Bakonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

Bakonya Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 02. 07

Bakonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása

2024.02.07.
Bakonya Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Bakonya Község Önkormányzat az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény 34. § (1). bekezdésében kapott felhatalmazás alapján alkottam meg az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló rendeletét. A rendelet megalkotását alapvetően Magyarország 2024. évi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvényben (a továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott elvek szolgáltatták.
Részletes indokolás
A tervezés alapvető célkitűzése volt az önkormányzat alapvető működésének biztosítása.
A tárgyévi költségvetési bevétel előirányzata 266.100.995,- Ft, mely tartalmazza a bérleti díjbevételeket és a továbbszámlázott szolgáltatások értékét. Az előző évhez hasonlóan a KNPA-ból 15 400 000 Ft pénzügyi támogatást lett betervezve, működési kiadásokra. ez azonban még a KNPA döntésétől függő mértékben növekedhet. Bevételi forrásként szerepel továbbá az adóbevétel.
Az önkormányzati kiadási előirányzat 266.100.995,- Ft. Ezen összeg jelentős része személyi juttatás. A város- és községgazdálkodás kormányzati funkción a 2024 évi tervszám 20.795.077,- Ft. Betervezésre került a például falunap kiadásainak költségei, anyagbeszerzések, üzemanyag vásárlás és különböző fenntartási kiadások. Itt került tervezésre a KNP támogatás működési kiadása is. A közfoglalkoztatás kormányzati funkción a személyi juttatás és a dologi kiadások közül anyagbeszerzések kerültek betervezésre. A szociális kiadások tervszáma 8.482.700,- Ft. A szociális kiadások tartalmazzák a kötelező intézményen kívüli gyermekétkeztetés kiadásait is.
Az Önkormányzat 2024. évben nem tervezett tartalékot
A Bakonya Község Önkormányzat várható bevételei és kiadási előirányzatok teljesítésről havi bontású, éves előirányzat-felhasználási tervet készít, melyet a 13. számú melléklet tartalmaz.
Az Áht. 71. §.(3) bekezdése előírja, hogy a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait teljeskörűen be kell mutatni. (12. számú melléklet szerint).

Előzetes hatásvizsgálat

A jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet (a továbbiakban: IRM rendelet) 17. § (1) bekezdés e alapján a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható követelményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a testületet tájékoztatni kell.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. § (1) bekezdés e a helyi önkormányzati rendelet előkészítőjének feladatául szabja, hogy előzetes hatásvizsgálat elvégzésével mérje fel a helyi önkormányzati rendeleti szabályozás várható következményeit.

Az IRM rendelet 17. § (2) bekezdése szerint a hatásvizsgálat során vizsgálni kell:
1. a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen
aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait,
ab) környezeti és egészségi következményeit,
ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint
1. a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és
2. a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket.

A fentiek alapján a rendelet tárgyában – az előzetes hatásvizsgálat tükrében– az alábbi tájékoztatást adom:

Törvényességi véleményezésre bemutatva

1. A Rendelet-tervezet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: Hatályos költségvetés feltétele a szk-, és jogszerű gazdálkodásnak és normatív állami támogatásnak.

2. A Rendelet-tervezet környezeti és egészségügyi következményei: nincs

3. A Rendelet-tervezet adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs

4. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következménye:
Amennyiben nem kerül a jogszabály megalkotásra, jogi és gazdasági következményei lesznek.

5. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.