Csertő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 20Csertő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 19.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást kell készíteni és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.
[2] Csertő Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi zárszámadása
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési beszámolóját:
a) 139 473 925 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel
b) 5 815 724 Ft induló pénzkészlettel
c) 136 800 939 Ft tárgyévi költségvetési kiadással
d) 8 488 710 Ft záró pénzkészlettel jóváhagyja.
3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként az alábbiakban hagyja jóvá:
a) központi költségvetéséből kapott támogatás 42 504 663 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 49 735 260 Ft, amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 45 945 260 Ft
bb) felhalmozási bevétel 3 790 000 Ft
bc) kulturális bér támogatás 0 Ft
bd) egyéb működési bevétel 0 Ft
c) közhatalmi bevétel 12 251 365 Ft
d) intézményi működési bevétel, 1 171 199 Ft
e) maradvány igénybevétele, 5 815 724 Ft
f) áh-n belüli megelőlegezés 1 019 791 Ft
g) működési célú átvett pénzeszköz 685 000 Ft
h) hitel 32 106 647 Ft.
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként az alábbiakban hagyja jóvá:
a) működési költségvetés 100 814 211 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 59 741 441 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 444 644 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 25 508 032 Ft
ad) ellátottak juttatás: 2 670 773 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 7 449 321 Ft
b) felhalmozási költségvetés, intézményi beruházások 2 763 490 Ft
c) áh-n belüli megelőlegezés 1 116 591 Ft
d) hitel 32 106 647 Ft.
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként
a) tárgyi eszközök vásárlása 2 763 490 Ft
b) felújítás 0 Ft
5. § Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa: 5 815 724 Ft.
6. § (1) Az önkormányzat mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 2. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A teljesített működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatokat kormányzati funkcióként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A teljesített működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatokat kormányzati funkcióként a 4. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az önkormányzat céltartalékát az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 8. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeket a 9. melléklet tartalmazza.
9. § (1) Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési maradványa 8 488 710 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott költségvetési maradványt a 10. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
11. § Az önkormányzat éves létszámkeretét 22 főben hagyja jóvá:
a) Közfoglalkoztatott: 20 fő.
b) Egyéb foglalkoztatott: 2 fő
3. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.