Horváthertelend Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 2/2014(V.15.) önkormányzati rendelete

Horváthertelend Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról.

Hatályos: 2014. 05. 15

Horváthertelend Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 2/2014(V.15.) önkormányzati rendelete

Horváthertelend Községi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról.

2014.05.15.

Horváthertelend község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( továbbiakban: Áht.) 91.§-ában mghatározott jogkörében eljárva- figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az álllamháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendeletben meghatározottakat -a 2013. évi költségvetési zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra.

Az Önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtása

2.§

A képviselőtestület az Önkormányzuat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadását 19540 e Ft pénzforgalmi bevétellel, 22519 e Ft pénzforgalmi kiadással, 3317 e Ft nyitó pénzkészlettel, 338 e Ft záró pénzkészlettel hagyja jóvá.

Költségvetési bevételek

3.§

(1) A képviselőtestület az önkormányzat 2013. évi költségevetési bevételeinek teljesülését forrásonkénti, illetve működési és felhalmazoási célonkénti és feladatonkénti részletezésben az 1. számú melléklet szerint llapítja meg.

4.§

(1) Az önkormányzat összesített működési, fenntartási kiadásai előirányzatainak teljesülését kiemelt előirányzatonként a Képviselőtestület a következők szerint hagyja jóvá:

Rendszeres személyi juttatások: 4083 e Ft

Nem rendszeres személyi juttatás: 15 e Ft

Külső személyi juttatások: 1920 e Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: 1578 e Ft

Dologi kiadások: 2889 e Ft

Pénzeszköz átadások: 2628 e Ft

Önkormányzat által folyósított ellátások: 2795 e Ft

Függő kiadás: 378 e Ft

Működési kiadások összesen: 16286 e Ft

5.§

(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásai:

Eredeti előirányzatát: 2200 e Ft, módosított előirányzatát: 2200 e ft, pénzügyi teljesítését: 6233 e Ft állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2013.évi költségvetési kiadásainak teljesülését, működési és felhalmozási célonkénti és feladatonkénti részletezését a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

Költségvetési kiadások és bevételek

6.§

(1) A képviselő-testület az Önkormányzat pénzmaradványát 837 e Ft összeggel jóváhagyja, mely összeget a 2014., évi költségvetésében a kiadásai finanszírozására használja fel.

(2) Az éves pénzforgalmi jelentést a 3. számú melléklet, a pénzmaradváény kimutatást a 4. számú melléklet mutatja.

(3) A képviselőtestület megállapítja, hogy az önkormányzat 2013. december 31-én 4177 e Ft hitelállománnyal rendelkezett, melyet a LEADER pályázat előfinanszírozásához vett fel. Az Önkormányzatnak a stabilitási törvény szerint adósságot keletkeztető ügylete 2013. évben nem keletkezett.

(4) A képviselőtestület a jelen zárszámadási rendelet mellékleteinek módosított előirányzat adatait a 2013. évi költségvetési rendelet előirányzat módosításaként fogadja el.

7.§

(1) Az Áht. 91.§ (2) bekezdés c) pontja szerint készített vagyonkimutatást a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

A költségvetési létszámkeret

8.§

A képviselőtestület az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámát 0 főben, azen kívül a közcélú munkavállalók létszámát 5 főben, mindösszesen: 5 főben fogadja el.

Záró rendelkezések

9.§

E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba.

1. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013. évi beszámoló

Bevételek

adatok e Ft-ban

		eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	%
I.	Működési bevételek	190	386	419	108
1.	Intézményi működési bevételek	60	256	256
2.	Önkormányzatok sajátos működési bevételei	130	130	163	125
2.1.	Helyi adók	50	50	63	125
2.1.1.	-ebből magán.szem.kom.	50	50	63	-
2.2.	Átengedett központi adók	80	80	89	111
2.3	Bírságok,pótlékok	0	0	11	-
2.4.	Igazgatási szolg. díjbevétel	0			-
II.	Támogatások	8127	8631	8631	100
1.	Önkormányzatok költségvetési támogatása	8127	8631	8631	-
1.1.	Normatív hozzájárulás	5681	5871	5871	100
1.2.	Egyéb Központ.előirányzat	0	142	142	100
1.3.	Szerkezetátalakítás, műk.kép megőrzés	0	309	309	100
1.4.	Norm.kötött felhaszn.	2446	2309	2309	100
III.	Felhalmozási és tőke jellegű bevételek	0
1.	Önkorm.-k felhalmozási c. tám	0			-
IV.	Véglegesen átvett pénzeszközök	3140	6373	6373	100
1.	Támogatásértékű működési bevétel	3140	6373	6373	100
2.	Működési célú pénzeszköz átvétel ÁH-on kívülről	0	0		-
3.	Támogatásértékű felhalmozási bevétel	0	0		-
V.	Finanszírozási bevételek	3438	3438	4117	120-
1.	Hitelfelvétel		0	4117	-
2.	Függő bevétel	0	0	0	-
3.	Előző évi pénzmaradvány	3438	3438	0	-
	MINDÖSSZESEN	14895	18828	19540	104

2. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013. évi beszámoló

Kiadások

adatok e Ft-ban

		eredeti ei.	módosított ei.	teljesítés	%
I.	Működési kiadások	7974	10485	10485	100
1.	Ebből: személyi juttatás	4210	6018	6018-	100
2.	munkaadót terhelő járulék	830	1578	1578	100
3.	dologi és egyéb folyó kiadások	2934	2889	2889	100
II.	Működési célú pénzeszköz átadás	4721	5423	5423	100
1.	Támogatásértékű működési	1431	2338	2338	100
2.	Működési célú p.eszk.átadások ÁH-on kívülre	230	290	290	100
3.	Társadalmi és szociálpolitikai juttatások és ellátottak pénzbeli juttatása	3060	2795	2795	100
III.	Felhalmozási kiadások		720	6233	866
1.	Beruházás	-	--	-	-
2.	Felújítás	0	720	6233	-
IV.	Tartalék	2200	2200	-	-
1.	Kötelező céltartalék	-	-	-	-
V.	Finanszírozási kiadás	-	-	378	-
1.	Működési célú hiteltörlesztés	-	-	-	-
2.	Függő kiadás	-	-	378	-
	Összesen	14.895	18 828	22.519	120

nyitó készpénz 2013.01.01-én 3.317 e Ft

+ pénzforgalmi bevételek 19.540 e Ft

- pénzforgalmi kiadások 22.519 e Ft

záró készpénz 2013.12.31-én 338 e Ft

2/1. sz. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013. évi beszámoló

Felhalmozási kiadások

adatok e Ft-ban

Megnevezés	Összeg
Felújítás	6233
Összesen:	6233

3. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013 évi beszámoló

Pénzforgalom egyeztetés

adatok e Ft-ban

Megnevezés	Sorszám	Összeg
Pénzkészlet a tárgyidőszak elején - forintban vezetett költségvetési bankszámlák egyenlege (előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)	01	3 315
- devizabetét számlák egyenlege	02	---
- forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	03	102
- valutapénztárak egyenlege	04	---
- pénzkészlet összesen (01+02+03+04)	05	3 317
Bevételek (+)	06	19 540
Kiadások (-)	07	22 519
Pénzkészlet a tárgyidőszak végén - forintban vezetett költségvetési bankszámlák egyenlege (előirányzat-felhasználási keretszámla egyenlege)	08	164
- devizabetét számlák egyenlege	09	---
- forintpénztárak és betétkönyvek egyenlege	10	174
- valutapénztárak egyenlege	11	---
- Pénzkészlet összesen (08+09+10+11) (12=05+06-07)	12	338

4. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013. évi beszámoló

Pénzmaradvány-kimutatás

adatok e Ft-ban

MEGNEVEZÉS	Sor-szám	Előző év			Tárgyév
1	2	3			4
01. A hosszú lejáratú költségvetési betétszámlák záróegyenlegei	1
02. A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei	2	3215			164
03. Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei	3	102			174
A. Záró pénzkészlet (1+2+3)	4		3317		338
04. Forgatási célú értékpapírok záró állománya	5
05. Rövid lejáratú likvid hitelek és működési célú kötvénykibocsátás záró állománya (-)	6
B. Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege (4+5)	7
- Költségvetési aktív függő elszámolások záróegyenlege	8	121			499
- Költségvetési aktív átfutó elszámolások záróegyenlege	9
- Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege	10
06. Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege	11	121			499
- Költségvetési passzív függő elszámolások záróegyenlege (-)	12	0			0
- Költségvetési passzív átfutó elszámolások záróegyenlege (-)	13
- Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások záróegyenlege (-)	14
07. Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege (-)	15				0
C. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen (6+7) (±)	16	121			499
08. Előző évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa (-)	17
09. Előző évben (években) képzett vállalkozási tartalékok maradványa (-)	18
D. Előző évben (években) képzett tartalékok maradványa (8+9) (-)	19
E. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi vállalkozási maradványa (-)	20
F. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (A+B+C+D+E)	21	3438			837
10. Intézményi költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	22
11. Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt	23
12. Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt	24
13. Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt	25
G. Finanszírozásból származó korrekciók (±10±11±12±13) (±)	26
H. Pénzmaradványt terhelő elvonások (-)	27
I. Költségvetési pénzmaradvány (F±G+H)	28	3438			837
14. Vállalkozási maradványból alaptevékenység ellátására felhasznált összeg	29
15. A pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±)	30
J. Módosított pénzmaradvány (I+14+15)	31	3438			837
A J. sorból:
16. Egészségbiztosítási Alapból folyósított pénzeszköz maradványa	32
17. Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	33			3438
Ebből: - Működési célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	34	2200
- Felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány	35	2200
18. Szabad pénzmaradvány	36	1238			837
Ebből: - Működési célú szabad pénzmaradvány	37	1238			638
- Felhalmozási célú szabad pénzmaradvány	38				199

5. melléklet

Horváthertelend Község Önkormányzata

2013.évi beszámoló

Vagyonkimutatás

adatok ezer forintban

Megnevezés	Bruttó érték 2013.01.01.	Változás (+vagyonnövekedés/ -csökkenés)	Bruttó érték 2013.12.31.
Immateriális javak	1 513	nincs változás	1 513
Ingatlanok	31 862	Nincs változás	31 862
Gépek, berendezések	2 445	+672 (ingatlanvagyon-kataszter javítása)	3117
Járművek	-	-	-
Üzemeltetésre átadott eszközök	12.659	+333 (ingatlanvagyon-kataszter javítása)	12 992
Összesen:	48 479	1 005	49 484