Csarnóta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015 (II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 16- 2016. 05. 30

Csarnóta község képviselő testületének 1/2015 (II.16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről

2015.02.16.

Csarnóta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XXX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjába, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Csarnóta Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira.

2. (2) A Csarnóta Község Önkormányzat költségvetésében a Csarnóta Községi Önkormányzat címet az 1. melléklet szerint.

II.

A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi önkormányzati szintű összesített költségvetésének

Bevételi főösszegét 31589 ezer Ft-ban
Ebből:
a) Működési költségvetési bevételét 30655 ezer Ft-ban
b) Felhalmozási költségvetési bevételét 934 ezer Ft-ban
Kiadási főösszegét 34007 ezer Ft-ban
c) Működési költségvetési kiadását 33073 ezer Ft-ban
d) Felhalmozási költségvetési kiadását 934 ezer Ft-ban
Költségvetésének egyenlegét -2418 ezer Ft-ban
állapítja meg.

4. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek költségvetési maradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:

Működési költségvetés bevételei
a 31589 e Ft
aa) Működési célú támogatás államháztartáson belülről 7854 e Ft
ab) Közhatalmi bevétel 360 e Ft
ac) Intézmény működési e Ft
ad) Működési célú átvett pénzeszköz 22441 e Ft
b) Felhalmozási költségvetés bevételei 934 e Ft
ba) Felhalmozási bevételek 934 e Ft
2) Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről e Ft
(2) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított kiadási főösszegből a működési és felhalmozási kiadások részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai 33073 e Ft
aa) Személyi juttatások 20782 e Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékos és szociális
hozzájárulási adó 3317 e Ft
ac) Dologi kiadások 7523 e Ft
ad) Ellátottak pénzbeli kiadásai 1012 e Ft
ae) Egyéb működési célú kiadások 439 e Ft
b) Felhalmozási költségvetési kiadások 934 e Ft
ba) Beruházások 934 e Ft
(3) Az önkormányzat költségvetési egyenlege összességében 2418 e Ft hiányt mutat, melyből működési hiány 2418 e Ft, felhalmozási hiány 0 e Ft, az önkormányzat költségvetési hiányát teljes mértékben belső forrásból, előző évi várható költségvetési maradványából finanszírozza.


III.

A költségvetés szerkezete

5. § (1) A képviselő-testület a 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetését e rendelet 2. és 3. mellékletei szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a 2015. évi költségvetési hiány/többlet részletezését és finanszírozását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait a 5. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlegét a 6. melléklet szemlélteti.

(8) A képviselő-testület önkormányzat költségvetési szervei 2015. évi finanszírozásának ütemtervét a 7. a-b. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § (1) Csarnóta Községi Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.

(2) Az önkormányzat 2013. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.

(3) Csarnóta Községi Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatások adatait a 9. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program adatait a 10. melléklet mutatja be.

IV.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § szabályainak megfelelően.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható.

12. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzati hivatal köztisztviselői 2015. évi illetményalapját 38650 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Hivatal köztisztviselői részére a 2015. évre megállapított illetménykiegészítés mértéke:

a) a Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselői alapilletményének 20 %-a,

b) a Hivatal középiskolai végzettségű köztisztviselői alapilletményének 20 %-a.

(3) A Képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Törvény 54. § (2) bekezdése alapján bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.

(4) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – ugyanezen a jogszabályhelyen a központi költségvetési szerveknek előírt szint szerint tervezhető.

V. Záró és hatályba léptető rendelkezések

13. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

Mellékletek:
1. Címrend
2. Csarnóta Község Önkormányzat 2015. évi költségvetésének tervezett bevételei
3. Csarnóta Község Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásai
4. Költségvetési hiány/többlet részletezése, finanszírozása
5. Az önkormányzat felhalmozási kiadásai és tartalékai
6. Csarnóta Község Önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlege
7. Előirányzat felhasználási ütemterv 2015.
8. Csarnóta Község Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása
9. Közvetlen és közvetett támogatások
10. Európai Uniós projektek bevételei és kiadásai

1. melléklet az 1/2015. (II.16.)Csarnóta önkormányzati rendelethez

Címrend

A

B

D

Ssz.

Cím megnevezése

Cím

Tevékenység jellege

1.

Csarnóta Község Önkormányzat

Csarnóta Fő u. 25

Közhatalmi

2. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének tervezett bevételei

A

B

C

Bevétel megnevezése

Önk

Összesen

Működési költségvetési bevételek

28 704

28 704

I.

Működési célú támogatások Áht.-on belülről

7 855

7 855

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

7 855

7 855

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

5 643

5 643

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

0

0

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétk. fel. tám.

1 012

1 012

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 200

1 200

Működési célú központosított előirányzatok

0

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

0

2.

Elvonások és befizetések bevételei

0

6.

Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-on belülről(Közmunka)

20 849

20 849

II.

Közhatalmi bevételek

391

391

Adók

360

360

Illetékek

0

Bírságok

0

Más fizetési kötelezettségek

31

31

III.

Működési bevételek

1 560

1 560

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

0

Szolgáltatások ellenértéke

0

Ellátási díjak

0

Kamatbevételek

0

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

0

Egyéb működési bevételek

1 560

1 560

IV.

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

Működési c. garancia- és kezességváll.-ból szárm. megtérülések Áht.-on kivülről

0

Működési c. visszatérítendő tám, kölcsönök visszatérülése Áht.-on kivülről

0

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

0

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

934

934

V.

Felhalmozási célú támogatások Áht.-on belülről

0

0

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

VI.

Felhalmozási bevételek

0

0

Immateriális javak értékesítése

0

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

VII.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

934

934

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

934

934

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

2 418

2 418

1

Rövid lejáratú hitel felvétele

0

2

Kölcsön felvétele

0

3

Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány

2 418

2 418

4

Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési szlán történő jóváírása

0

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

0

0

1

Hosszú lejáratú hitel felvétele

0

2

Rövid lejáratú hitel felvétele

0

3

Kölcsön felvétele

0

4

Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány

0

0

5

Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési szlán történő jóváírása

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

34 007

34 007

Irányító szervi támogatás miatti korrekció

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

34 007

34 007

3. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásai

A

B

C

Kiemelt előirányzat

Önkormányzat

Önkorm.össz.

MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

33 073

33 073

I.

Személyi juttatások

20 782

20 782

II.

Munkaadókat terhelő jár. és szoc.hj.adó

3 317

3 317

III.

Dologi kiadások

7 523

7 523

IV.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 012

1 012

V.

Egyéb működési célú kiadások (tartalékokkal)

439

439

FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

934

934

VI.

Beruházások

934

934

VII.

Felújítások

-

VIII.

Egyéb felhalmozási kiadások

-

MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

1

Hosszú lejáratú hitel tőkeösszegének törlesztése

-

2

Rövid lejáratú hitel tőkeösszegének törleszt.

-

3

Kölcsön összegének törlesztése

-

4

Szabad pénzeszk.betétként való visszavonása

-

5

Pü.lízing tőkerész törlesztésére telj.kiadások

-

6

Irányító szervi támogatásként folyósított tám.kiutalása

-

-

FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

-

-

1.

Befekt. v. forg.c. hitelvisz.megtest.értékpapir

-

vásárlása a vételárban elismert kamat kivételével

-

2.

Hosszú lejáratú hitel tőkeösszegének törlesztése

-

3.

Rövid lejáratú hitel tőkeösszegének törleszt.

-

4.

Kölcsön összegének törlesztése

-

5.

Szabad pénzeszk.betétként való visszavonása

-

6.

Pü. lízing tőkerész törlesztésére telj.kiadások

-

7.

Irányító szervi támogatásként folyósított tám.kiutalása

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN

34 007

34 007

Irányító szervi támogatás miatti korrekció

-

-

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

34 007

34 007

4. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Költségvetési hiány/többlet részletezése, finanszírozása

ezer forint

A

B

C

D

Kiadás/bevétel megnevezése

Bevétel

Kiadás

Hiány

1

Működési költségvetési bevétel

30 655

2

Működési költségvetési kiadás

33 073

3

Müködési többlet/hiány

2 418

4

Felhalmozási költségvetési bevétel

934

5

Felhalmozási költségvetési kiadás

934

6

Felhalmozási többlet/hiány

7

Általános tartalék

0

8

Céltartalék (pályázati önrész)

0

9

Összesen

31 589

34 007

2 418

10

Finanszírozás belső forrásból

2 418

11

Tervezett költségvetési maradvány

2 418

12

Belső forrás összesen:

34 007

A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges

5. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Az önkormányzat felhalmozási kiadásai

ezer forint

A

B

1

Felújítás megnevezése

Felújítási előirányzat

2

Központi park felújítás

3

Épületfelújítás

4

Felújítások összesen:

5

Intézményi beruházási kiadás megnevezése

Felhalm.kiadási előir.

6

Járda építés

7

Ingatlan vásárlás

8

Közvilágítás bővítés

9

Eszközbeszerzés

934

10

Önkormányzat beruházásai

934

11

Polgármesteri Hivatal eszközbeszerzés

12

Intézményi beruházások összesen:

-

13

Egyéb felhalmozási célú kiadások

14

Felhalmozási c. pénzeszköz átadás össz.:

15

Felhalmozási kiadások összesen:

16

Tartalékok

17

Tartalékok

Kiadási előir.

18

Tartalékok összesen

-

6. melléklet az 1/2015. (II. 16) önkormányzati rendelethez

Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlege

ezer Ft

A

B

C

D

Bevételek

Kiadások

Működési költségvetési bevétel

Működési költségvetési kiadás

Önkormányzat működési támogatása

7 855

Személyi juttatások

20 782

Egyéb működési célú támogatások bev. áht-on belülről

20 849

Munkaadókat terh. jár.és szoc.hj.adó

3 317

Működési bevételek

1 560

Dologi kiadások

7 523

Működési célú pénzeszköz átvétel áht-on kivülről

0

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 012

Közhatalmi bevételek

391

Egyéb műk.célú kiadások

439

Működési költségvetési bevételek összesen:

30 655

Működési költségvetési kiadások összesen:

33 073

Működési költségvetési egyenleg

2 418

Működési finanszírozási bevételek

2 418

Működési finanszírozási kiadások

(irányító szervi támogatás korrekciójával)

(irányító szervi támogatás korrekciójával)

Működési bevétel összesen:

33 073

Működési kiadás összesen:

33 073

Felhalmozási költségvetési bevétel

Felhalmozási költségvetési kiadás

Felhalmozási bevételek

934

Beruházások

934

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel áht. kiv.

Egyéb felhalmozási kiadások

Felhalmozási célú költségvetési bevétel

934

Felhalmozási célú költségvetési kiadások

934

Felhalmozási költségvetési egyenleg

0

Felhalmozási finanszírozási bevételek

Felhalmozási finanszírozási kiadások

(irányító szervi támogatás korrekciójával)

(irányító szervi támogatás korrekciójával)

Felhalmozási bevétel összesen:

31 589

Felhalmozási kiadás összesen:

34 007

Összes bevétel

31 589

Összes kiadás

-2 418

7. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Közvetlen és közvetett támogatások

A

B

1

Támogatott cél

Összeg (ezer Ft)

2

Civil szervezetek támogatása

240

3

Háziorv.

240

4

Beremendi Egészs.Szoc Társulás

139

5

ebből: általános tám.

139

6

Családsegítés

-

7

Gyermekjóléti szolg.

-

8

Házi segítségnyújtás

-

9

Központi ügyelet

-

10

Családi napközi támogatása

-

11

Bursa Hungarica

150

12

Hulladékgazd.

13

Működési célú támogatás összesen:

769

8. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Európai Uniós projektek bevételei és kiadásai

A

B

C

Megnevezés

Előirányzatok (e Ft-ban)

1

Bevételi

Kiadási

2

Önkormányzat

0

0

4

Összesen:

0

0

7.b. melléklet az 1/2014. (II.16). önkormányzati rendelethez

Csarnóta Községi Önkormányzat 2014. évi létszámkerete

A

B

C

D

E

F

1

Cím

Teljes munkaidős (fő)

Részmunkaidős*(fő)

Választott tisztségviselők

Összesen

2

Önkormányzat

0,00

4,00

4,00

3

Választott tisztségviselők

4,00

4,00

4

Polgármester

1,00

1,00

5

Általános Műv.Központ

0,00

1,00

0,00

1,00

6

Könyvtár

1,00

1,00

7

Csarnóta Önkormányzat .Önk. összesen:

0,00

1,00

4,00

5,00

8

Közmunka foglalkoztatottak (8 órásra átszámítva)

20,00

0

0

20,00

*A részmunkaidősök létszáma átszámítva 8 órásra

1. melléklet az önkormányzat 2/2015. (II.16.) önkormányzati határozatához

8. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Csarnóta Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása

ezer forint

A

B

C

D

E

F

Ssz.

Megnevezés

Tárgyév

2016

2017

2018

Összesen

1

Helyi adók

360

690

930

1 480

3 460

2

Osztalékok, koncessziós díjak

-

-

-

-

-

3

Díjak, pótlékok, bírságok

31

-

-

-

31

4

Tárgyi eszk.,ingatlanok, vagyoni é.jogok ért.

-

5

Részvények, részesedések értékesítése

-

6

Vállalat értékesítés, privatizáció

-

7

Kezességvállalással kapcs. megtérülés

-

8

Saját bevételek összesen:

391

690

930

1 480

3 491

9

Saját bevételek 50 %-a

196

345

465

740

1 746

10

Előző években keletkezett, tárgyévet terh.köt.

-

11

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

-

12

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

-

13

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir

-

14

Adott váltó

-

15

Pénzügyi lizing

-

16

Halasztott fizetés

-

17

Kezességvállalási fizetési kötelezettség

-

18

Tárgyévben keletkezett ill. keletkező tárgyévet terh.fiz.köt.

-

-

-

-

-

19

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

-

20

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

-

21

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir

-

22

Adott váltó

-

23

Pénzügyi lizing

-

24

Halasztott fizetés

-

25

Kezességvállalási fizetési kötelezettség

-

26

Fizetési kötelezettség összesen:

-

27

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

196

345

465

740

1 746

7.a. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez

Finanszírozási ütemterv 2015.

ezer forint

A

B

C

Ssz.

Időszak

Bér- és járulék lev.

Polgármesteri hiv

1.

Január

1 709

276

2.

Február

1 709

276

3.

Március

1 709

276

4.

Április

1 709

276

5.

Május

1 709

276

6.

Június

1 709

276

7.

Július

1 709

276

8.

Augusztus

1 709

276

9.

Szeptember

1 709

276

10.

Október

1 802

281

11.

November

1 709

276

12.

December

1 709

276

13.

Összesen:

20 601

3 317