Regenye Község képviseltestületének 5/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 10. 01- 2021. 11. 19Regenye Község képviseltestületének 5/2021(II.25.) önkormányzati rendelete
2021. évi költségvetésről
2 § [4] (1) Bevételi, kiadási főösszeg eredeti ei: 94.194.649,- Ft, módosítás: 13.969.019,- Ft, módosított előirányzat: 108.163.668,-
(2) Működési költségvetési bevétel: eredeti ei: 82.891.339,- Ft, módosítás: 13.791.219,- Ft, módosított ei: 96.682.558,- Ft.
(3) Felhalmozási költségvetési bevétel eredeti ei: 0,- Ft, módosítás: 177.800,- Ft, módosított ei: 177.800,- Ft.
(4) Működési maradvány igénybevétele bevételnél: eredeti ei: 11.303.310,- Ft, módosítás: 0,- Ft, módosított ei: 11.303.310,- Ft.
(5) Működési költségvetési kiadás eredeti ei: 83.455.775,- Ft, módosítás: 12.848.219,- Ft, módosított ei: 96.303.994,- Ft.
(6) Felhalmozási költségvetési kiadás eredeti ei: 7.842.600,- Ft, módosítás: 1.120.800,- Ft, módosított ei: 8.963.400,- Ft.
(7) Működési finanszírozási kiadások eredeti ei: 2.896.274,- Ft, módosítás: 0,- Ft, módosítottei: 2.896.274,- Ft.
3 § 1. A képviselő-testület a Regenyei Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Hivatal) 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi fő összegét 57.096.500,- Forintban állapítja meg. A Hivatal összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként: (Működési bevétele 242.000,- Ft, Felhalmozási költségvetési bevétele 0,- Ft, Működési finanszírozási bevétele 2.484.496,- Ft, Irányítószerv támogatása 54.370.004,- Ft.) A Hivatal összesített 2021. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként: (Működési költségvetési 57.096.500,- Ft, Felhalmozási költségvetési kiadása 0,- Ft)
4 § 1. A képviselő-testület a 2021 évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, az önkormányzat és a közös hivatal költségvetését e rendelet 1.,2. 3. és 4.számú mellékletei szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat beruházásainak és felújításainak részletezését a 4/1. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2021. évi tervezett tartalékát a 4/2 sz. melléklet tartalmazza. A Hivatal 2021. évi költségvetési bevételeit és kiadásait az 5. és 6. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2021. évi összevont költségvetési mérlegét a 7.számú melléklet tartalmazza. A Regenye Község Önkormányzat költségvetési előirányzatainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8. sz. melléklet mutatja be. A Regenye Község Önkormányzat 2021. évi költségvetési előirányzatainak felhasználási ütemtervét az 9. sz. melléklet tartalmazza. A képviselőtestület az önkormányzat 2021 évre engedélyezett létszámadatait a 10. számú mellékletben rögzítettek szerint hagyja jóvá. Az önkormányzat 2021. évi középtávú tervét a 12.számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2021. évi költségvetésében az általános tartalék 4.010.406,- Ft
5 § A Regenye Község Önkormányzatnak több évet érintő pénzügyi kihatással járó döntése nincs, közvetett támogatás nyújtását az önkormányzat nem tervezi, az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program adatait a 11.sz. melléklet tartalmazza.
6 § 1. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel. A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtése érdekében forrás kiegészítő hitel felvételét hagyja jóvá, legfeljebb 1 éves időtartamra vehető fel. A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú éven belüli hitel felvételére. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
7 § 1. A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt. A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány, illetve előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.
8 § 1. A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Közös Önkormányzati Hivatal. A polgármester dönt az ötmillió forint erejéig hatáskörébe utalt általános tartalék és a céltartalékok cél szerinti felhasználásáról azzal, hogy
- a) folyamatos költségkihatással járó kötelezettség tartalék terhére nem vállalható,
- b) vis maior esetén az általános tartalék használható fel a beavatkozást igénylő személyi- és vagyon védelem szükséges értékéig,
- c) a pályázati tartalék kizárólag a Képviselő–testület döntése alapján benyújtott, pozitív elbírálásban részesült pályázathoz szükséges önerő és a pályázattal kapcsolatban felmerülő költségek finanszírozásához használható fel. Egyéb esetekben az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.
9 § A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
10 § 1. A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt–, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
11 § 1. Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
12 § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.
13 § A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét.
14 § 1. A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá. A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül, különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
15 § 1. A Képviselő-testület a támogatások elbírálásával kapcsolatos hatáskörét fenntartja. A támogatási kérelem, pályázat (a továbbiakban együtt: támogatási igény) beadása folyamatos illetve minden év január 15 napjáig nyújtható be. A támogatást igénylő és a támogatást nyújtó támogatási szerződést köt. A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő önkormányzat felé. A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év III. 15. napjáig köteles eleget tenni. Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás nem ítélhető meg.
16 § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét nem rendszeres személyi juttatás részeként, azon belül nettó 300.000,- Ft-ban állapítja meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő Szja-t és a járulékokat nem tartalmazza.
17 § 1. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1 napjától alkalmazandók. A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
4/1. melléklet 4/
Felhalmozási kiadások jogcímenként
4/2. melléklet 4/
2021. évi tervezett tartalék
7. melléklet
2021. évi összevont költségvetési mérleg
8. melléklet
9. melléklet
10. melléklet
2021. évi létszám
11. melléklet
12. melléklet