Pécsudvardi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 02. 18Pécsudvardi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2025. (II. 17.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Pécsudvardi Önkormányzat Képviselő–testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot.
[2] Pécsudvardi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a helyi önkormányzatokról szóló 2011.évi CLXXXIX tv. 111. §. az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23-24. §., figyelemmel az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet rendelkezéseire, az önkormányzat 2025.évi költségvetéséről és a gazdálkodás rendjéről az alábbi rendeletet alkotja:
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és a Pécsudvardi Közös Önkormányzat Hivatalra terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
Önkormányzat bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2025. évi költségvetését 217 216 518 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 217 216 518 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza.
a) állami támogatás összege 92 091 193 Ft,
b) Önkormányzatok működési támogatásának összege 692 581 Ft,
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
d) Közhatalmi bevételek összege: 31 184 000 Ft
e) Működési bevételek összege 1 495 000 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) felhalmozási bevételek 36 982 498 Ft
h) pénzmaradvány 54 771 246 Ft
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza
a) személyi juttatások összege 33 955 336 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok összege 3 688 172 Ft
c) dologi kiadások összege 19 404 283 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásainak összege 3 000 000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások összege 32 076 371 Ft
f) beruházás 0 Ft
g) felújítás 59 645 152 Ft
h) megelőlegezés 3 223 711 Ft
i) Központi irányítószervi támogatás 62 223 493 Ft
Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal bevételei és kiadásai, kiemelt előirányzatai
3. § (1) A képviselő-testület a Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal 2025. évi költségvetését 78 260 276 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 78 260 276 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza.
a) állami támogatás összege 0 Ft,
b) Önkormányzatok működési támogatásának összege 9 863 234 Ft,
c) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 Ft
d) Közhatalmi bevételek összege: 0 Ft
e) Működési bevételek összege 20 500 Ft
f) Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
g) felhalmozási bevételek 0 Ft
h) pénzmaradvány 6 153 049 Ft
i) központi irányítószervi támogatás 62 223 493 Ft.
(3) Az Önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendeletnek az 1. melléklete tartalmazza
a) személyi juttatások összege 50 455 200 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok összege 6 404 176 Ft
c) dologi kiadások összege 20 765 900 Ft
d) egyéb működési célú kiadások összege 0 Ft
e) beruházás 635 000 Ft
f) felújítás 0 Ft
4. § (1) Az Önkormányzat a 2025. évi önként vállalt és kötelező feladatait a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Pécsudvardi Önkormányzat (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2025. évi működési bevételeinek és felhalmozási bevételeinek mérlegét e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat az adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségeket és saját bevételeket a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat és a Hivatal beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként az 5. melléklet tartalmazza.
(5) Az Önkormányzat felújítási kiadások előirányzatát felújításonként a 6. melléklet tartalmazza.
(6) Az Önkormányzat EU-s projekteit a 7. melléklet tartalmazza.
(7) Az Önkormányzat és a Hivatal 2025. évi költségvetési pénzforgalmi mérlegét a 8. melléklet tartalmazza.
(8) Az Önkormányzat és a Hivatal 2025. évi felhasználási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.
(9) Az Önkormányzat és a Hivatal költségvetési évet követő többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban a 10. melléklet tartalmazza.
(10) Az Önkormányzat 2025. évi közvetett támogatásokról szóló tájékoztatást a 11. melléklet tartalmazza.
(11) Az Önkormányzat és a Hivatal a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadásai előirányzatairól, főbb csoportok szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.
(12) Az Önkormányzat cofogonkénti költségvetési kiadásait a 13. melléklet tartalmazza.
(13) Az Önkormányzat cofogonkénti költségvetési bevételeit a 14. melléklet tartalmazza.
(14) Az Önkormányzat cofogonkénti finanszírozási kiadásait a 15. melléklet tartalmazza.
(15) Az Önkormányzat cofogonkénti finanszírozási kiadásait a 16. melléklet tartalmazza.
(16) Az Önkormányzat és a Hivatal létszámadatait a 17. melléklet tartalmazza.
5. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám előirányzatát költségvetési szervenként az alábbiak szerint határozza meg: Önkormányzat 7 fő, közfoglalkoztatottak átlagos létszáma: 2 fő, Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal: 8 fő.
6. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal.
(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
7. § (1) A helyi önkormányzat a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos – költségvetési törvényben felsorolt –, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
(3) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(4) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, annak következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(5) A (4) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesítheti.
8. § (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
9. § (1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincs.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXIV. törvény 3. §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2025. évben nem tervez.
10. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
11. § A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.