Boldogasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 16

Boldogasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.16.

Boldogasszonyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény egyes rendelkezéseire, a következőket rendeli el:

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének

a) tárgyévi költségvetési bevételét 108.982.676 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 82.847.522 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 26.135.154 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 93.635.859 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 83.761.569 Ft-ban
- személyi jellegű kiadások 46.352.180 Ft-ban
- munkaadókat terhelő járulékok 4.153.440 Ft-ban
- dologi jellegű kiadások 18.230.940 Ft-ban
- ellátottak pénzbeli juttatásai 13.360.000 Ft-ban
- átadott pénzeszközök 1.665.009 Ft-ban
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 7.534.050 Ft-ban
- beruházások előirányzata 5.938.400 Ft-ban
- felújítások előirányzata 0 Ft-ban
- kamat kiadások 680.000 Ft-ban
- felhalmozási célú átadott pénzeszköz (kazán) 915.650 Ft-ban
bc) tartalék 2.340.240 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 12.231.234 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiány 4.795.819 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési többlet 7.435.415 Ft-ban
d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 12.231.234 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 4.795.819 Ft-ban
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett
pénzmaradványát 7.435.415 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú
műveletek bevételét 0 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú
műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 27.578.051 Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.541.532 Ft-ban
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 26.036.519 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

3. § A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások előirányzatát az 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi

a) általános tartalékát 2.340.240 Ft-tal,

b) működési tartalékát 0 Ft-tal,

c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,

ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,

cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.

5. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg:

Önkormányzat: 35 fő (26 fő közfoglalkoztatott, 1 fő falugondnok, 1 fő zöldterület kezelő, 1 fő közművelődés szervező, 1 fő szennyvízkarbantartó, 1 fő polgármester, 4 fő képviselő)

6. § A képviselők tiszteletdíja bruttó 18.000.-Ft, alpolgármester tiszteletdíja 25.000 Ft.

7. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg és a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria összegét nettó 400.000 Ft-ban állapítja meg.

8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg az 5. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat (ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

10. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.

(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(5) A(4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.

11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

12. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei: szennyvízpályázathoz felvett előfinanszírozási hitel 26.036.519 Ft összegben.

(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.

13. § (1) E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1/2022. (II.15) önkormányzati rendelt mellékletei