Horváthertelend Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2018(II.16..) önkormányzati rendelete
a Horváthertelend Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről.
Hatályos: 2018. 11. 10Horváthertelend Községi Önkormányzat Képviselőtestületének 1/2018(II.16..) önkormányzati rendelete
a Horváthertelend Községi Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről.
Horváthertelend Községi Önkormányzat Képviselőtestülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § - ában kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk .§ (1) bekezdés f) pontjában,és a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138- 139. § - aiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed a Horváthertelend Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.
(2) Az önkormányzat címrendjében (1. melléklet) az önkormányzat a hozzá kapcsolt bevételekkel és kiadásokkal szerepel. Az önkormányzat címszáma 1.
(3) A költségvetésen belül jogcímcsoportokat képeznek a kötelező és nem kötelező önkormányzati feladatok. A jogcímcsoportokon belül az alkalmazott kormányzati funkció rendnek megfelelően kerültek megállapításra a jogcímek.
(4) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelezően ellátandó és önként vállalt feladatait, az ezek ellátásához szükséges bevételeket, kiadásokat, továbbá a 2018. évi gazdálkodás főbb szabályait.
(5) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésével az alábbi célok megvalósítását tűzte ki:
a) az önkormányzat feladatát képező helyi közszolgáltatások biztosítását, ezen belül:
aa) az önkormányzati társulás által fenntartott Szentlászló – Almamellék – Somogyhárságy Óvodái és Konyhái és a társult önkormányzatokkal közösen fenntartott közös önkormányzati hivatal üzemeltetését, működési feltételének biztosítását, figyelemmel az ésszerűen takarékos gazdálkodás követelményeire,
ab) az önkormányzatra háruló szociálpolitikai feladatok ellátását, anyagi hátterének megteremtését, ezen belül a rászorultság elvének erősítését,
ac) a feladatellátás színvonalának emelése érdekében élni kell a különféle pályázatok adta pénzügyi lehetőségekkel, (különösen Leader, Széchenyi 2020)
b) az önkormányzat felhalmozási tevékenységén belül:
ba) felújításoknál a fontossági sorrendet a műszaki szükségesség szerint kell meghatározni,
bb) a felhalmozási feladatok esetében is indokolt a pályázati lehetőségekkel élni, a tervezett feladatokhoz rendelt előirányzatokat önrésznek is lehet tekinteni.
(6) Az (5) bekezdésben foglaltak végrehajtását a képviselőtestület, a polgármester, a jegyző - a gazdálkodás szabályszerűségének ellenőrzése mellett - belső ellenőrzések, valamint a közös önkormányzati hivatal szakügyintézőinek eseti jellegű beszámoltatása révén ellenőrzi. Az önkormányzat és a közös önkormányzati hivatal belső ellenőrzésének megszervezéséért - megbízási szerződéssel rendelkező belső ellenőr közreműködése alapján – a jegyző a felelős.
2. A bevételek és a kiadások főösszege, a hiány mértéke és a finanszírozás módja
2. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének
3. § (1) A költségvetés bevételi és kiadási főösszegének címenkénti, előirányzat csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezését a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A költségvetés bevételi főösszegének forrásonkénti részletezését a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(3) A költségvetés kiadási főösszegének kormányzati funkciók szerinti részletezését a rendelet 2. melléklete tartalmazza. A kormányzati funkciók soronkénti alábontását a rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) Az önkormányzati szinten összesített bevételek és kiadások mérlegét a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
4. § (1) A képviselőtestület a 2. § (1) bekezdés szerinti hiányt működési és felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza. Az önkormányzat hitelfelvételt nem tervez.
(2) A képviselőtestület a költségvetési gazdálkodás során felmerülő likviditási problémák áthidalása (pl. kifizetés időpontja megelőzi a bevétel megérkezését) érdekében engedélyezi, hogy a polgármester a számlavezető pénzintézettől likvid hitelt (amelynek visszafizetési határideje naptári éven belüli) igényeljen. A hitelügylettel kapcsolatos döntési hatáskört a képviselőtestület gyakorolja.
3. Tartalék előirányzatok
5. § (1) A költségvetési rendelet 2. § (1) bekezdése szerint megállapított 1.715.746 Ft összegű általános tartalék felhasználásáról a képviselőtestület dönt.
(2) Rendkívüli, halasztást nem tűrő esetben a polgármester legfeljebb évi 500.000 Ft összeghatárig átruházott hatáskörben dönthet az általános tartalék felhasználásáról. A polgármester az átruházott hatáskörben hozott döntéséről a képviselőtestületet soron következő ülésén tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási céltartalékot nem képez.
6. § (1) A céltartalék és az általános tartalék terhére hozott döntések esetén az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.
(2) Az önkormányzat feladatkörébe tartozó feladatok tekintetében a polgármester a jogszabályoknak megfelelően jogosult kötelezettséget vállalni. Abban az esetben, ha előirányzat megtakarítás jelentkezik, annak terhére új feladatot vállalni a képviselőtestület döntése alapján lehet.
4. Előre nem tervezhető bevételek, kiadások
7. § (1) Az önkormányzat a feladatai színvonalasabb ellátása érdekében, a törzskönyvi nyilvántartás szerinti tevékenységi körben pályázatokat nyújthat be, közvetlen pénzbeli támogatást, felajánlást fogadhat el.
(2) A pályázaton való részvételhez történő hozzájárulás megadása előtt vizsgálni kell a pályázattal megvalósítandó cél működési - kiadási vonzatát, annak több évre szóló kihatását.
(3) Több évre kiható működési kiadás esetén vagy, ha a pályázat benyújtásához a saját forrás az önkormányzatnál nem biztosított, akkor a pályázat benyújtásának előzetes engedélyezésével kapcsolatos hatáskört a képviselőtestület gyakorolja.
5. Az önkormányzat gazdálkodása
8. § (1) Az önkormányzat a költségvetési rendeletben meghatározott kiemelt kiadási előirányzatai főösszegét nem lépheti túl. Az önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokra a polgármester vállal kötelezettséget.
(2) Az önkormányzat a költségvetésében nem szereplő - bevételt és kiadást egyaránt eredményező - esemény felmerülésekor, a bevétel realizálódását követően, azzal megegyező összegben a bevételi előirányzat emelése mellett emelheti kiadási előirányzatait a képviselőtestület döntése alapján.
9. § A közös önkormányzati hivatal feladatának változását a képviselőtestület engedélyezi az alapító okirat egyidejű módosításával.
10. § (1) Az önkormányzatnak és a közös önkormányzati hivatalnak a költségvetési rendelettel engedélyezett létszám előirányzata év közben csak a képviselő-testület jóváhagyásával növelhető. A létszám növekedéshez a szükséges személyi juttatás előirányzatot csak akkor biztosítja a képviselőtestület, ha annak fedezete bér, illetve más egyéb megtakarításból rendelkezésre áll.
(2) Az önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak 2018. évben cafetéria juttatásban nem részesülnek. A polgármester 2018. évben cafetéria juttatásban nem részesül. A közfoglalkoztatás keretében foglalkoztatott munkavállalók és a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó munkavállalók cafetéria juttatásban nem részesülnek.
6. Korlátozó és egyéb intézkedések
11. § A képviselőtestület a tervezési hibából, illetőleg a téves adatszolgáltatásból adódó megtakarítás kifizetése esetén az érintett vezetőt, ügyintézőt vonja felelősségre.
12. § Az önkormányzat költségvetése végrehajtása során - a saját bevételei teljesülési ütemére figyelemmel - vállalhat fizetési kötelezettséget és teljesíthet kifizetést.
13. § A képviselőtestület az önkormányzatot megillető pénzkövetelésre fizetési halasztást, részletfizetést akkor engedélyezhet, ha az az önkormányzat gazdálkodását nem veszélyezteti.
14. § A karbantartási, felújítási és fejlesztési feladatok elvégzésével kapcsolatos kifogásolható vállalkozói teljesítés esetén kötelező a jótállási, szavatossági igények érvényesítése.
7. Társadalmi önszerveződő közösségek és egyéb támogatások
15. § A képviselőtestület civil szervezetek részére fizetendő működési támogatást nem állapított meg.
8. Egyéb hatáskör átruházások
16. § (1) A polgármester a képviselő-testület utólagos tájékoztatása mellett - a képviselő-testület hatásköréből át nem ruházható ügyeket kivéve – a két ülés közötti időszakban felmerülő halaszthatatlan ügyben, életveszély vagy súlyos balesetveszély elhárítása céljából esetenként 500.000 Ft összeghatár erejéig dönthet.
(2) Amennyiben az ilyen célú kiadások fedezete nem áll rendelkezésre az adott évi költségvetésben, akkor a szükséges forrás megteremtése érdekében a polgármester - kiadási főösszeget nem érintő - előirányzat átcsoportosításról dönt. Az előirányzat átcsoportosítást a soron következő költségvetési rendelet módosításakor a költségvetési rendeletben át kell vezetni.
9. Stabilitási terv
18. § Az önkormányzat saját bevételeinek előirányzata 525.000 Ft. Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az önkormányzatnak a költségvetés elfogadásakor nincsenek.
10. Közvetett támogatások
19. § A képviselőtestület közvetett támogatásokat, így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket 2018 – ban nem tervez.
11. Több éves kihatással járó feladatok
20. § Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kötelezettségei a költségvetés elfogadásakor nincsenek.
12. Végrehajtási szabályok
21. § (1) A polgármester és a jegyző felelős a költségvetés végrehajtásáért. A polgármester a rendelet 4. melléklete szerinti kormányzati funkciónként soronkénti alábontásának megfelelően vállalhat kötelezettséget.
(2) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról a képviselőtestület dönt, a polgármester előterjesztésében a költségvetési rendelet módosításával. A képviselőtestület negyedévenként, de legkésőbb 2019. február 28- ig 2018. december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének módosításáról.
22. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok közötti átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
13. Záró rendelkezések
23. § E rendelet a kihirdetése napján lép hatályba azzal, hogy a jelen rendelet elfogadásáig – az ún. átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások a jelen rendeletben szerepeltetett előirányzatokba beépítésre kerültek.
dr. Kontra Krisztián
jegyző
1. melléklet
CÍM |
Jogcímcsoport |
Jogcím |
Előirány-zat csoport |
Kiemelt előirányzat(Ft) |
Kiadás(Ft) |
Állami feladatfinan-szírozás |
Egyéb bevételek |
Létszám elő-irányzat |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Utak, hidak fenntartása |
Működés |
Dologi kiadások |
830.000 |
|
||||
Köztemető fenntartása |
Működés |
Dologi kiadások |
595.000 |
215.073 |
|||||
Közvilágítás |
Működés |
Dologi kiadások |
294.000 |
288.000 |
|||||
Zöldterület kezelés |
Működés |
Dologi kiadások |
560.000 |
642.240 |
|||||
Ügyeleti szolgálat |
Működés |
Átadott pénzeszköz |
82.000 |
||||||
Könyvtár és közművelődés |
Működés |
Dologi kiadások |
1.550.000 |
|
|||||
|
|
Személyi kiadások |
2.575.000 |
|
|
||||
Járulékok |
425.000 |
||||||||
Dologi kiadások |
|
||||||||
2017. norm.vissza |
31.920 |
||||||||
Átadott pénzeszköz |
772.000 |
||||||||
Általános tartalék |
|
||||||||
Előleg vissza |
459.699 |
||||||||
Felhalmozás |
Beruházás |
380.000 |
|||||||
|
Közfoglalkoztatás |
Működés |
Személyi kiadások |
5.886.000 |
8.307.133 |
5fő |
|||
Járulékok |
583.000 |
||||||||
Dologi kiadások |
1.957.000 |
||||||||
Felhalmozás |
Beruházás |
127.600 |
|||||||
Települési támogatás |
Működés |
Pénzbeli juttatás |
1.501.000 |
|
104.000 |
||||
Szünidei gyermekétk. |
Működés |
Pénzbeli juttatás |
302.670 |
||||||
Gyermekvédelmi |
Működés |
Természetbeli juttatás |
104.000 |
||||||
Önként vállalt feladatok |
Települési hulladék szállítás |
Működés |
Dologi kiadások |
304.500 |
|||||
Védőnő finasz. |
Működés |
Átadott pénzeszköz |
70.800 |
||||||
Mindösszesen: |
25.104.935 |
11.492.470 |
13.612.465 |
5 fő |
2. melléklet
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Saját bevétel |
|
|
Átengedett bevétel |
|
|
Átvett pénzeszköz |
|
|
Helyi adók |
|
|
Helyi önkormányzatok egyes költségvetési kapcsolatokból számított bevételei: |
|
|
Előző évi pénzmaradvány |
4.676.332 |
4.676.332 |
Összes bevétel: |
25.104.935 |
26.881.971 |
3. melléklet
Szakfeladatok |
2018. évi előirányzat |
Módosított előirányzat |
---|---|---|
1. Közutak, hidak fenntartása |
1.380.000 |
1.380.000 |
294.000 |
294.000 |
|
1. Köztemető fenntartása |
595.000 |
591.500 |
1. Zöldterület kezelés |
1.195.000 |
1.195.000 |
1. Ügyeleti szolgálat |
82.000 |
82.000 |
1. Szociális támogatások |
1.907.670 |
2.329.020 |
1. Könyvtár és közművelődés |
1.820.000 |
1.822.500 |
8.553.600 |
9.174.033 |
|
1. Települési hulladékszállítás |
304.500 |
304.500 |
1. Önkormányzati igazgatási tevékenység |
8.902.365 |
9.638.618 |
1. védőnői finansz. |
70.800 |
70.800 |
Összes kiadás: |
25.104.935 |
26.881.971 |
Horváthertelend Községi Önkormányzat 5/2018.(XI.9.) Ör. 3. számú melléklete |
||
1. Utak, hidak karbantartása |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Üzemeltetési anyag |
305000 |
305000 |
Karbantartás |
350000 |
350000 |
Áfa |
175000 |
175000 |
Dologi kiadások összesen |
830000 |
830000 |
Felújítás (pályázat) |
435000 |
433551 |
Felújítás áfa |
115000 |
116449 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
550000 |
550000 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
1380000 |
1380000 |
2. Közvilágítás |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Áramdíj |
235000 |
235000 |
ÁFA |
59000 |
59000 |
Dologi kiadások összesen: |
294000 |
294000 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
294000 |
294000 |
3. Temetőfenntartás |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Üzemeltetési anyag |
435000 |
435000 |
Közüzem |
5000 |
1500 |
Egyéb dologi |
30000 |
30000 |
ÁFA |
125000 |
125000 |
Dologi kiadások összesen: |
595000 |
591500 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
595000 |
591500 |
4. Zöldterület kezelés |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Üzemeltetési anyag |
300000 |
300000 |
Karbantartás |
150000 |
150000 |
ÁFA |
110000 |
110000 |
Dologi kiadások összesen: |
560000 |
560000 |
Nagyértékű tárgyi eszköz |
500000 |
500000 |
Beruházási áfa |
135000 |
135000 |
Felhalmozási kiadások összesen |
635000 |
635000 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
1195000 |
1195000 |
5. Ügyeleti szolgálat |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Kórházi ügyelethez hozzájárulás működési célú pénzeszközátadás |
82000 |
82000 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
82000 |
82000 |
6. Önkormányzat szociális támogatása |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
gyermekvédelmi |
104000 |
104000 |
Települési támogatás |
1501000 |
1501000 |
Szünidei gyerrmekétkeztetés |
302670 |
302670 |
Szoc.tüzifa kieg. |
133350 |
|
Rezsicsökkentés tám. |
288000 |
|
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
1907670 |
2329020 |
7. Könyvtár és közművelődés |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Szakmai anyag (DVD, könyv) |
70000 |
70000 |
Karbantartás |
260000 |
260000 |
Internet |
36000 |
35000 |
Közüzemi díj |
12000 |
15500 |
Biztosítás |
15000 |
15000 |
Rendezvény, kirándulás szolg. |
550000 |
550000 |
Rendezvény üzemeltetési anyag |
320000 |
320000 |
ÁFA |
287000 |
287000 |
Dologi kiadások összesen: |
1550000 |
1552500 |
Tárgyi eszköz beszerzés |
210000 |
210000 |
Beruházás áfa |
60000 |
60000 |
Felhalmozási kiadás |
270000 |
270000 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
1820000 |
1822500 |
8. Közfoglalkoztatás |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Közfoglalkoztatás |
5886000 |
5886000 |
Személyi juttatások összesen: |
5886000 |
5886000 |
Járulékok: |
||
Szociális hozzáj. adó |
583000 |
583000 |
Járulékok összesen: |
583000 |
583000 |
Dologi kiadások |
||
Üzemeltetési anyag |
1227000 |
1227000 |
Karbantartás |
300000 |
300000 |
Biztosítás |
30000 |
30000 |
ÁFA |
400000 |
400000 |
Dologi kiadások összesen: |
1957000 |
1957000 |
Inkasszó miatti pénzeszköz átadás |
620433 |
|
Kisértékű tárgyi eszköz |
101400 |
101400 |
Beruházás áfa |
26200 |
26200 |
Felhalmozási kiadások összesen |
127600 |
127600 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
8553600 |
9174033 |
9. Települési hulladék |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Kiadások: |
||
Szemétszállítás |
231500 |
231500 |
Egyéb dologi (szelektív zsák) |
8000 |
8000 |
ÁFA |
65000 |
65000 |
Dologi kiadások összesen: |
304500 |
304500 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
304500 |
304500 |
10. Önkormányzati igazgatási tevékenység |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Tiszteletdíj (polgármester) |
1945000 |
1945000 |
Polgármester költségtérítés |
270000 |
270000 |
Tiszteletdíj (képviselők) |
360000 |
360000 |
Személyi juttatások összesen: |
2575000 |
2575000 |
Járulékok: |
||
Szociális hozzáj. adó |
425000 |
425000 |
Járulékok összesen: |
425000 |
425000 |
Dologi kiadások |
||
Üzemeltetési anyag |
450000 |
330000 |
Telefon |
100000 |
101000 |
Közüzemi díjak |
55000 |
55000 |
Kiküldetés |
100000 |
100000 |
Biztosítás |
38000 |
38000 |
Karbantartás |
850000 |
850000 |
Egyéb szolgáltatás |
450000 |
449707 |
Egyéb dologi kiadás |
100000 |
100000 |
ÁFA |
400000 |
400000 |
Dologi kiadások összesen: |
2543000 |
2423707 |
Átadott pénzeszközök: |
||
Átadott pée. működési célra |
772000 |
271567 |
Átadott pée. összesen: |
772000 |
271567 |
Előleg visszafizetés |
459699 |
459699 |
2017. normatíva visszavonás |
31920 |
31920 |
2017.MÁK kimutatás kamat |
0 |
293 |
Felhalmozási kiadások |
||
TE beszerzés Szentlászlóval |
1355686 |
|
Rendezvényre tárgyi eszközök |
300000 |
300000 |
Beruházás Áfa |
80000 |
80000 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
380000 |
1735686 |
Általános tartalék |
1715746 |
1715746 |
E szakfeladat kiadási előirányzata: |
8902365 |
9638618 |
11. Védőnői finanszirozás |
2018. évi ktg.vetés |
Módosítás |
Átadott pénzeszköz |
70800 |
70800 |
Átadott pénzeszköz összesem |
70800 |
70800 |
E szakfeladat kiadási előirányzata |
70800 |
70800 |
4. melléklet
ÖSSZEVONT MÉRLEG |
||||||||
Horváthertelend Községi Önkormányzat |
||||||||
2018. évi költségvetés bevételeiről és kiadásairól |
||||||||
Bevételek |
Kiadások |
|||||||
az adatok forintban |
az adatok forintban |
|||||||
Megnevezés |
Működési bevétel |
Felhalmozási bevétel |
Összesen |
Megnevezés |
Működési kiadás |
Felhalmozási kiadás |
Összesen |
|
Saját bevétel |
830000 |
0 |
830000 |
Személyi juttatás |
8461000 |
0 |
8461000 |
|
Átengedett bevétel |
115000 |
0 |
115000 |
Járulékok |
1008000 |
0 |
1008000 |
|
Átvett pénzeszköz |
7807133 |
1355686 |
9162819 |
Dologi kiadás |
8949520 |
0 |
8949520 |
|
Helyi adók |
80000 |
80000 |
Átadott pénzeszköz |
1044800 |
0 |
1044800 |
||
Ellátottak juttatása |
1893000 |
1893000 |
||||||
Beruházás, felújítás |
3318286 |
3318286 |
||||||
Normatív támogatás |
12017820 |
0 |
12017820 |
2017.visszafiz. |
31920 |
0 |
31920 |
|
Állami előleg |
459699 |
459699 |
||||||
Pénzmaradvány |
4676332 |
0 |
4676332 |
Tartalék |
1715746 |
1715746 |
||
Összes bevétel: |
25526285 |
1355686 |
26881971 |
Összes kiadás: |
23563685 |
3318286 |
26881971 |