Csertő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
Csertő Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 14Csertő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 13.) önkormányzati rendelete
Csertő Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Csertő Község Önkormányzat Képviselőtestülete az adott költségvetési évben megvalósításra váró törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátása, a feladatellátáshoz szükséges források, kiadások és létszámok meghatározása érdekében figyelembe veszi a hatályos vonatkozó magasabb szintű jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, elnyert pályázatait, a különböző megállapodásokat, szerződéseket és mindezekre tekintettel az egységes önkormányzati költségvetést, az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása céljából önkormányzati rendeletben állapítja meg.
[2] Csertő Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.
ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK
1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselőtestületére terjed ki.
(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI
2. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2025.évi költségvetésének
a) tárgyévi költségvetési bevételét 87 665 219 Ft-ban,
aa) működési költségvetési bevételét 87 665 219 Ft-ban,
ab) felhalmozási költségvetési bevételét 0 Ft-ban,
b) tárgyévi költségvetési kiadását 92 364 352 Ft-ban,
ba) működési költségvetési kiadását 92 364 352 Ft-ban,
bb) felhalmozási költségvetési kiadását: 0 Ft-ban,
állapítja meg,
c) a költségvetési hiányát 3 000 000 Ft-ban,
ca) működési költségvetési hiányát 3 000 000 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 0 Ft-ban,
d) a költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló előző évek költségvetési maradványát 5 815 724 Ft-ban,
da) d) pontból a működési hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát 5 815 724 Ft-ban,
db) d) pontból a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló költségvetési maradványát 0 Ft-ban,
e) a d) ponton túli hiány külső finanszírozását szolgáló finanszírozási bevételét 3 000 000 Ft-ban,
ea) e) pontból a működést szolgáló finanszírozási bevételét 3 000 000 Ft-ban,
eb) e) pontból a felhalmozást szolgáló finanszírozási bevételét 0 Ft-ban,
f) finanszírozási kiadását 1 116 591 Ft-ban,
fa) f) pontból a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 1 116 591 Ft-ban,
fb) f) pontból a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,
állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat – az Áht. 24. § (4) bekezdésében előírt - költségvetési mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Áht. 24. § (4) bekezdésében előírt előirányzat felhasználási ütemtervet a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A 2. §-ban megállapított bevételeket kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban megállapított kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
5. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege: 0 Ft
6. § A Képviselőtestület az önkormányzat 2025. évi
a) általános tartalékát 0 Ft-tal,
b) működési céltartalékát 0 Ft-tal,
c) felhalmozási céltartalékát 0 Ft-tal
hagyja jóvá az 5. melléklet szerinti célokra állapítja meg.
7. § A képviselőtestület az önkormányzat 2024. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám közfoglalkoztatottak nélkül: 7 fő,
b) közfoglalkoztatottak statisztikai állományi létszáma: 18 fő.
8. § A képviselőtestület 2025. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg
a) köztisztviselői illetményalap 80.000 Ft,
b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 400 000 Ft/év/fő.
c) a Mozsgói Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői számára a Közszolgálati Tisztviselők
Napja, július 1-je, munkaszüneti nap.
9. § (1) A köztisztviselő az illetményének fizetési számlára történő átutalása esetén évi bruttó 12.000 forint összegű bankszámla-hozzájárulásra jogosult, amelyet a munkáltató legkésőbb a november havi illetmény kifizetésével egyidejűleg köteles megfizetni.
(2) A közszolgálati jogviszony év közbeni megszűnése esetén az (1) bekezdéstől eltérően, a bankszámla-hozzájárulás időarányos összegét a jogviszonnyal kapcsolatos elszámolás keretében is utalhatja a munkáltató.
(3) Az időarányos összeg számításakor a bankszámla-hozzájárulás alapjául szolgáló közszolgálati jogviszony minden megkezdett hónapját kell figyelembe venni.
10. § A Képviselőtestület a többéves kihatással járó döntések előirányzatait éves bontásban és összesítve a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § Képviselőtestület az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 7. melléklet szerint jóváhagyja.
12. § A Képviselőtestület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az Áht. 29/A. §. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 9. melléklet tartalmazza.
A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI
Előirányzatok megváltoztatása
14. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselőtestület dönt.
(2) A helyi önkormányzat a polgármester számára lehetővé teszi, hogy a bevételek és kiadások kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítson, valamint a kiemelt előirányzatok között előirányzat módosítást hajtson végre 1,000.000 Ft-ig.
(3) A képviselőtestület a (2) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatáskörök
15. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatárra tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselőtestület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselőtestület hatásköre.
(4) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(5) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról a következő képviselőtestületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
16. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselőtestület nem ruházza át.
ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK
17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
18. § A képviselőtestület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.