Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 16

Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.16.

Somogyviszló Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelt hatálya a képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 60.064.033,-Ft bevétellel és 60.064.033,-Ft kiadással állapítja meg.

(2)2 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 55.438.059,- Ft-ban, működési költségvetési bevételét 55.438.059,- Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását 58.891.538,- Ft-ban

c) működési költségvetési kiadását 58.891.538,- Ft-ban, melyből

ca) személyi jellegű kiadás 26.167.150 Ft.,

cb) munkaadót terhelő járulék 2.243.564 Ft,

cc) dologi jellegű kiadás 21.509.074 Ft,

cd) ellátottak pénzbeli juttatása 7.600.000 Ft,

ce) egyéb működési célú kiadás 1.371.750 Ft.

d) felhalmozási költségvetési kiadását 0,- Ft-ban,

e) finanszírozási kiadását 1.172.495,- Ft-ban

f) finanszírozási műveletek bevételeit 4.625.974,- Ft-ban állapítja meg

(3) A 2022. évi pénzmaradvány összege: 3 306 165,- Ft.

3. § (1) A 2. § (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(2) A képviselő-testület a bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok szerinti bontását a 2. és 3. mellékletek állapítják meg.

(3) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 4. és a 5. melléklet részletezi.

4. § Az önkormányzat 2023. évi létszámkerete a közfoglalkoztatottakkal együtt 15 fő.

5. § (1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.

(3) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntést nem tervez.

(4) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem tervez.

Az előirányzatok felhasználása

6. § (1) Az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(2) Az állami támogatások részletezését a rendelet 7. melléklete képezi.

2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

7. § (1) A polgármester köteles haladéktalanul tájékoztatni a képviselő-testületet, ha az önkormányzat 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti előirányzatának 10 %-át és e tartozást egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a polgármester kezdeményezi a képviselő-testületnél önkormányzati biztos kirendelését.

(3) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

8. § A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

9. § A képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról időközönként, de legalább a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló megküldésének külön jogszabályban meghozott határ idejéig 2023. december 31-i hatállyal dönt.

10. § (1) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat számlájára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-i illetve december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(2) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet hasznosításának módja értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés.

12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az átadott és átvett pénzek tekintetében a megállapodások megkötésével.

Záró rendelkezés

13. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.

1. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez3

Költségvetés összevont mérlege

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

1

2

3

3

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

29 312 359

32 811 343

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

12 612 763

12 612 763

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

14 023 300

14 927 119

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

406 296

347 814

1.5.

Kulturális feladatok támogatása

2 270 000

2 270 000

1.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

2 633 640

1.7.

Elszámolásból származó bevételek

20 007

2.

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

10 400 000

17 638 046

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

10 400 000

17 638 046

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

450 000

2 484 288

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

450 000

2 437 699

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

450 000

342 815

4.1.2.

- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési)

2 094 884

4.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi)

4.3.

Egyéb közhatalmi bevételek

46 589

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

951 500

2 159 382

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

150 000

27 400

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

500 000

1 404 695

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

200 000

260 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

1 500

475

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

461 907

5.11.

Egyéb működési bevételek

100 000

4 905

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

450 000

345 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

450 000

345 000

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

41 563 859

55 438 059

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

3 306 165

3 306 165

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

3 306 165

3 306 165

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

1 319 809

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 319 809

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

3 306 165

4 625 974

18.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

44 870 024

60 064 033

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcímek

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

1

2

3

3

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)

43 697 529

58 891 538

1.1.

Személyi juttatások

20 628 400

26 167 150

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 773 564

2 243 564

1.3.

Dologi kiadások

12 323 815

21 509 074

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 600 000

7 600 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

1 371 750

1 371 750

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

124 243

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

431 750

431 750

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

200 000

400 000

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

340 000

340 000

1.18.

Tartalékok

1.19.

- az 1.18.-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

2.1.

Beruházások

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

43 697 529

58 891 538

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túlilejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

1 172 495

1 172 495

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 172 495

1 172 495

6.3.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külf. kormányoknak,nemz.szerv-nek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Váltókiadások

9.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

1 172 495

1 172 495

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10)

44 870 024

60 064 033

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban

Forintban

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-2 133 670

-3 453 479

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

2 133 670

3 453 479

2. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez4

Bevételek és kiadások előírányzatonként

Feladat megnevezése

Összes bevétel, kiadás

Forintban

Forintban

Száma

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Előirányzat

Módosított előirányzat

A

B

C

C

Bevételek

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

29 681 719

21 202 863

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

12 612 763

12 612 763

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

14 023 300

4 290 000

1.4.

Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

775 656

425 790

1.5.

Kulturális feladatok támogatása

2 270 000

2 566 964

1.6.

Helyi önkormányatok kiegészítő támogatásai

1 301 190

1.7.

Elszámolásból származó bevételek

6 156

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

10 400 000

17 638 046

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

10 400 000

17 638 046

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

450 000

2 484 288

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)

450 000

2 437 699

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

450 000

342 815

4.1.2.

- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

2 094 884

4.2.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.3.

Egyéb közhatalmi bevételek

46 589

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

951 500

1 697 475

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

150 000

27 400

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

500 000

1 404 695

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

200 000

260 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

1 500

475

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

5.11.

Egyéb működési bevételek

100 000

4 905

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

200 000

160 000

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatér. tám., kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

200 000

160 000

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

41 683 219

43 182 672

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

3 306 165

3 306 165

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

3 306 165

3 306 165

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

818 422

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

818 422

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

3 306 165

4 124 587

18.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

44 989 384

47 307 259

Kiadások

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)

43 697 529

58 891 538

1.1.

Személyi juttatások

20 628 400

26 167 150

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 773 564

2 243 564

1.3.

Dologi kiadások

12 323 815

21 509 074

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 600 000

7 600 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

1 371 750

1 371 750

1.6.

az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

431 750

431 750

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1 500 000

1 500 000

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

340 000

340 000

1.18.

Tartalékok

1.19.

az 1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

2.1.

Beruházások

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

43 697 529

58 891 538

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)

1 172 495

1 172 495

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 172 495

1 172 495

6.3.

Központi, irányító szervi támogatás

6.4.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.5.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

Váltókiadások

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

1 172 495

1 172 495

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

44 870 024

60 064 033

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

15

17

Ebből: Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

7

10

3. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez5

Kötelező és önként vállalt feladatok

BEVÉTEL

Kötelező

Nem kötelező

Állami

Kiadás

Kötelező

Nem kötelező

Kormányzati funkció

Működési

Felhalmozási

Működési

Felhalmozási

Működ.

Működési

Felhalmozási

Működési

Felhalmozási

Önkorm. ált. igazg. tev.

1 491 974

0

1 491 974

0

9 684 740

9 684 740

Köztemető fenntartása

0

127 000

127 000

Önkorm. elszám. a közp.költségvetéssel

34 131 152

34 131 152

1 172 495

1 172 495

Támogatási célú finansz.műveletek

3 306 165

3 306 165

407 606

407 606

Hosszabb időtartamú közfogl.

17 392 017

17 392 017

17 700 760

17 700 760

Közfoglalkoztatási mintaprogram

0

0

0

0

0

Közutak, hídak üzemeltetése, fenntartása

0

690 500

690 500

Településfejlesztési projektek és tám.

0

0

0

Közvilágítás

0

0

1 228 117

1 228 117

Zöldterület kezelés

694 840

694 840

Város,községgazdálkodás

753 429

753 429

0

3 804 976

3 496 000

308 976

Háziorvosi alapellátás

240 000

240 000

Háziorvosi ügyeleti ellátás

0

0

0

720 000

720 000

Kulturális alapú gazdaságfejlesztés

0

0

0

0

0

Könyvtári szolgáltatások

160 000

160 000

1 082 600

1 082 600

Közműv.-köz. és társ. részvétel fejl.

8

8

2 123 660

2 123 660

Helyi, térségi közösségi tér bizt.

0

0

894 649

894 649

Intézményen kívüli gyermekétk.

0

0

706 300

706 300

Falugondnoki szolgáltatás

0

0

0

6 679 651

0

6 679 651

Egyéb szociális pénzb. és term. ellátások

345 000

345 000

12 106 139

11 826 139

280 000

Önkormányzatok funkcióra nem sor. bev.

2 484 288

2 484 288

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Önkormányzat összesen:

60 064 033

40 081 613

0

19 982 420

0

0

60 064 033

34 854 646

0

25 209 387

0

Közös Önkorm.Hiv összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Költségvetési szerv összesen:

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Mindösszesen:

60 064 033

40 081 613

0

19 982 420

0

0

60 064 033

34 854 646

0

25 209 387

0

Intézmény finanszírozás (-)

Nettósított összesen:

60 064 033

40 081 613

0

19 982 420

0

0

60 064 033

34 854 646

0

25 209 387

0

4. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez6

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2023. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2023. évi módosított előirányzat

2

3.

4.

5.

Önkormányzatok működési támogatásai

32 811 343

Személyi juttatások

26 167 150

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről

17 638 046

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 243 564

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

21 509 074

Közhatalmi bevételek

2 484 288

Ellátottak pénzbeli juttatásai

7 600 000

Működési bevételek

2 159 382

Egyéb működési célú kiadások

1 371 750

Működési célú átvett pénzeszközök

345 000

Tartalékok

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6..+8.+…+12.)

55 438 059

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

58 891 538

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

4 625 974

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Költségvetési maradvány igénybevétele

3 306 165

Likviditási célú hitelek törlesztése

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 319 809

Kölcsön törlesztése

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

Értékpapírok bevételei

Váltókiadások

Váltóbevételek

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegzések visszafizetése

1 172 495

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)

4 625 974

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)

1 172 495

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)

60 064 033

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+23.)

60 064 033

Költségvetési hiány:

3 453 479

Költségvetési többlet:

-

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

5. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez7

6. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez8

Előirányzat felhasználási terv

Megnevezés

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Auguszt.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen:

Bevételek

Önkormányzatok működési támogatásai

3 937 361

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 907

2 624 912

32 811 343

Működési célú támogatások ÁH-on belül

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 837

1 469 839

17 638 046

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

Közhatalmi bevételek

1 242 144

1 242 144

2 484 288

Működési bevételek

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 948

179 954

2 159 382

Felhalmozási bevételek

Működési célú átvett pénzeszközök

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

29 000

26 000

345 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

Finanszírozási bevételek

3 306 165

1 319 809

4 625 974

Bevételek összesen:

8 922 311

4 303 692

5 545 836

4 303 692

4 303 692

4 303 692

4 303 692

4 303 692

5 545 836

4 303 692

4 303 692

5 620 514

60 064 033

Kiadások

Személyi juttatások

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 596

2 180 594

26 167 150

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 964

186 960

2 243 564

Dologi kiadások

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 423

1 792 421

21 509 074

Ellátottak pénzbeli juttatásai

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

635 000

615 000

7 600 000

Egyéb működési célú kiadások

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 313

114 307

1 371 750

Beruházások

Felújítások

Egyéb felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadások

1 172 495

1 172 495

Kiadások összesen:

6 081 791

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 909 296

4 889 282

60 064 033

Egyenleg

2 840 520

-605 604

636 540

-605 604

-605 604

-605 604

-605 604

-605 604

636 540

-605 604

-605 604

731 232

7. melléklet a 2/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelethez9

Állami támogatás

megnevezés

Zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 648 400

Közvilágítás támogatása

1 172 500

Köztemető támogatása

100 000

Közutak támogatása

1 370 285

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

6 600 000

Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

1 721 578

Települési önkormányzatok működési támogatása beszámítás és kiegészítés után

12 612 763

Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

8 881 000

Szociális ágazati összevont pótlék

433 919

Falugondnoki szolgáltatás

5 142 300

Bérintézkedések támogatása-Falugondnoki szolgálat

469 900

Települési önkormányzatok szociális és gyerekjóléti feladatainak támogatása

14 927 119

Szünidei étkeztetés

347 814

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

347 814

Közmüvelődési feladatok támogatása

2 270 000

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása

2 633 640

Elszámolásból származó bevételek

20 007

Összesen:

32 811 343
1

A 2. § (1) bekezdése a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (2) bekezdése a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

Az 1. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 3. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 4. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. mellékletet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

8

A 6. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 7. melléklet a Somogyviszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.