Vásárosbéc Község Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 478/2020.(XI.3.) Korm. rendelet 1. §-a alapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról 2011. évi CXXVIII. törvény 46. §. (4) bekezdésében meghatározott jogkörömben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban Áht.) 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

 I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat 2021 évi költségvetése

2. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2021.évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét                                                                   63 193 799 Ft-ban,

   aa) működési költségvetési bevételét                                                     48 738 258 Ft-ban,

   ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                14 455 541 Ft-ban,

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                                                   75 740 195 Ft-ban,

   ba) működési költségvetési kiadását                                                      50 393 046 Ft-ban,

- személyi jellegű kiadások                                                             28 357 915 Ft-ban,

- munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó           3 058 805 Ft-ban,

- dologi jellegű kiadások                                                                12 664 285 Ft-ban,

- ellátottak pénzbeli juttatásai                                                           3 650 000 Ft-ban,

- egyéb működési célú kiadások                                                       2 662 041 Ft-ban,

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását:                                                25 347 149 Ft-ban,

         - beruházások előirányzata:                                                              8 045 769 Ft-ban,

- felújítások előirányzata:                                                               17 301 380 Ft-ban,

         - egyéb felhalmozási kiadások:                                                                      0 Ft-ban,

állapítja meg,

c) a költségvetési hiányát                                                                                12 546 396 Ft-ban,

   ca) működési költségvetési hiányát                                                         1 654 788 Ft-ban,

   cb) felhalmozási költségvetési hiányát                                                   10 891 608 Ft-ban,

d) a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évek

    költségvetési maradványát                                                                          13 541 490 Ft-ban,

   da) d.) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló

költségvetési maradványát                                                               2 649 882 Ft-ban,

   db) d. ) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló

   költségvetési maradványát                                                             10 891 608 Ft-ban,

e) a d) ponton túli hiány külső finanszírozását szolgáló

   finanszírozási bevételét                                                                                                0 Ft-ban,

  ea) e.) pontból a működést szolgáló finanszírozási bevételét                                   0 Ft-ban,

  eb) e.) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási bevételét                               0 E Ft-ban,

f) finanszírozási kiadását                                                                                     995 094 Ft-ban,

  fa) f) pontból  –a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását        995 094 Ft-ban,

  fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását                 0 Ft-ban,

állapítja meg.

3. §. (1) Az Önkormányzat – az Áht. 24. §. (4) bekezdésében előírt - költségvetési mérlegét az 1. sz. melléklet tartalmazza.

(2) Az Áht. 24. §, (4) bekezdésében előírt előirányzat felhasználási ütemtervet a 2. számú melléklet tartalmazza.

4. §. (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. sz. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban megállapított kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé

a)...................----.............. fejlesztési cél,

b) ..................----.............. fejlesztési cél.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft

6. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2021. évi

a) általános tartalékát                                                     -- Ft-tal,

b) működési céltartalékát                                                -- Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát                                            -- Ft-tal,

hagyja jóvá, a 5. számú melléklet szerinti célokra állapítja meg.

7. §. A képviselőtestület az önkormányzat 2021 évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

• átlagos statisztikai állományi létszám közfoglalkoztatottak nélkül:    2 fő,
• közfoglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma:                        20 fő.

8. § A képviselőtestület 2021. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 60.000 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 300 000 Ft/év/fő.

c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati Tisztviselők

    Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.

9. §. (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.

(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.

(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.

10. § A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések előirányzatait éves bontásban és összesítve a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

11. § Képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 7. melléklet szerint jóváhagyja.

12. § A Képviselőtestület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

13. §. Az Áht. 29/A. §. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. számú melléklet tartalmazza.

III. FEJEZET

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Előirányzatok megváltoztatása

14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselőtestület dönt.

(2) A helyi önkormányzat a polgármester számára lehetővé teszi, hogy a bevételek és kiadások kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítson, valamint a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást hajtson végre 1,000.000 Ft-ig.

(3) A képviselőtestület a (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök

15. §. (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.

(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

16. §. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselőtestület nem ruházza át.

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

17. §. (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1. napjától alkalmazni kell.

(2) A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

Vásárosbéc, 2021. március 16.

     ……………………………….                                                ……………………………….

                  Popa Zoltán                                                                       Dr. Szilas Tamás

                  polgármester                                                                              jegyző