Kákics. Község Önkormányzat  Képviselő-testülete  a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011.évi CLXXXIX. törvény (Mötv.) 143.§ (4) bekezdés b) és h) pontjaiban, valamint az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény (Áht.) 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban  meghatározott feladatkörében eljárva Kákics Község  Önkormányzatának 2013.évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról az alábbiakat rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya Képviselő-testületre  terjed ki.

2. §[1] A címrendet az 1 számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg

I.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg

3. §[2] (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetése

költségvetési bevételeit                                                         59.433. ezer Ft-ban,

költségvetési kiadásait                                                         75.414.ezer Ft-ban,

költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét                   -15.981ezer Ft-ban,

bevételi főösszegét                                                               75.414.ezer Ft-ban,

kiadási főösszegét                                                                75.414.ezer Ft-ban

állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés szerinti 75.414. ezer Ft összegű költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét az előző évben képződött 15.981. ezer Ft összegű pénzmaradvány igénybevételével finanszírozza.

(3) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási főösszeg mérlegét működési és felhalmozási cél szerint a 2. számú melléklet[3] szerint határozza meg.

II.

Az önkormányzat költségvetési bevételei

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit forrásonként, pénzforgalmi és finanszírozási célú bontásban a 2/a[4]. számú melléklet szerint határozza meg.

(2)  Az önkormányzat képviselő-testülete által meghatározott a 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételi főösszeg címenkénti megbontását a 3/a. sz. melléklet [5]tartalmazza.

5.§[6] A Képviselő-testület a működési bevételek összegét 58.721. ezer Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét 712 ezer Ft-ban, valamint finanszírozási bevételei összegét pedig 15.980 ezer Ft-ban állapítja meg.

III.

Az önkormányzat költségvetési kiadásai

6. § (1)[7] Az önkormányzat a költségvetési kiadási előirányzatait a következők szerint határozza meg:

• a működési kiadások előirányzata összesen:                74.005.ezer Ft,

ebből:

• a személyi jellegű kiadások                                                        26.337.ezer Ft,
• a munkaadókat terhelő járulékok:                                               4.274ezer Ft,
• a dologi jellegű kiadások:                                                          10.938 ezer Ft,
• a társad.szoc.pol.jutt. és az ellátottak pénzb.jutt:.                      15.082 ezer Ft,
• a speciális célú(pénzeszköz átadás, kölcsön) támogatások                   17.374 ezer Ft,

• a felhalmozási kiadások előirányzata összesen:             1.109.ezer Ft.
  • a beruházási kiadások:                                                     1.109ezer Ft,
  • a felújítási kiadások:                                                                             ezer Ft,
  • az egyéb felhalmozási kiadásokat,támogatások:                                 ezer Ft,

_     finanszírozási kiadások előirányzata összesen:                                        ezer Ft,

• működési célú hitel,kölcsön visszafizetés:                                      ezer Ft,
• fejlesztési célú hitel,kölcsön visszafizetés:                                      ezer Ft,

• a tartalék előirányzata összesen:                                                       300 ezer Ft.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásait forrásonként, pénzforgalmi és finanszírozási célú bontásban a 2/b. számú [8]melléklet szerint határozza meg.

(3) Az önkormányzat képviselő-testülete által meghatározott a 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadási főösszeg címenkénti megbontását a 3/b. sz. melléklet [9]szerint állapítja meg.

8. § A Képviselő-testület a 2013.évi költségvetés címek szerinti kiadási és bevételi előirányzatait, kötelező, önként vállalt, valamint állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3/c. számú melléklet szerint fogadja el.

9. § A Képviselő-testület a felhalmozási feladatokat célonként a 4.számú melléklet [10]szerint hagyja jóvá.

IV.

Általános és céltartalékok

10. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát … e Ft összegben, működési céltartalékát.. e Ft , valamint a felhalmozási céltartalékát 300 e Ft összegben állapítja meg. A céltartalék feladatonkénti részletezését a költségvetési rendelet 5.számú mellékletében foglaltak szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az általános tartalék felhasználásáról történő döntést a polgármester hatáskörébe ruházza át.

(3) A (2) bekezdésben foglaltak alapján hozott döntésekről a Rendelet módosításával egyidejűleg a képviselő-testületnek be kell számolni.

V.

Költségvetési létszámkeret

11.§[11] A Képviselő-testület az önkormányzat összesített létszámkeretét  28 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

az önkormányzat szakfeladatai:

-Önkormányzati jogalkotás:  1 fő

-Falugondnoki szolgálat:      1 fő                     

-  közfoglalkoztatott:           26 fő             

VI.

Több éves kihatással járó feladatok

12. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 6. sz. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben a későbbi évekre jóváhagyott előirányzatokon belül a polgármester kötelezettséget vállalhat.

(3) Az önkormányzat adósságállományát, kezesség –és garancia vállalását lejárat, hitelezők és célok szerinti részletezésben, valamint az adott kölcsönök állományának lejárat szerinti bontásban a 7. sz. melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve – a 8. számú melléklet szerint állapítja meg.

VII.

Európai Uniós projektek

13. § Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 9. sz. melléklet tartalmazza.

VIII.

Közvetett támogatások

14. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

IX.

Előirányzat felhasználás

15. § Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 11. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.

X.

2013. évi költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

16.§. (1) A Képviselő-testület a 2013. évi költségvetéséről szóló ezen Rendeletét a központosított pótelőirányzatok és a saját hatáskörű előirányzat módosítások miatt legalább negyedévenként, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

A külön nem szabályozott eseteken kívül minden költségvetést érintő döntéskor a költségvetési rendeletet módosítani kell.

 (3) A költségvetési szerveknél létszámnövekedést csak a képviselő-testület engedélyezhet. Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.

17.§.A Képviselő-testület a köztartozásmentes, átlátható társadalmi önszerveződések, civil közösségek részére pénzbeli támogatást nyújthat. Az önkormányzat költségvetéséből támogatott szervezetek legkésőbb a költségvetési évet követő év március 31-ig kötelesek – megállapodásban foglaltak szerint - a részükre céljelleggel juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról elszámolni. A közös önkormányzati hivatal pedig ellenőrizni köteles, hogy a felhasználás a célnak megfelelőn és jogszerűen történt-e. A szervezetek a költségvetési rendeletben meghatározott előirányzatot nem léphetik túl és az önkormányzati támogatásokat csak a támogatói megállapodásban, üzleti tervben rögzített feladatokra használhatják fel visszafizetési kötelezettség terhe mellett.

18.§. A költségvetés folyamatos ellenőrzését, felügyeletét a Képviselő-testület a féléves, háromnegyedéves és éves beszámoló keretében a rendelkezésre álló központi és intézményi adatok alapján végzi.

19. §. (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

20.§  Az önkormányzat az államháztartás pénzeszközei felhasználásáról, az államháztartáshoz tartozó vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő nettó 5 millió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó mértékű - árubeszerzésre, építési beruházására, szolgáltatás megrendelésre, vagyon-értékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését (típusát), tárgyát, a szerződő felek nevét, szerződés értékét, a határozott időre kötött szerződés tartalmát valamint az említett adatok változásaira vonatkozó adatokat közzé teszi a helyben szokásos módon a szerződés kötést követő 60 napon belül.

XI.

Záró rendelkezések

21.§.(1) A 2013. évi költségvetés végrehajtására az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény., valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásai az irányadók.

(2) Jelen rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2013. költségvetési évre, 2013. január 01-től alkalmazni kell.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kákics 2013. február 13.

                Szekeresné Spang Lívia   sk.                                Dr. Markovics Boglárka  sk.             

        polgármester                                                              jegyző

Egységes szerkezetbe foglalva:

Kákics, 2013. szeptember 13.                                                  

                           Szekeresné Spang Lívia                                        Dr. Markovics Boglárka

                                  polgármester                                                                 jegyző