Boldogasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Boldogasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Boldogasszonyfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. §-ában foglaltakra, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény egyes rendelkezéseire, a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 132.672.162 Ft-ban
aa) működési költségvetési bevételét 89.461.972 Ft-ban
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 43.210.190 Ft-ban
b) tárgyévi költségvetési kiadását 139.360.131 Ft-ban
ba) működési költségvetési kiadását 90.005.340 Ft-ban (személyi jellegű kiadások 52.030.400 Ft-ban, munkaadókat terhelő járulékok 4.572.830 Ft-ban, dologi jellegű kiadások 17.638.110 Ft-ban, ellátottak pénzbeli juttatásai 12.924.000 Ft-ban, átadott pénzeszközök 2.840.000 Ft-ban)
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 48.982.945 Ft-ban (beruházások előirányzata 1.194.440 Ft-ban, felújítások előirányzata 46.059.925 Ft-ban, felhalmozási célú átadott pénzeszköz -kazán- 1.728.580 Ft-ban)
bc) tartalék 371.846 Ft-ban állapítja meg.
c) költségvetési hiányát 8.392.178 Ft-ban
ca) működési költségvetési hiány 2.619.423 Ft-ban
cb) felhalmozási költségvetési többlet 5.772.755 Ft-ban
d) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 8.392.178 Ft-ban
da) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 2.619.423 Ft-ban
db) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 5.772.755 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
ea) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
eb) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban
f) finanszírozási célú műveletek kiadását 1.704.209 Ft-ban,
fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1.704.209 Ft-ban
fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felhalmozási célú kiadások előirányzatát az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi
a) általános tartalékát 371.846 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat: 32 fő (23 fő közfoglalkoztatott, 1 fő falugondnok, 1 fő zöldterület kezelő, 1 fő közművelődés szervező, 1 fő szennyvízkarbantartó, 1 fő polgármester, 4 fő képviselő).
6. § A képviselők tiszteletdíja bruttó 18.000 Ft, alpolgármester tiszteletdíja bruttó 25.000 Ft.
7. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000 Ft-ban állapítja meg és a közszolgálati tisztviselők éves cafetéria összegét nettó 400.000 Ft-ban állapítja meg.
8. § A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg az 5. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
10. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidőig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A(4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
11. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
12. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
13. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
14. § Ez a rendelet 2023. február 16-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Kiemelt bevételek |
|||||||||
adatok forintban |
|||||||||
Szociális ágazati pótlék B1131 |
366.120 |
||||||||
Település üzemeltetés támogatás B111 |
21.689.791 |
||||||||
Szociális feladatok támogatása B1131 |
12.924.000 |
||||||||
Falugondnoki szolgálat támogatása B1131 |
5.142.300 |
||||||||
Szünidei étkeztetés támogatása B1132 |
579.120 |
||||||||
Kiegészítő norm támogatás (kúlt. kieg. tám.) B115 |
593.928 |
||||||||
Közművelődés támogatása B114 |
2.270.000 |
||||||||
Kommunális adó B34 |
1.050.000 |
||||||||
Iparűzési adó B351 |
2.700.000 |
||||||||
Idegenforgalmi adó B355 |
570.000 |
||||||||
Pótlék B36 |
50.000 |
||||||||
Közfoglalkoztatás támogatása B16 |
32.637.503 |
||||||||
Egyéb bevételek B411 |
100.000 |
||||||||
Kamatbevétel B4082 |
5.000 |
||||||||
Terményértékesítés B401 |
500.000 |
||||||||
Leader pályázati támogatás B16 |
2.991.670 |
||||||||
EFOP pályázati támogatás B16 |
1.980.000 |
||||||||
Továbbszámlázott szolgáltatások B403 |
4.506.980 |
||||||||
VP külterületi földutas pályázat B25 |
42.015.750 |
||||||||
Előző évi pénzmaradvány B8131 |
8.392.178 |
||||||||
|
141.064.340 |
||||||||
Kiemelt kiadások |
|||||||||
Feladatok megnevezése |
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Állami előleg visszafize-tése |
Átadott pénzeszközök, szociális juttatás |
Felújítás, beruházás, felhalm célú átadott pénzeszköz |
Általános tartalék |
Kiadások összesen |
|
011130 önkorm.ig.fel. |
8.124.000 |
922.120 |
4.080.000 |
1.704.209 |
40.000 |
1.728.580 |
371.846 |
16.970.755 |
|
052020 szennyvíz |
1.376.000 |
178.880 |
25.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.579.880 |
|
041237 közfoglalkoztatás |
31.648.000 |
2.057.120 |
3.883.145 |
0 |
0 |
0 |
0 |
37.588.265 |
|
066010 zöldterület kezelés |
2.992.000 |
388.960 |
550.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3.930.960 |
|
072111 háziorvosi szolgálat |
0 |
0 |
342.900 |
0 |
0 |
0 |
0 |
342.900 |
|
072112 ügyelet |
0 |
0 |
1.329.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1.329.000 |
|
00013320 temető |
0 |
0 |
150.000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
150.000 |
|
045160 utak, hidak, karbantartása |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
46.059.925 |
0 |
46.059.925 |
|
064010 közvilágítás |
0 |
0 |
3.923.645 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3.923.645 |
|
107060 szociális feladatok |
0 |
0 |
0 |
0 |
12.924.000 |
12.924.000 |
|||
104037 intézményen kívüli étkeztetés |
0 |
0 |
579.120 |
0 |
0 |
0 |
0 |
579.120 |
|
107055 falugondnoki szolgálat |
3.844.400 |
499.770 |
1.488.100 |
0 |
0 |
0 |
0 |
5.832.270 |
|
082091 közművelődés |
4.046.000 |
525.980 |
540.000 |
0 |
0 |
853.440 |
0 |
5.965.420 |
|
082044 könyvtár |
0 |
0 |
226.500 |
0 |
0 |
341.000 |
0 |
567.500 |
|
081071üdülőhelyi feladatok |
0 |
0 |
520.700 |
0 |
0 |
0 |
0 |
520.700 |
|
018030 átadott tám. |
0 |
0 |
0 |
0 |
2.800.000 |
0 |
0 |
2.800.000 |
|
Kiadások összesen: |
52.030.400 |
4.572.830 |
17.638.110 |
1.704.209 |
15.764.000 |
48.982.945 |
371.846 |
141.064.340 |
2. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Bevételi jogcím |
Boldogasszonyfa Önkormányzat |
Összesen |
---|---|---|
Saját bevételek |
5.111.980 |
5.111.980 |
Működési célú támogatások |
37.609.173 |
37.609.173 |
Felhalmozási célú támogatások |
42.015.750 |
42.015.750 |
Közhatalmi bevételek |
4.370.000 |
4.370.000 |
Önkormányzat működési támogatása |
43.565.259 |
43.565.259 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
8.392.178 |
8.392.178 |
Bevételek összesen: |
141.064.340 |
141.064.340 |
Kiadási jogcím |
||
Személyi juttatások |
52.030.400 |
52.030.400 |
Munkaadót terhelő járulékok |
4.572.830 |
4.572.830 |
Dologi kiadások |
17.638.110 |
17.638.110 |
Állami előleg visszafizetés |
1.704.209 |
1.704.209 |
Átadott pénzeszköz |
40.000 |
40.000 |
Átadott pénzeszköz (köh) |
2.800.000 |
2.800.000 |
Átadott pénzeszköz felhalm célú (kazán) |
1.728.580 |
1.728.580 |
Felújítás, beruházás |
47.254.365 |
47.254.365 |
Általános tartalék |
371.846 |
371.846 |
Szociális juttatások |
12.924.000 |
12.924.000 |
Kiadások összesen: |
141.064.340 |
141.064.340 |
3. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
4. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
---|---|
Leader pályázat sörpadok |
853.440 |
Átadott pénzeszköz (kazán) |
1.728.580 |
Könyvtár eszközbeszerzés |
341.000 |
VP külterületi földutas pályázat |
46.059.925 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
48.982.945 |
5. melléklet az 1/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelethez
2023. terv |
2024. terv |
2025. terv |
2026. terv |
|
Bevételi jogcím |
||||
Saját bevételek |
5.111.980 |
500.000 |
550.000 |
600.000 |
Működési célú támogatások |
37.609.173 |
21.000.000 |
22.000.000 |
23.000.000 |
Felhalmozási célú támogatások |
42.015.750 |
0 |
0 |
0 |
Közhatalmi bevételek |
4.370.000 |
2.600.00 |
2.700.000 |
2.800.000 |
Önkormányzat működési támogatása |
43.565.259 |
38.000.000 |
38.000.000 |
38.000.000 |
Előző évi költségvetési pénzmaradvány |
8.392.178 |
6.915.650 |
7.415.650 |
7.000.000 |
Bevételek összesen: |
141.064.340 |
69.015.650 |
70.665.650 |
71.400.000 |
Kiadási jogcím |
||||
Személyi juttatások |
52.030.400 |
30.000.000 |
30.000.000 |
30.000.000 |
Munkaadót terhelő járulékok |
4.572.830 |
3.300.000 |
3.300.000 |
3.300.000 |
Dologi kiadások |
17.638.110 |
18.000.000 |
18.500.000 |
19.000.000 |
Állami előleg visszafizetés |
1.704.209 |
1.506.000 |
1.506.000 |
1.506.000 |
Átadott pénzeszköz működési |
40.000 |
1.200.000 |
1.200.000 |
1.200.000 |
Átadott pénzeszköz felhalmozási |
1.728.580 |
915.650 |
0 |
0 |
Átadott pénzeszköz (köh) |
2.800.000 |
945.000 |
1.890.650 |
945.000 |
Felújítás, beruházás |
47.254.365 |
0 |
0 |
0 |
Általános tartalék |
371.846 |
1.149.000 |
1.799.000 |
2.449.000 |
Szociális juttatások |
12.924.000 |
12.000.000 |
12.500.000 |
13.000.000 |
Kiadások összesen: |
141.064.340 |
69.015.650 |
70.665.650 |
71.400.000 |