Szentdénes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014.(III.18.) önkormányzati rendelete

A 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 03. 19

Szentdénes Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014.(III.18.) önkormányzati rendelete

A 2014. évi költségvetéséről

2014-03-19-tól

Szentdénes Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya Szentdénes Községi Önkormányzatra (a továbbiakban: önkormányzat) annak képviselő-testületére terjed ki.

Címrend

2.§

A képviselő-testület a címrendet az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés címrendjében az önkormányzat önálló címet alkot.

A költségvetésen belül alcímet alkotnak a szakfeladatok. Az alcímeken belüli előirányzat csoportok a működés és a felhalmozás. Az előirányzat csoportok kiemelt előirányzatokra tagozódnak.

Az önkormányzat és költségvetési szervének 2014. évi költségvetése

3.§

A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét 51.274 e Ft-ban állapítja meg az alábbiak szerint:

a bevételek összege 45.466 e Ft,
a kiadások összege 51.274 e Ft,
a hiány összege 5.808 e Ft.

4.§

A képviselő-testület a 3.§-ban meghatározott 2014. évi költségvetésen belül:

a működési bevételeket 51.274 e Ft-ban,

a felhalmozási bevételeket 0 e Ft-ban,

b) a működési kiadásokat 50.603 e Ft-ban,

a felhalmozási kiadásokat 671 e Ft-ban hagyja jóvá.

5.§

A képviselő-testület a 4.§ a) pontjában megállapított bevételeket előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

A 4.§ b) pontjában meghatározott kiadásokat előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

6.§

A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám keretét a 4. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

7.§

A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen az 5. számú melléklet mutatja be.

8.§

A képviselő-testület a költségvetési éven belül nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Stabilitási törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügylet megkötése válhat szükségessé.

9.§

A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetésében tartalékot nem állapít meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

10.§

A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

Az önkormányzat tervezési, gazdálkodási, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatait a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal látja el.

11.§

A költségvetési bevételek és kiadások módosítása, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

A polgármester soron következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatni a képviselő-testületet, ha az önkormányzat többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől.

A negyedéves költségvetés módosítására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 87.§ (1) bekezdése szerinti évközi kimutatások, beszámolások tárgyalásakor kerül sor.

A képviselő-testület rendkívüli testületi ülésen dönt a költségvetési rendelet módosításáról, ha az Országgyűlés év közben az Áht. 14.§ (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatát zárolja, csökkenti vagy törli.

A polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat:

a) a költségvetés végrehajtását veszélyeztető eseményekre,

b) a likviditás egyensúlyára kedvezőtlenül ható eseményekre.

A polgármester a soron következő ülésen köteles tájékoztatni a képviselő-testületet a meghozott átmeneti intézkedéseiről.

12.§

A hitelfelvétel lehetőségét, valamint a felvehető hitel mértékét a képviselő-testület hagyja jóvá.

13.§

Az önkormányzat pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

Záró rendelkezések

15.§

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Szentdénes, 2014. március 4.

Vidra Sándor Beák Laura

polgármester jegyző

Kihirdetve 2014. március 18.

Beák Laura

jegyző

1. sz. melléklet

2/2014. (III.18.) költségvetési rendelethez

2014. évi címrend

Cím	Alcím	Cím neve
1.		Szentdénes Községi Önkormányzat
	1	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	2	Köztemető-fenntartása és a-működtetése
	3	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
	4	Start-munka program – Téli közfoglalkoztatás
	5	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	6	Közvilágítás
	7	Város, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	8	Sportlétesítmények, edzőtáborok működtetése és fejlesztése
	9	Könyvtári szolgáltatások
	10	Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	11	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgálat
	12	Rendszeres szociális segély
	13	Normatív lakásfenntartási támogatás
	14	Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
	15	Óvodáztatási támogatás
	16	Önkormányzati segélyek
	17	Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások
	18	Közgyógyellátás
	19	Köztemetés

2. számú melléklet

2/2014. (III.18.) költségvetési rendelethez

Szentdénes Községi Önkormányzat 2014. évi bevételei előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

	BEVÉTELEK (előirányzat csoport/kiemelt előirányzat)	ezer Ft-ban
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	10 778
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	17 388
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	358
05	Működési célú központosított előirányzatok	0
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	5808
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	34 332
08	Elvonások és befizetések bevételei	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	12 134
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	46 466
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	0
21	Társaságok jövedelemadói	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	0
25	Vagyoni típusú adók	524
26	Értékesítési és forgalmi adók	1 900
27	Fogyasztási adók	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	0
29	Gépjárműadók	700
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	2 600
32	Egyéb közhatalmi bevételek	250
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	3 374
34	Készletértékesítés ellenértéke	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	0
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	186
37	Tulajdonosi bevételek	1 124
38	Ellátási díjak	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	0
41	Kamatbevételek	10
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0
43	Egyéb működési bevételek	114
44	Működési bevételek (=34+…+43)	1 434
45	Immateriális javak értékesítése	0
46	Ingatlanok értékesítése	0
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	0
48	Részesedések értékesítése	0
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	0
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	0
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	0
55	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	0
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	0
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	0
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	51 274
60	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0
61	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	0
62	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	0
63	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=60+61+62)	0
64	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	0
66	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	0
68	Belföldi értékpapírok bevételei (=64+..+67)	0
69	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0
70	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	0
71	Maradvány igénybevétele (=69+70)	0
72	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	0
74	Központi, irányító szervi támogatás	0
75	Betétek megszüntetése	0
76	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	0
77	Belföldi finanszírozás bevételei (=63+68+71+…+76)	0
78	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
79	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	0
80	Külföldi értékpapírok kibocsátása	0
81	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	0
82	Külföldi finanszírozás bevételei (=78+…+81)	0
83	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	0
84	Finanszírozási bevételek (=77+82+83)	0
85	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	51 274

3. számú melléklet

2/2014. (III.18.) költségvetési rendelethez

Szentdénes Községi Önkormányzat 2014. évi kiadási előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

	KIADÁSOK (előirányzat csoport/kiemelt előirányzat)	ezer Ft-ban
01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	11 044
02	Normatív jutalmak	0
03	Céljuttatás, projektprémium	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	0
05	Végkielégítés	0
06	Jubileumi jutalom	0
07	Béren kívüli juttatások	72
08	Ruházati költségtérítés	0
09	Közlekedési költségtérítés	0
10	Egyéb költségtérítések	0
11	Lakhatási támogatások	0
12	Szociális támogatások	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	0
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	11 116
15	Választott tisztségviselők juttatásai	2 123
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	205
17	Egyéb külső személyi juttatások	0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	2 328
19	Személyi juttatások (=14+18)	13 444
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 337
21	Szakmai anyagok beszerzése	542
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	2 256
23	Árubeszerzés	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	2 798
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	0
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	90
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	90
28	Közüzemi díjak	1 468
29	Vásárolt élelmezés	400
30	Bérleti és lízing díjak	0
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	2 140
32	Közvetített szolgáltatások	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	0
34	Egyéb szolgáltatások	3 174
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	7 182
36	Kiküldetések kiadásai	3
37	Reklám- és propagandakiadások	0
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	3
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 116
40	Fizetendő általános forgalmi adó	0
41	Kamatkiadások	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	0
43	Egyéb dologi kiadások	0
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	2 116
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	12 189
46	Társadalombiztosítási ellátások	0
47	Családi támogatások	968
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	0
49	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	50
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	12 312
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások	2 510
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	0
53	Egyéb nem intézményi ellátások	2 261
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	18 101
55	Nemzetközi kötelezettségek	0
56	Elvonások és befizetések	0
57	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0
58	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0
59	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	4 264
61	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0
62	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
63	Árkiegészítések, ártámogatások	0
64	Kamattámogatások	0
65	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	268
66	Tartalékok	0
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	4 532
68	Immateriális javak beszerzése, létesítése	200
69	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0
70	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	328
71	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0
72	Részesedések beszerzése	0
73	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	0
74	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	143
75	Beruházások (=68+…+74)	671
76	Ingatlanok felújítása	0
77	Informatikai eszközök felújítása	0
78	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	0
79	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0
80	Felújítások (=76+...+79)	0
81	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	0
82	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	0
83	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	0
84	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	0
85	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	0
86	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	0
87	Lakástámogatás	0
88	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	51 274
91	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0
92	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	0
93	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	0
94	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=91+92+93)	0
95	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	0
96	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	0
97	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	0
98	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	0
99	Belföldi értékpapírok kiadásai (=95+…+98)	0
100	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	0
101	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0
102	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	0
103	Pénzeszközök betétként elhelyezése	0
104	Pénzügyi lízing kiadásai	0
105	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	0
106	Belföldi finanszírozás kiadásai (=94+99+…+105)	0
107	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	0
108	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	0
109	Külföldi értékpapírok beváltása	0
110	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	0
111	Külföldi finanszírozás kiadásai (=107+…+110)	0
112	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	0
113	Finanszírozási kiadások (=106+111+112)	0
114	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	51 274

4. sz. melléklet

2/2014. (III.18.) költségvetési rendelethez

2014. évi költségvetési létszámkeret

ezer Ft-ban

Létszám keret

(fő)

Személyi juttatások

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

Szentdénes Községi Önkormányzat

11.116

2.337

- ebből közfoglalkoztatott

9.527

1.286

5. számú melléklet

2/2014. (III.18.) költségvetési rendelethez

Szentdénes Községi Önkormányzat 2014. évi mérlege

BEVÉTELEK	ezer Ft-ban	KIADÁSOK	ezer Ft-ban

I/1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről	46 466	I/1. Személyi juttatások	13 444
I/2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	I/2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 337
I/3. Közhatalmi bevételek	3 374	I/3. Dologi kiadások	12 189
I/4. Működési bevételek	1 434	I/4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	18 101
I/5. Felhalmozási bevételek	0	I/5. Egyéb működési célú kiadások	4 532
I/6. Működési célú átvett pénzeszközök	0	I/6. Beruházások	671
I/7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	I/7. Felújítások	0
I. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	51 274	I/8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0
II/1. Belföldi finanszírozás bevételei	0	I. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:	51 274
II/2. Külföldi finanszírozás bevételei	0	II/1. Belföldi finanszírozás kiadásai	0
II. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	0	II/2. Külföldi finanszírozás kiadásai	0
III. Aktív pénzügyi műveletek	0	II. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	0
IV. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	51 274	III. Passzív pénzügyi műveletek	0
		IV. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:	51 274