Szentdénes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (X. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása
A 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2023. 10. 10Szentdénes Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2023. (X. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.10.10.
A 2023. évi költségvetéséről szóló 3/2023. (II.20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Részletes indokolás
Az 1–3. §-hoz és az 1–11. melléklethez
Az önkormányzat évközben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételekhez jutott. A bevételek által módosultak a kiadási tételek is, ezért módosítani szükséges a költségvetési rendeletet.
Bevétel:
Az eredeti költségvetésben nem tervezett 12.070.690 Ft összegű támogatásban részesült 2023 I. félévben az Önkormányzat.
Elszámolásból származó bevételek, az előző évi (szünidei gyermekétkeztetés) elszámolásból adódó különbözet pénzügyi teljesítése miatt 10.260 Ft összegben lett pótlólag rögzítve a költségvetésben.
Egyéb működési célú támogatások (ÁHT-n belül) bevételei az eredeti költségvetéshez képest 11.806.430 Ft összegben növekedett a közfoglalkoztatottak támogatása, TOP 5.3.1.. pályázati támogatás, valamint a Bursa ösztöndíj visszautalása miatt,
Egyéb felhalmozási célú támogatások (ÁHT-n belül) bevétele a módosított költségvetésben 254.000 Ft összegben került rögzítésre, a közfoglalkoztatás keretén belül történt tárgyi eszköz beszerzés (fűnyíró) támogatása miatt,
Kiadás:
A kiadási előirányzatok a bevételek és teljesítések figyelembevételével kerültek átvezetésre az előirányzat csoportokon belül.
Személyi juttatások és járulékai 11.107.485 Ft összegben kerültek növelésre az időarányos teljesítésnek megfelelően,
Dologi kiadások 317.055 Ft összegben kerültek csökkentésre,
Egyéb működési célú támogatásokon belül a tartalék összege 10.260 Ft összegben kerültek növelésre,
Beruházások kiadásai 254.000 Ft összegben kerültek növelésre az önjáró fűnyíró vásárlása miatt,
Felújítási kiadások emelése az 51/0486 Szentdénes 0401221-1 számú EOMA III. rendû GPS-s mag költségei miatt történt 1.016.000 Ft összegben.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (5) bekezdése szerint a képviselő-testület előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.