Vásárosbéc Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

 I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2016 évi költségvetése

2. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2016.évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét                                                               68 060 957 Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét                                                 68 060 957 Ft-ban,

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                            0 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                                                86 700 451 Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását                                                  80 365 391 Ft-ban,

- személyi jellegű kiadások                                                         42 805 844 Ft-ban,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó    6 523 281 Ft-ban,

- dologi jellegű kiadások                                                             27 426 584 Ft-ban,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                        2 808 055 Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadások                                                      801 627 Ft-ban,

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását:                                              6 335 060 Ft-ban,

         - beruházások előirányzata:                                                           3 160 060 Ft-ban,

- felújítások előirányzata:                                                              3 175 000 Ft-ban,

         - egyéb felhalmozási kiadások:                                                                   0 Ft-ban,

állapítja meg,

c) a költségvetési hiányát                                                                             18 639 494 Ft-ban,

   ca) működési költségvetési hiányát                                                   13 494 494 Ft-ban,

   cb) felhalmozási költségvetési hiányát                                                5 945 000 Ft-ban,

d) a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évek

    költségvetési maradványát                                                                       18 639 494 Ft-ban,

   da) d.) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló

költségvetési maradványát                                                          13 494 494 Ft-ban,

   db) d. ) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló

   költségvetési maradványát                                                            5 945 000 Ft-ban,

e) a d) ponton túli hiány külső finanszírozását szolgáló

   finanszírozási bevételét                                                                                   800 000 Ft-ban,

  ea) e.) pontból a működést szolgáló finanszírozási bevételét                  800 000 Ft-ban,

  eb) e.) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási bevételét                        0 E Ft-ban,

f) finanszírozási kiadását                                                                                  800 000 Ft-ban,

  fa) f) pontból  –a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 800 000 Ft-ban,

  fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását          0 Ft-ban,

állapítja meg.

3. §. (1) Az Önkormányzat – az Áht. 24. §. (4) bekezdésében előírt - költségvetési mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Áht. 24. §, (4) bekezdésében előírt előirányzat felhasználási ütemtervet a 2. számú melléklet tartalmazza.

4. §. (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban megállapított kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)...................----.............. fejlesztési cél,

b) ..................----.............. fejlesztési cél.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft

6. § (1) A Képviselőtestület az önkormányzat 2016. évi

a) általános tartalékát                                                   -- Ft-tal,

b) működési céltartalékát                                             -- Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát                                         -- Ft-tal,

hagyja jóvá, a 5. számú melléklet szerinti célokra állapítja meg.

7. §. A képviselőtestület az önkormányzat 2016. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• átlagos statisztikai állományi létszám közfoglalkoztatottak nélkül:    2 fő,
• közfoglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma:                               24 fő.

8. § A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések előirányzatait éves bontásban és összesítve a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § Képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 7. melléklet szerint jóváhagyja.

10. § A Képviselőtestület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. §. Az Áht. 29/A. §. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. számú melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Előirányzatok megváltoztatása

12. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselőtestület dönt.

(2) A helyi önkormányzat a polgármester számára lehetővé teszi, hogy a bevételek és kiadások kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítson, valamint a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást hajtson végre 1,000.000 Ft-ig.

(3) A képviselő testület a (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök

13. §. (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

14. §. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselőtestület nem ruházza át.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

15. §. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) Hatályát veszti az önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 5/2016.(V.31.) önkormányzati rendelet.

(3) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Vásárosbéc, 2016. augusztus 25.

                        Bankó István                                                 Dr.  Szilas Tamás

                        polgármester                                                          jegyző