Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 11. 03- 2024. 05. 17Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 20.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Birján Község Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire, és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2023. évi költségvetését 631 297 811 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 631 297 811 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) Birjáni Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2023. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek a 3. melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat 2023. évi
a)2 állami támogatás összege 20 279 037 Ft
b) Önkormányzatok működési támogatásának összege 707 160 Ft
c)3 Közhatalmi bevételek összege: 88 000 000 Ft
d)4 Működési bevételek összege 20 000 000 Ft
e) Pénzmaradvány 352 311 614 Ft
f) Hitelfelvétel 150 000 000 Ft.
(5) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek a 2. melléklete tartalmazza
a)5 személyi juttatások összege 13 002 177 Ft
b)6 munkaadókat terhelő járulékok összege 1 520 779 Ft
c)7 dologi kiadások összege 39 597 610 Ft
d)8 ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 2 300 000 Ft
e)9 egyéb működési célú kiadások összege 568 171 625 Ft
f) megelőlegezés 748 620 Ft
g)10 beruházások, felújítások 5 957 000 Ft
(6) Az Önkormányzat 2023. évi
a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendeletnek a 2. melléklete,
b) az önkormányzat cofogonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezését a rendeletnek a 2. melléklet és a 3. melléklete,
c) az önkormányzat létszámadatait a rendeletnek a 6. melléklete tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási kiadásait a rendeletnek a 4. melléklete tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat a 2023. évi finanszírozási bevételeit a rendeletnek az 5. melléklete tartalmazza.
(9) A költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő-testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 7. melléklet tartalmazza.
3. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 5 fő, közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 3 fő
4. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
5. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
6. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
7. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben tervez. A tervezett hitel összege: 150 000 000 Ft.
8. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
9. § (1) E rendelet mellékletét képezik továbbá a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:
a) a 8. melléklet: Likviditás
b) a 9. melléklet: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások
c) a 10. melléklet: Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban
(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (4) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés a) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés b) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés c) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés d) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés e) pontja a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (5) bekezdés g) pontját a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdése iktatta be.
Az 1. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Birján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (XI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.