Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete
Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 05. 21Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020 (II.28.) önkormányzati rendelete
Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről
Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva Nyugotszenterzsébet Község Önkormányzatának 2020. évi költségvetéséről és annak végrehajtására vonatkozó szabályokról a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak szerveire terjed ki.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg A költségvetés bevételi és kiadási főösszegei
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:
- a) 59.159.038,-Ft költségvetési bevétellel,
b ) 86.122.087,-Ft költségvetési kiadással,
c) 26.963.049,-Ft költségvetési hiánnyal, ebből
ca) 8.051.022,-Ft működési hiány
cb) 18.912.027,-Ft felhalmozási hiány
d) mindösszesen 87.179.312,-Ft összes bevétellel és 87.179.312,-Ft összes kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1.2. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület a 30.200.260 Ft összegű előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
Költségvetési létszámkeret
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020.évi összesített létszámkeretét 22 főben állapítja meg az alábbiak szerint:
Önkormányzat: 0 fő
Közfoglalkoztatottak: éves átlag 22 fő
A költségvetés részletezése
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az önkormányzat nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.
(2) Az önkormányzat a Gst.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséggel nem rendelkezik.
(3) Az önkormányzat közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az önkormányzat cél jelleggel juttatott támogatásokat nem tervez.
(5) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(6) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
5. § (1) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projekteket az önkormányzat nem tervez.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket és kiadásokat önkormányzati szinten, az éves (engedélyezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési feladatonként a 5. melléklet szerint határozza meg.
(3) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó döntések számszerűsített hatásait éves bontásban, összesített célok szerint a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A képviselő-testület az önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A képviselő-testület a 2020. évet követő három év költségvetési bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat központi forrásból származó bevételeit (nettó finanszírozásban megillető támogatásait) a rendelet 9. melléklete tartalmazza.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési feladatokra tartalékot 11.177.609 Ft összegben hagy jóvá, illetve felhalmozási tartalékot nem állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetés egyensúlyban tartása érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Az egyes feladatoknál a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 2 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(6) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
8. § (1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.
(4) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetés kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra.
(5) A képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.
(6) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatai és a kiemelt előirányzaton belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(7) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 6. § szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
A gazdálkodás szabályai
9. § (1) Az önkormányzat költségvetési rendeletében jóváhagyott beruházások, felújítások lebonyolítása a közbeszerzési törvény, valamint az önkormányzat beruházási szabályzatának előírásai szerint történhet.
(2) A költségvetés folyamatos ellenőrzését, felügyeletét a képviselő-testület a féléves, és éves beszámoló keretében a rendelkezésre álló központi adatok alapján végzi.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
10. § (1) Az önkormányzat ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról független belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
A be nem hajtható követelések rendezésének szabályai
11. § A rendelet 1. §-ában meghatározott önkormányzat
a.) az egységenként 100.000,- Ft-ot meg nem haladó, egy évnél régebben fennálló, köztartozás módjára be nem hajtható követeléseket a hátralékos felszólítást követő nem teljesítés esetén, nyilvántartásaiból kivezetheti,
b.) az egyenként 100.000,-Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, köztartozás módjára behajtható követeléseket, a hátralékos címe szerint területileg illetékes adóhatósághoz behajtásra történt eredménytelen kimutatást követően nyilvántartásaiból kivezetheti,
c.) az egyenként 100.000,-Ft-ot meghaladó, egy évnél régebben fennálló, köztartozás módjára be nem hajtható követeléseket csak a képviselő-testület egyedi engedélye alapján írhatja le.
Külső szervek részére nyújtott speciális célú támogatás
12.§ (1) A költségvetés terhére az e rendelet 1. §-a hatálya alá nem tartozó személy vagy szervezet (ún. külső szervek) részére támogatás folyósítása csak az önkormányzat és a támogatott közötti támogatási megállapodás megkötését követően kerülhet sor. A támogatás folyósításának ütemezését és a részletes előírásokat a támogatási megállapodás tartalmazza.
(2) A támogatási megállapodásban intézkedni kell arról, hogy a támogatott szervezeteknek az átadott pénzeszközök célirányos felhasználásáról legkésőbb a költségvetési év december 31-ig el kell számolnia. Amennyiben a támogatás odaítélésére, illetve folyósítására november 15-ét követően kerül sor, a felhasználásról szóló számadásra ettől eltérő határidő is megállapítható.
(3) Ha az önkormányzati támogatás kedvezményezettje az átadott pénzeszközt nem rendeltetésszerűen használja fel vagy egyéb szerződésszegést követ el, úgy a kedvezményezett a támogatás teljes összegét köteles a támogató által meghatározott időpontig a támogató részére visszafizetni.
(4) A megállapodást a képviselő-testület nevében a polgármester írja alá és a jegyző ellenjegyzi. Az átadott pénzeszköz célirányos felhasználásának ellenőrzéséről, a felhasználást igazoló bizonylat-másolatok őrzéséről a Nagypeterdi Közös Önkormányzati Hivatal pénzügyi előadói gondoskodnak a jegyző útmutatása alapján. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a tárgyévi támogatási megállapodások aláírására.
(5) Amennyiben a támogatott a támogatás célirányos felhasználásáról a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig nem számol el, részére a tárgyévben és az azt követő évben további támogatás nem folyósítható, illetve a szervezet a képviselő-testületi határozat alapján a támogatási körből kizárható.
(6) A támogatással összefüggő megállapodás megkötését megelőzően, a megállapodás előkészítőjének az előirányzat-fedezetrendelkezésre állását az analitikus nyilvántartással egyeztetnie kell.
A nyilvánosság biztosítása
13. § (1) A költségvetésből támogatásban részesített kedvezményezettek nevét, a támogatás célját, összegét, valamint a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat, a támogatás értékhatárára tekintet nélkül, nyilvánosságra kell hozni a helyben szokásos módon a támogatási megállapodás megkötését követő 60 (Hatvan) napon belül.
(2) Az önkormányzat pénzeszközei felhasználásával, az önkormányzati vagyonnal történő gazdálkodással összefüggő a nettó Ötmillió Ft-ot elérő vagy azt meghaladó árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonépítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadásra, valamint koncesszióba adásra vonatkozó szerződések megnevezését, tárgyát, a szerződést kötő felek nevét, a szerződés értékét, határozott időre kötött szerződés esetén annak időtartamát, valamint az említett adatok változásait, a szerződés értékhatárára tekintet nélkül közzé kell tenni a helyben szokásos módon a szerződés megkötésétől számított hatvan napon belül.
Záró és vegyes rendelkezések
14. § (1) A 2020. évi költségvetés végrehajtására az e Rendeletben nem szabályozott kérdésekben az államháztartásról szóló 2011.évi CXCV. törvény, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Korm. rendelet előírásai az irányadók.
(2) Jelen Rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2020. költségvetési évre, 2020. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet
Bevételek és kiadások összevont mérlege
B E V É T E L E K | |||
1. sz. táblázat | forintban | ||
Sor- | Bevételi jogcím | 2020. évi előirányzat | 2020.év mód. |
1 | 2 | 3 | 3 |
1. | Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) | 26 430 630 | 30 376 439 |
1.1. | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 10 451 110 | 10 451 110 |
1.2. | Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | ||
1.3. | Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 13 190 000 | 13 190 000 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás | 989 520 | 1 024 290 | |
1.4. | Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 1 800 000 | 2 000 000 |
1.5. | Működési célú központosított előirányzatok | ||
1.6. | Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai, eslzámolásból származó bevételek | 3 711 039 | |
2. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) | 4 222 805 | 27 781 599 |
2.1. | Elvonások és befizetések bevételei | ||
2.2. | Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések | ||
2.3. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | ||
2.4. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele | ||
2.5. | Egyéb működési célú támogatások bevételei | 4 222 805 | 27 781 599 |
2.6. | 2.5.-ből EU-s támogatás | ||
3. | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) | ||
3.1. | Felhalmozási célú önkormányzati támogatások | ||
3.2. | Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések | ||
3.3. | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése | ||
3.4. | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele | ||
3.5. | Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei | ||
3.6. | 3.5.-ből EU-s támogatás | ||
4. | Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) | 881 000 | 881 000 |
4.1. | Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) | 608 000 | 608 000 |
4.1.1. | - Vagyoni típusú adók | 608 000 | 608 000 |
4.1.2. | - Termékek és szolgáltatások adói | ||
4.2. | Gépjárműadó | 253 000 | 253 000 |
4.3. | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | ||
4.4. | Egyéb közhatalmi bevételek | 20 000 | 20 000 |
5. | Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.) | 120 000 | 120 000 |
5.1. | Készletértékesítés ellenértéke | ||
5.2. | Szolgáltatások ellenértéke | ||
5.3. | Közvetített szolgáltatások értéke | ||
5.4. | Tulajdonosi bevételek | 120 000 | 120 000 |
5.5. | Ellátási díjak | ||
5.6. | Kiszámlázott általános forgalmi adó | ||
5.7. | Általános forgalmi adó visszatérítése | ||
5.8. | Kamatbevételek | ||
5.9. | Egyéb pénzügyi műveletek bevételei | ||
5.10. | Biztosító által fizetett kártérítés | ||
5.11. | Egyéb működési bevételek | ||
6. | Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) | ||
6.1. | Immateriális javak értékesítése | ||
6.2. | Ingatlanok értékesítése | ||
6.3. | Egyéb tárgyi eszközök értékesítése | ||
6.4. | Részesedések értékesítése | ||
6.5. | Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek | ||
7. | Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) | ||
7.1. | Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről | ||
7.2. | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről | ||
7.3. | Egyéb működési célú átvett pénzeszköz | ||
7.4. | 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) | ||
8. | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) | ||
8.1. | Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről | ||
8.2. | Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről | ||
8.3. | Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz | ||
8.4. | 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) | ||
9. | KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) | 31 654 435 | 59 159 038 |
10. | Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) | ||
10.1. | Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele | ||
10.2. | Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól | ||
10.3. | Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele | ||
11. | Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) | ||
11.1. | Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése | ||
11.2. | Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása | ||
11.3. | Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése | ||
11.4. | Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása | ||
12. | Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) | 30 200 260 | 28 020 274 |
12.1. | Előző év költségvetési maradványának igénybevétele | 30 200 260 | 28 020 274 |
12.2. | Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele | ||
13. | Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) | ||
13.1. | Államháztartáson belüli megelőlegezések | ||
13.2. | Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése | ||
13.3. | Betétek megszüntetése | ||
14. | Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) | ||
14.1. | Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése | ||
14.2. | Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése | ||
14.3. | Külföldi értékpapírok kibocsátása | ||
14.4. | Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele | ||
15. | Váltóbevételek | ||
16. | Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei | ||
17. | FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.) | 30 200 260 | 28 020 274 |
18. | KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16) | 61 854 695 | 87 179 312 |
K I A D Á S O K | |||
2. sz. táblázat | |||
Sor- | Kiadási jogcímek | 2020. évi előirányzat | 2020.év mód. |
1 | 2 | 3 | 3 |
1. | Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.) | 44 357 012 | 67 210 060 |
1.1. | Személyi juttatások | 9 318 758 | 32 790 212 |
1.2. | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 185 529 | 3 253 587 |
1.3. | Dologi kiadások | 9 700 116 | 19 802 890 |
1.4. | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 12 718 000 | 8 552 400 |
1.5 | Egyéb működési célú kiadások | 11 434 609 | 2 810 971 |
1.6. | - az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések | 64 467 | |
1.7. | - Törvényi előíráson alapuló befizetések | ||
1.8. | - Elvonások és befizetések | ||
1.9. | - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre | ||
1.10. | -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre | ||
1.11. | - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre | ||
1.12. | - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre | 257 000 | 384 000 |
1.13. | - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre | ||
1.14. | - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre | ||
1.15. | - Árkiegészítések, ártámogatások | ||
1.16. | - Kamattámogatások | ||
1.17. | - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre | 427 900 | |
1.18. | Tartalékok | 11 177 609 | 1 934 604 |
1.19. | - az 1.18.-ból: - Általános tartalék | ||
1.20. | - Céltartalék | ||
2. | Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) | 16 440 458 | 18 912 027 |
2.1. | Beruházások | 2 199 588 | 3 097 011 |
2.2. | 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás | ||
2.3. | Felújítások | 13 991 387 | 15 565 533 |
2.4. | 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás | ||
2.5. | Egyéb felhalmozási kiadások | 249 483 | 249 483 |
2.6. | 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre | ||
2.7. | - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre | ||
2.8. | - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre | ||
2.9. | - Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre | 249 483 | 249 483 |
2.10. | - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre | ||
2.11. | - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre | ||
2.12. | - Lakástámogatás | ||
2.13. | - Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre | ||
3. | KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) | 60 797 470 | 86 122 087 |
4. | Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.) | ||
4.1. | Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése | ||
4.2. | Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak | ||
4.3. | Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése | ||
5. | Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.) | ||
5.1. | Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása | ||
5.2. | Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása | ||
5.3. | Kincstárjegyek beváltása | ||
5.4. | Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása | ||
5.5. | Belföldi kötvények beváltása | ||
5.6. | Éven túlilejáratú belföldi értékpapírok beváltása | ||
6. | Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) | 1 057 225 | 1 057 225 |
6.1. | Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása | ||
6.2. | Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése | 1 057 225 | 1 057 225 |
6.3. | Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése | ||
6.4. | Pénzügyi lízing kiadásai | ||
7. | Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.) | ||
7.1. | Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása | ||
7.2. | Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása | ||
7.3. | Külföldi értékpapírok beváltása | ||
7.4. | Hitelek, kölcsönök törlesztése külf. kormányoknak,nemz.szerv-nek | ||
7.5. | Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek | ||
8. | Váltókiadások | ||
9. | Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai | ||
10. | FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.) | 1 057 225 | 1 057 225 |
11. | KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3+10) | 61 854 695 | 87 179 312 |
KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE | |||
3. sz. táblázat | |||
1 | Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) | -29 143 035 | -26 963 049 |
2. | Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-) | 29 143 035 | 26 963 049 |
2. melléklet
Működési célú bevételek és kiadások mérlege
Bevételek | Kiadások | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Megnevezés | 2020. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZAT | 2020. ÉVI MÓD. | Megnevezés | 2020. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZAT | 2020. ÉVI MÓD. |
2 | 3. | 3. | 4. | 5. | 5. |
Önkormányzatok működési támogatásai | 26 430 630 | 30 376 439 | Személyi juttatások | 9 318 758 | 32 790 212 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 4 222 805 | 27 781 599 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 1 185 529 | 3 253 587 |
2.-ból EU-s támogatás | Dologi kiadások | 9 700 116 | 19 802 890 | ||
Közhatalmi bevételek | 881 000 | 881 000 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 12 718 000 | 8 552 400 |
Működési bevételek | 120 000 | 120 000 | Egyéb működési célú kiadások | 11 434 609 | 2 810 971 |
Működési célú átvett pénzeszközök | ebből Tartalékok | 11 177 609 | 1 934 604 | ||
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) | |||||
Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6..+8.+…+12.) | 31 654 435 | 59 159 038 | Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.) | 44 357 012 | 67 210 060 |
Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. ) | 30 200 260 | 28 020 274 | Értékpapír vásárlása, visszavásárlása | ||
Költségvetési maradvány igénybevétele | 30 200 260 | 28 020 274 | Likviditási célú hitelek törlesztése | ||
Vállalkozási maradvány igénybevétele | Rövid lejáratú hitelek törlesztése | ||||
Betét visszavonásából származó bevétel | Hosszú lejáratú hitelek törlesztése | ||||
Egyéb belső finanszírozási bevételek(áh.belüli megelőlegezés) | Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése | 1 057 225 | 1 057 225 | ||
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.) | Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása | ||||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele | Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése | ||||
Értékpapírok bevételei | Váltókiadások | ||||
Váltóbevételek | Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai | ||||
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei | |||||
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.) | 30 200 260 | 28 020 274 | Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.) | 1 057 225 | 1 057 225 |
BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.) | 61 854 695 | 87 179 312 | KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+23.) | 45 414 237 | 68 267 285 |
Költségvetési hiány: | 12 702 577 | 8 051 022 | Költségvetési többlet: | - | - |
Tárgyévi hiány: | - | - | Tárgyévi többlet: | 16 440 458 | 18 912 027 |
3. melléklet
Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege
Bevételek | Kiadások | |||
|---|---|---|---|---|
Megnevezés | 2020. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZAT | 2020. ÉVI MÓD. | Megnevezés | 2020. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZAT |
2 | 3 | 3 | 4 | 5 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | Beruházások | 2 199 588 | ||
1.-ből EU-s támogatás | 1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás | |||
Felhalmozási bevételek | Felújítások | 13 991 387 | ||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele | 3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás | |||
4.-ből EU-s támogatás (közvetlen) | Egyéb felhalmozási kiadások | 249 483 | ||
Egyéb felhalmozási célú bevételek | ||||
Tartalékok | ||||
Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.) | Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.) | 16 440 458 | ||
Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18) | Értékpapír vásárlása, visszavásárlása | |||
Költségvetési maradvány igénybevétele | Hitelek törlesztése | |||
Vállalkozási maradvány igénybevétele | Rövid lejáratú hitelek törlesztése | |||
Betét visszavonásából származó bevétel | Hosszú lejáratú hitelek törlesztése | |||
Értékpapír értékesítése | Kölcsön törlesztése | |||
Egyéb belső finanszírozási bevételek | Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása | |||
Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 ) | Betét elhelyezése | |||
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele | Pénzügyi lízing kiadásai | |||
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele | ||||
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele | ||||
Értékpapírok kibocsátása | ||||
Egyéb külső finanszírozási bevételek | ||||
Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.) | Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen | |||
BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25) | KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25) | 16 440 458 | ||
Költségvetési hiány: | 16 440 458 | 18 912 027 | Költségvetési többlet: | - |
Tárgyévi hiány: | 16 440 458 | 18 912 027 | Tárgyévi többlet: | - |
4. melléklet
Beruházási kiadások előirányzata
Beruházás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás | 2020. évi eredeti előirányzat | 2020. mód. Előirányzat |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=(2-4-5) | |
informatikai eszköz beszerzése MFP Orvosi rendelő felújítása Laptop | 2020. | 320 000 | ||||
taBlet SAM T510 könyvtár 51.181.-ft, klíma split inverteres 303.149.-ft, kombinált mellizomerősítő fitnesz eszköz 307.832.-ft, kominált mellizom erősítő fitnesz eszköz 207.800.-ft, kombinált mellizom erősítő fitnesz eszköz 191.000.-ft, MFP orvosi rendelő felújítás eszközvásárlás 975.000.-ft | 2020. | 1 731 361 | 2 117 993 | |||
áfa | 2020. | 468 227 | 659 018 | |||
ÖSSZESEN: | 2 199 588 | 3 097 011 |
5. melléklet
Felújítási kiadások előirányzata
Felújítás megnevezése | Teljes költség | Kivitelezés kezdési és befejezési éve | Felhasználás | 2020. évi eredeti előirányzat | 2020. mód. Előirányzat |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
orvosi rendelő felújítása | 2019. | - | 11 016 840 | 12 256 325 | ||
áfa | 2019. | - | 2 974 547 | 3 309 208 | ||
ÖSSZESEN: | 13 991 387 | 15 565 533 |
6. melléklet
Több éves kihatással járó döntések
Kötelezettség jogcíme | Köt. váll. | 2020 előtti kifizetés | Kiadás vonzata évenként | Összesen | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
2020. | 2021. | 2022. | 2022.után | ||||
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9=(4+5+6+7+8) |
Működési célú finanszírozási kiadások | |||||||
Szociális földprogram | 0 | ||||||
Szociális tüzifa | |||||||
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások | |||||||
Falubusz vásárláshoz felvett hitel visszafizetése | |||||||
............................ | |||||||
Beruházási kiadások beruházásonként | |||||||
Felújítási kiadások felújításonként | 13 991 387 | 13 991 387 | 27 982 774 | ||||
Magyar Falu Program orvosi rendelő felújítása | 2019 | 13 991 387 | 13 991 387 | 27 982 774 | |||
Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.) | |||||||
Összesen (1+4+7+9+11) | 13 991 387 | 13 991 387 | 27 982 774 | ||||
7. melléklet
Előirányzat felhasználási terv
Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Auguszt. | Szept. | Okt. | Nov. | Dec. | Összesen: |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bevételek | |||||||||||||
Önkormányzatok működési támogatásai | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 370 | 2 531 369 | 30 376 439 |
Működési célú támogatások ÁH-on belül | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 133 | 2 315 136 | 27 781 599 |
Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül | |||||||||||||
Közhatalmi bevételek | 440 500 | 440 500 | 881 000 | ||||||||||
Működési bevételek | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 10 000 | 120 000 |
Felhalmozási bevételek | |||||||||||||
Működési célú átvett pénzeszközök | |||||||||||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |||||||||||||
Finanszírozási bevételek | 28 020 274 | 28 020 274 | |||||||||||
Bevételek összesen: | 32 876 777 | 4 856 503 | 5 297 003 | 4 856 503 | 4 856 503 | 4 856 503 | 4 856 503 | 4 856 503 | 5 297 003 | 4 856 503 | 4 856 503 | 4 856 505 | 87 179 312 |
Kiadások | |||||||||||||
Személyi juttatások | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 518 | 2 732 514 | 32 790 212 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 132 | 271 135 | 3 253 587 |
Dologi kiadások | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 241 | 1 650 239 | 19 802 890 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 712 700 | 8 552 400 |
Egyéb működési célú kiadások | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 248 | 234 243 | 2 810 971 |
Beruházások | 3 097 011 | 3 097 011 | |||||||||||
Felújítások | 15 565 533 | 15 565 533 | |||||||||||
Egyéb felhalmozási kiadások | 249 483 | 249 483 | |||||||||||
Finanszírozási kiadások | 1 057 225 | 1 057 225 | |||||||||||
Kiadások összesen: | 6 658 063 | 5 600 839 | 5 600 839 | 5 600 839 | 5 600 839 | 8 697 850 | 21 166 372 | 5 850 322 | 5 600 839 | 5 600 839 | 5 600 839 | 5 600 832 | 87 179 312 |
Egyenleg | 26 218 714 | -744 336 | -303 836 | -744 336 | -744 336 | -3 841 347 | -16 309 869 | -993 819 | -303 836 | -744 336 | -744 336 | -744 327 | |
8. melléklet
Működési és felhalmozási kiadások három éves alakulása
Sor- | Bevételi jogcím | 2. évi | 3. évi | 4. évi |
|---|---|---|---|---|
A | B | C | D | E |
1. | Önkormányzat működési támogatásai | 26 430 630 | 27 244 693 | 28 083 830 |
2. | Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 4 222 805 | 4 352 867 | 4 486 936 |
3. | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | |||
4. | Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) | 881 000 | 908 135 | 936 105 |
4.1. | Helyi adók (4.1.1.+...+4.1.3.) | 608 000 | 630 982 | 654 960 |
4.1.1. | - Vagyoni típusú adók | 608 000 | 630 982 | 654 960 |
4.1.2. | - Termékek és szolgáltatások adói | |||
4.1.3. | - Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) | |||
4.2. | Gépjárműadó | 253 000 | 262 563 | 272 541 |
4.3. | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | |||
4.4. | Egyéb közhatalmi bevételek | 20 000 | 20 756 | 21 545 |
5. | Működési bevételek | 120 000 | 124 536 | 129 268 |
6. | Felhalmozási bevételek | |||
7. | Működési célú átvett pénzeszközök | |||
8. | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | |||
9. | KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) | 31 654 435 | 32 850 973 | 34 099 310 |
10. | FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: | 30 200 260 | 14 279 923 | 14 822 560 |
11. | KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10) | 61 854 695 | 47 130 895 | 48 921 869 |
K I A D Á S O K | ||||
2. sz. táblázat | Forintban | |||
Sor-szám | Kiadási jogcímek | 2. évi | 3. évi | 4. évi |
A | B | C | D | E |
1. | Működési költségvetés kiadásai | 44 357 012 | 46 033 707 | 47 782 988 |
2. | Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.) | 16 440 458 | ||
2.1. | Beruházások | 2 199 588 | ||
2.2. | Felújítások | 13 991 387 | ||
2.3. | Egyéb felhalmozási kiadások | 249 483 | ||
3. | KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2) | 60 797 470 | 46 033 707 | 47 782 988 |
4. | FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: | 1 057 225 | 1 097 188 | 1 138 881 |
5. | KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.) | 61 854 695 | 47 130 895 | 48 921 869 |
9. melléklet
Állami támogatás
megnevezés | összesen |
Zöldterület kezelés | 1 171 800 |
Közvilágítás | 2 656 000 |
Közutak karbantartása | 494 860 |
Köztemető fenntartás | 100 000 |
Egyéb önkormányzati feladatok | 5 000 000 |
Lakott külterülettel kapcsolatos fel.tám. | 73 950 |
Pénzbeli szociális juttatások | 13 190 000 |
Rászoruló gyermekek szünidei étk.tám. | 989 520 |
jogcímekhez kapcsolódó kiegészítés | 0 |
Polgármesteri illetmény támogatása | 954 500 |
Könyvtár | 1 800 000 |
Összesen: | 26 430 630 |