Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16- 2023. 05. 24Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Birjáni Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 417.916.048 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 52.504.529- Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0- Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 417.916.048 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 210.776.173 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 206.526.030 Ft-ban,
bc) tartalék 179.229.270 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 349.062.104 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 141.952.229 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 206.496.030 Ft-ban
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadását 613.845 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 613.845 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testülete az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, továbbá a tervezett pénzmaradványt működésre illetve, felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolásban a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 4. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a) általános tartalékát 179.229.270 Ft,
b) működési tartalékát 0 e Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 e Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 e Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 e Ft-tal hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 1 fő , közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő
5. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
16.349.415 |
|||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: |
219.812 |
|||
Közhatalmi bevételek |
51.600.195 |
|||
Működési bevételek |
684.522 |
|||
Működési célú átvett pénzeszköz |
||||
Működési bevételek összesen: |
||||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: |
||||
Felhalmozási bevételek összesen |
||||
Finanszírozási bevételek - Előző évi maradvány igénybevétele |
349.062.104 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
417.916.048 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi jutta- |
Munkaadót ter- |
Dologi kiadás |
Összesen |
Önkormányzati igazgatási feladatok |
1.387.296 |
5.963.168 |
7.350.464 |
|
Város- és községgazdálkodási feladatok |
2.174.360 |
2.174.360 |
||
Közvilágítás |
2.693.889 |
2.693.889 |
||
Falugondnoki szolgálat |
5.050.424 |
696.635 |
551.365 |
6.298.424 |
Közfoglalkoztatás, START programok |
550.376 |
35.774 |
586.150 |
|
Közművelődési feladatok |
5.151.778 |
5.151.778 |
||
Temető fenntartás |
95.250 |
95.250 |
||
Közutak fenntartása |
||||
Zöldterület |
1.464.310 |
1.464.310 |
||
Szabadidő sport |
12.700 |
12.700 |
||
Intézményen kivűli gyermekétkeztetés |
19.665 |
19.665 |
||
Kiadások összesen: |
6.998.096 |
732.409 |
18.126.485 |
25.846.990 |
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2.228.000 |
|||
Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre |
3.471.913 |
|||
Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre |
||||
Átadott pénzeszköz: |
||||
Tárgyi eszköz beszerzés |
30.000 |
|||
Településfejlesztési projektek és támogatások |
206.496.030 |
|||
Tartalék |
179.229.270 |
|||
Költségvetési kiadások összesen: |
417.32.203 |
|||
Finanszírozási kiadások |
613.845 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
6.988.096 |
732.409 |
18.126.845 |
417.916.048 |
2. melléklet
Költségvetési maradvány |
|
Működési hiány fedezésére : |
141.952.229.-Ft |
Felhalmozási hiány fedezésére: |
206.496.030.-Ft |
Finanszírozási kiadás fedezésére: |
613.845.- Ft |
maradvány összesen:: |
349.062.104.-Ft |
3. melléklet
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
51.600.195 |
Működési bevételek |
684.522 |
Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről |
219.812 |
Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről |
|
Saját bevétel összesen: |
52.504.529 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
16.349.415 |
Önkormányzat működési támogatása |
|
Felhalmozási bevételek: |
|
Költségvetési maradvány |
349.062.104 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
417.916.048 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
6.988.096 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
732.409 |
Dologi kiadás |
18.126.485 |
Egyéb mûködési célú kiadás |
3.471.913 |
Ellátottak juttatása |
2.228.000 |
Tartalékok |
179.229.270 |
Működési kiadás |
210.776.173 |
Felhalmozási kiadás: |
206.526.030 |
Finanszírozási kiadások: |
613.845 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
417.916.048 |
4. melléklet
Bevételi jogcímek: |
2022. terv |
2023. terv |
2024.terv |
2025.terv |
Közhatalmi bevétel |
51.600.195 |
51.700.000 |
51.700.000 |
51.700.000 |
Működési célú pénzeszközök átvétel |
219.812 |
220.000 |
220.000 |
220.000 |
Működési bevételek |
684.522 |
700.000 |
700.000 |
700.000 |
Önkormányzat működési támogatása: |
52.504.529 |
52.620.000 |
52.620.000 |
52.620.000 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
16.349.415 |
17.000.000 |
17.000.000 |
17.000.000 |
Felhalmozási bevételek |
||||
Pénzmaradvány |
349.062.104 |
25.000.000 |
25.000.000 |
25.000.000 |
Összes bevétel: |
417.916.048 |
94.620.000 |
94.620.000 |
94.620.000 |
Kiadási jogcímek: |
||||
Személyi kiadás |
6.988.096 |
6.900.000 |
6.900.000 |
6.900.000 |
Munkaadókat terhelő járulékok |
732.049 |
740.000 |
740.000 |
740.000 |
Dologi kiadás |
18.126.485 |
18.000.000 |
18.000.000 |
18.000.000 |
Egyéb műk. célú kiadások |
3.471.913 |
3.500.000 |
3.500.000 |
3.500.000 |
Ellátottak juttatásai |
2.228.000 |
2.500.000 |
2.500.000 |
2.500.000 |
Tartalékok |
179.229.270 |
17.365.000 |
17.365.000 |
17.365.000 |
Felhalmozási kiadás |
206.526.030 |
45.000.000 |
15.000.000 |
15.000.000 |
Finanszírozási kiadások |
613.845 |
615.000 |
615.000 |
615.000 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
417.916.048 |
94.620.000 |
94.620.000 |
94.620.000 |