1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzatra terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési költségvetési bevételek főösszegét 112 698 349 forintban, melyből: működési 57 118 444 forint azon belül: működési célú támogatások áh-n belülről (B1):51 642 744 Ft., közhatalmi bevételek (B3): 2 275 000 Ft., működési bevételek (B4): 3 200 700 Ft., felhalmozási bevétel ÁHB (B2): 38 800 321 Ft., felhalmozási bevétel (B5): 7 000 000 Ft., finanszírozási bevétel (B8): 9 779 584 Ft.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadások főösszegét 112 698 349 forintban állapítja meg, melyből: működési: 61 485 538 forint azon belül: személyi juttatások (K1): 29 742 037 Ft., munkaadókat terhelő járulékok (K2): 2 171 257 Ft. dologi kiadások (K3): 22 844 750 Ft., ellátottak pénzbeli juttatásai (K4): 5 792 000 Ft., egyéb működési célú kiadások (K5): 935 494 Ft., felhalmozási kiadás (K6,7) : 50 013 564 forint, finanszírozási kiadás (K9 : 1 199 247 forint.

3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait rovatrend szerint, illetve működési és felhalmozási cél szerint az 1. melléklet 1. pontja, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok bontásban az 1/a számú melléklet tartalmazza. A bevételi előirányzat csoportok részletezettségét a 1. melléklet 2. pontja részletezi.

(2) Az önkormányzatot megillető normatív támogatásait a 1. melléklet 3. pontja mutatja be. Az önkormányzat adóbevételeit a 1. melléklet 4. pontja, átvett pénzeszközeit az 1. melléklet 5. pontja szerint határozza meg.

(3) Az önkormányzat bevételeit kormányzati funkciók szerinti bontásban a 1. melléklet 6. pontja tartalmazza.

4. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadási előirányzatait rovatrend szerint, illetve működési és felhalmozási cél szerinti bontásban a 1. melléklet 7. pontja, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami feladatok bontásban az 1. melléklet 7/a. pontja tartalmazza. A kiadási előirányzatok részletezettségét a 1. melléklet 8. pontja részletezi.

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 1. melléklet 9. pontja, az önkormányzat által folyósított pénzbeli ellátásokat a 1. melléklet 10. pontja tartalmazza.

(3) Az önkormányzat működési pénzeszközátadásait a 11. számú melléklet szerint határozza meg.

5. § Az önkormányzat a tartalékát 0 forintban hagyja jóvá, mely az Áht. 23. § (3) bekezdés alapján az évközi többletigények, valamint elmaradt bevételek pótlására szolgál.

6. § Az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 1. melléklet 12. pontja tartalmazza.

7. § Az Áht. 24. § (4) bekezdése alapján az alábbi tájékoztatások kerülnek bemutatásra.

8. § Az Áht. 78. § (2) bekezdése által előírt likviditási tervet a 1. melléklet 15. pontja mutatja be. Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3 §. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át, melynek három évre kivetített összegét a 1. melléklet 15. pontja tartalmazza.

9. § A falugondnoki szolgálat költségvetését a 1. melléklet 17. pontja tartalmazza.

10. § (1) A képviselő testület az önkormányzat létszám előirányzatát 19 főben állapítja meg, melyből 1 fő köztisztviselő 2 fő közalkalmazott, 4 fő képviselő, 1 fő megbízási szerződéses és 11 fő közfoglalkoztatott.

(2) A létszám előirányzat részletezettségét a 1. melléklet 16. pontja tartalmazza.

(3) A közfoglalkoztatottak felvételéről a polgármester dönt.

11. § A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §-ban foglaltak szerint módosíthatók.

12. § Az önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások az Áht. 34. § (1) – (2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.

13. § Ha év közben az országgyűlés, a kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A testület negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési rendelettervezet képviselő-testület elé terjesztését közvetlenül megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról.

14. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti lekötés illetve értékpapír vásárlás útján a polgármester hasznosíthatja.

15. § A költségvetés végrehajtásáról a polgármester a Dencsházai Közös Önkormányzati Hivatal útján gondoskodik.

16. § A képviselő- testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2023. évre 46830 Ft-ban állapítja meg.

17. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletben beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a 2023. március 1. napján lép hatályba.