |
2 490 160 |
|
Önkormányzati szolidaritási hozzájárulása |
0 |
|