Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 31Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (I. 31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
A Pécsudvardi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény (továbbiakban: Áht.) 23. §-ának (1.) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, évi az Alaptörvény 32. cikk (2) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és a Pécsudvardi Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a)1 tárgyévi költségvetési bevételét 159 552 637 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 122 025 633 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 37 527 004 Ft-ban,
b)2 tárgyévi költségvetési kiadását 170 213 596 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 56 598 211 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását 73 210 094 Ft-ban,
bc) tartalék 40 405 291 Ft-ban
c) előző évek felhasználható (tervezett) pénzmaradványát 60 111 980 Ft-ban,
ca) működési hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 9 882 997 Ft-ban,
cb) felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló tervezett pénzmaradványát 50 228 983 Ft-ban,
d)3 finanszírozási célú műveletek bevételét 3 508 6540 Ft-ban,
da) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 3 508 654 Ft-ban,
db) felhalmozást szolgáló finanszírozású célú műveletek bevételét 0 e Ft-ban,
e)4 finanszírozási célú műveletek kiadását 52 959 675 Ft-ban,
ea) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 52 959 675 Ft-ban,
eb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 e Ft-ban állapítja meg.
(2) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 1. melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzatnak csak kötelezően ellátandó feladatai vannak.
(3) A képviselő-testület az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványt a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, mint az Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal cím költségvetését a 4. melléklet szerint szerint hagyja jóvá.
3. § A képviselő-testület a felújítási előirányzatát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
4. § A képviselő-testület a felhalmozási kiadásait a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi
a)5 általános tartalékát 40 405 291 Ft-tal,
b) működési tartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal,
ca) felújítási céltartalékát 0 Ft-tal,
cb) beruházási céltartalékát 0 Ft-tal hagyja jóvá.
6. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: önkormányzat 1 fő, közfoglalkoztatottak 4 fő, Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal 8 fő.
7. § A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 60.000,-Ft-ban állapítja meg.
8. § A képviselő- testület a költségvetési szervek finanszírozásáról szóló ütemtervet a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § költségvetési évet követő 3 év várható előirányzatait – amelyet a képviselő- testület a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, valamint a gazdasági előrejelzések szerint állapított meg a 8. melléklet tartalmazza.
10. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzintézeti lekötések lebonyolítását a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben jóváhagyás nélkül felhasználhatja.
11. § (1) A helyi önkormányzat, illetve a helyi nemzetiségi önkormányzattal történő megállapodás alapján a helyi nemzetiségi önkormányzat(ok) gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
12. § (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szerv előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – Áht. rendelkezéseitől eltérő - intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
14. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (3) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez
15. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet
BEVÉTELEK |
Ft-ban |
|||
Működési támogatások |
62 228 700 |
|||
Települési önkormányzatok szociális feladatainak ellátása |
7 946 735 |
|||
Gyermek étkeztetés támogatás |
7 275 |
|||
Közművelődési feladatok támogatása |
2 270 000 |
|||
Működési célú támogatás államháztartáson belülről |
7 478 371 |
|||
Működési bevétel |
4 353 255 |
|||
Telekadó |
256 850 |
|||
Iparűzési adó |
33 418 361 |
|||
Közhatalmi bevétel |
481 784 |
|||
Működési bevétel |
3 584 302 |
|||
Felhalmozási bevételek |
37 527 004 |
|||
Finanszírozási bevételek |
63 620 634 |
|||
Önkormányzat bevétele összesen: |
223 173 271 |
|||
KIADÁSOK |
Személyi |
Munka- |
Dologi |
Összesen |
011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
||||
013320 Köztemető fenntartás és működtetés |
||||
045160 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, |
||||
064010 Közvilágítás |
||||
066020 Város és községgazdálkodási egyéb feladatok |
||||
066010 Zöldterület-kezelés |
||||
104037 Intézményen kívüli gyermekétkeztetés |
||||
041233 Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
||||
082092 Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása |
||||
Működési kiadások összesen: |
48 920 501 |
|||
107060 Egyéb szociális pénzbeli és természet- |
2 998 200 |
|||
Ellátottak pénzbeni juttatása: |
2 998 200 |
|||
Törvényi előírás alapján történő visszafizetés |
249 982 |
|||
Egyéb működési célú kiadások |
44 834 819 |
|||
Átadott pénzeszköz: |
||||
Finanszírozási kiadások |
52 959 675 |
|||
Felhalmozási kiadások: |
73 210 094 |
|||
Önkormányzat kiadása összesen: |
24 905 673 |
2 910 027 |
21 104 801 |
223 173 271 |
2. melléklet
Önkormányzat összevont költségvetési mérlege |
|
Bevételi jogcímek: |
Kötelező feladatok |
Helyi adó |
34 156 995 |
Átvett pénzeszköz államháztartáson belülről |
|
Működési bevételek |
2 673 136 |
Tulajdonosi bevétel: |
911 166 |
Saját bevétel összesen: |
37 741 297 |
Önkormányzat költségvetési támogatása |
79 931 081 |
Működési bevétel |
4 353 255 |
Felhalmozási bevételek: |
37 527 004 |
Elõzõ évi költségvetési maradvány |
60 111 980 |
Megelőlegezés |
3 508 654 |
Önkormányzat bevételei összesen: |
223 173 271 |
Kiadási jogcímek: |
|
Személyi kiadás |
24 905 673 |
Munkaadókat terhelõ járulékok |
2 910 027 |
Dologi kiadás |
21 104 801 |
Egyéb működési célú kiadás |
|
Ellátottak juttatása |
2 998 200 |
Tartalékok |
40 405 291 |
Működési kiadás |
4 679 510 |
Felhalmozási kiadás: |
73 210 094 |
Finanszírozási kiadások: |
52 959 675 |
Önkormányzat kiadásai összesen: |
223 173 271 |
3. melléklet
4. melléklet
Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése |
||
|---|---|---|
Rovat szám |
Megnevezés |
Előirányzat összege |
BEVÉTELEK |
||
B161 |
Működési támogatás |
15 442 174 |
B8131 |
Előző évi maradvány igénybevétele |
2 858 755 |
B816 |
Központi, irányító szervi támogatás |
49 833 000 |
B84 |
Működési bevétel |
52 808 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN: |
68 186 737 |
|
KIADÁSOK |
||
K1 |
Személyi juttatások: |
49 279 647 |
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok: |
6 325 661 |
K3 |
Dologi kiadások: |
10 907 540 |
K6 |
Felhalmozási kiadások: |
1 673 889 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN: |
68 186 737 |
|
5. melléklet
6. melléklet
A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés d) pontja a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés e) pontja a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § a) pontja a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. melléklet cím szövege a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.