Csarnóta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015 (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 16- 2016. 05. 30Csarnóta község képviselő testületének 1/2015 (II.16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről
Csarnóta Községi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XXX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjába, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
I.
A rendelet hatálya
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Csarnóta Községi Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira.
2. (2) A Csarnóta Község Önkormányzat költségvetésében a Csarnóta Községi Önkormányzat címet az 1. melléklet szerint.
II.
A költségvetés bevételei és kiadásai, a költségvetési egyenleg
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi önkormányzati szintű összesített költségvetésének
4. § (1) A Képviselő-testület a 2. §-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek költségvetési maradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
III.
A költségvetés szerkezete
5. § (1) A képviselő-testület a 2015. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait, az önkormányzat és költségvetési szervei költségvetését e rendelet 2. és 3. mellékletei szerint hagyja jóvá.
(2) A képviselő-testület a 2015. évi költségvetési hiány/többlet részletezését és finanszírozását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) Az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait a 5. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlegét a 6. melléklet szemlélteti.
(8) A képviselő-testület önkormányzat költségvetési szervei 2015. évi finanszírozásának ütemtervét a 7. a-b. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) Csarnóta Községi Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs.
(2) Az önkormányzat 2013. évben a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célokat nem határoz meg.
(3) Csarnóta Községi Önkormányzatának a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.30.) számú kormányrendeletében meghatározottak szerinti saját bevételeit a 8. melléklet tartalmazza.
7. § Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatások adatait a 9. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló program adatait a 10. melléklet mutatja be.
IV.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(4) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület legalább félévenként dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével – előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.
10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a folyószámla hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.
(2) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 10. § szabályainak megfelelően.
11. § Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többlet pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve értékpapír vásárlással hasznosítható.
12. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzati hivatal köztisztviselői 2015. évi illetményalapját 38650 Ft-ban állapítja meg.
(2) A Hivatal köztisztviselői részére a 2015. évre megállapított illetménykiegészítés mértéke:
a) a Hivatal felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselői alapilletményének 20 %-a,
b) a Hivatal középiskolai végzettségű köztisztviselői alapilletményének 20 %-a.
(3) A Képviselő-testület a köztisztviselői cafetéria keret összegét a Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Törvény 54. § (2) bekezdése alapján bruttó 200.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.
(4) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – ugyanezen a jogszabályhelyen a központi költségvetési szerveknek előírt szint szerint tervezhető.
V. Záró és hatályba léptető rendelkezések
13. § Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2015. (II.16.)Csarnóta önkormányzati rendelethez |
|||
Címrend |
|||
A |
B |
D |
|
Ssz. |
Cím megnevezése |
Cím |
Tevékenység jellege |
1. |
Csarnóta Község Önkormányzat |
Csarnóta Fő u. 25 |
Közhatalmi |
2. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
|||
Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetésének tervezett bevételei |
|||
A |
B |
C |
|
Bevétel megnevezése |
Önk |
Összesen |
|
Működési költségvetési bevételek |
28 704 |
28 704 |
|
I. |
Működési célú támogatások Áht.-on belülről |
7 855 |
7 855 |
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
7 855 |
7 855 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
5 643 |
5 643 |
|
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
0 |
0 |
|
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétk. fel. tám. |
1 012 |
1 012 |
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
1 200 |
1 200 |
|
Működési célú központosított előirányzatok |
0 |
||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
0 |
||
2. |
Elvonások és befizetések bevételei |
0 |
|
6. |
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht.-on belülről(Közmunka) |
20 849 |
20 849 |
II. |
Közhatalmi bevételek |
391 |
391 |
Adók |
360 |
360 |
|
Illetékek |
0 |
||
Bírságok |
0 |
||
Más fizetési kötelezettségek |
31 |
31 |
|
III. |
Működési bevételek |
1 560 |
1 560 |
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
0 |
||
Szolgáltatások ellenértéke |
0 |
||
Ellátási díjak |
0 |
||
Kamatbevételek |
0 |
||
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
0 |
||
Egyéb működési bevételek |
1 560 |
1 560 |
|
IV. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
Működési c. garancia- és kezességváll.-ból szárm. megtérülések Áht.-on kivülről |
0 |
||
Működési c. visszatérítendő tám, kölcsönök visszatérülése Áht.-on kivülről |
0 |
||
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
934 |
934 |
|
V. |
Felhalmozási célú támogatások Áht.-on belülről |
0 |
0 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
||
VI. |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
||
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
||
VII. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
934 |
934 |
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
934 |
934 |
|
MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
2 418 |
2 418 |
|
1 |
Rövid lejáratú hitel felvétele |
0 |
|
2 |
Kölcsön felvétele |
0 |
|
3 |
Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány |
2 418 |
2 418 |
4 |
Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési szlán történő jóváírása |
0 |
|
FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
0 |
0 |
|
1 |
Hosszú lejáratú hitel felvétele |
0 |
|
2 |
Rövid lejáratú hitel felvétele |
0 |
|
3 |
Kölcsön felvétele |
0 |
|
4 |
Költségvetési maradvány, vállalkozási maradvány |
0 |
0 |
5 |
Irányító szervi támogatásként folyósított támogatás fizetési szlán történő jóváírása |
0 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
34 007 |
34 007 |
|
Irányító szervi támogatás miatti korrekció |
0 |
||
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
34 007 |
34 007 |
3. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
|||
Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi költségvetési kiadásai |
|||
A |
B |
C |
|
Kiemelt előirányzat |
Önkormányzat |
Önkorm.össz. |
|
MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
33 073 |
33 073 |
|
I. |
Személyi juttatások |
20 782 |
20 782 |
II. |
Munkaadókat terhelő jár. és szoc.hj.adó |
3 317 |
3 317 |
III. |
Dologi kiadások |
7 523 |
7 523 |
IV. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 012 |
1 012 |
V. |
Egyéb működési célú kiadások (tartalékokkal) |
439 |
439 |
FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
934 |
934 |
|
VI. |
Beruházások |
934 |
934 |
VII. |
Felújítások |
- |
|
VIII. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
- |
|
MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
- |
- |
|
1 |
Hosszú lejáratú hitel tőkeösszegének törlesztése |
- |
|
2 |
Rövid lejáratú hitel tőkeösszegének törleszt. |
- |
|
3 |
Kölcsön összegének törlesztése |
- |
|
4 |
Szabad pénzeszk.betétként való visszavonása |
- |
|
5 |
Pü.lízing tőkerész törlesztésére telj.kiadások |
- |
|
6 |
Irányító szervi támogatásként folyósított tám.kiutalása |
- |
- |
FELHALMOZÁSI FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
- |
- |
|
1. |
Befekt. v. forg.c. hitelvisz.megtest.értékpapir |
- |
|
vásárlása a vételárban elismert kamat kivételével |
- |
||
2. |
Hosszú lejáratú hitel tőkeösszegének törlesztése |
- |
|
3. |
Rövid lejáratú hitel tőkeösszegének törleszt. |
- |
|
4. |
Kölcsön összegének törlesztése |
- |
|
5. |
Szabad pénzeszk.betétként való visszavonása |
- |
|
6. |
Pü. lízing tőkerész törlesztésére telj.kiadások |
- |
|
7. |
Irányító szervi támogatásként folyósított tám.kiutalása |
- |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
34 007 |
34 007 |
|
Irányító szervi támogatás miatti korrekció |
- |
- |
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
34 007 |
34 007 |
4. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
||||||
Költségvetési hiány/többlet részletezése, finanszírozása |
||||||
ezer forint |
||||||
A |
B |
C |
D |
|||
Kiadás/bevétel megnevezése |
Bevétel |
Kiadás |
Hiány |
|||
1 |
Működési költségvetési bevétel |
30 655 |
||||
2 |
Működési költségvetési kiadás |
33 073 |
||||
3 |
Müködési többlet/hiány |
2 418 |
||||
4 |
Felhalmozási költségvetési bevétel |
934 |
||||
5 |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
934 |
||||
6 |
Felhalmozási többlet/hiány |
|||||
7 |
Általános tartalék |
0 |
||||
8 |
Céltartalék (pályázati önrész) |
0 |
||||
9 |
Összesen |
31 589 |
34 007 |
2 418 |
||
10 |
Finanszírozás belső forrásból |
2 418 |
||||
11 |
Tervezett költségvetési maradvány |
2 418 |
||||
12 |
Belső forrás összesen: |
34 007 |
||||
A hiány teljes összege belső forrásból finanszírozható, külső forrás tervezése nem szükséges |
||||||
5. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
||
Az önkormányzat felhalmozási kiadásai |
||
ezer forint |
||
A |
B |
|
1 |
Felújítás megnevezése |
Felújítási előirányzat |
2 |
Központi park felújítás |
|
3 |
Épületfelújítás |
|
4 |
Felújítások összesen: |
|
5 |
Intézményi beruházási kiadás megnevezése |
Felhalm.kiadási előir. |
6 |
Járda építés |
|
7 |
Ingatlan vásárlás |
|
8 |
Közvilágítás bővítés |
|
9 |
Eszközbeszerzés |
934 |
10 |
Önkormányzat beruházásai |
934 |
11 |
Polgármesteri Hivatal eszközbeszerzés |
|
12 |
Intézményi beruházások összesen: |
- |
13 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
14 |
Felhalmozási c. pénzeszköz átadás össz.: |
|
15 |
Felhalmozási kiadások összesen: |
|
16 |
Tartalékok |
|
17 |
Tartalékok |
Kiadási előir. |
18 |
Tartalékok összesen |
- |
6. melléklet az 1/2015. (II. 16) önkormányzati rendelethez |
||||
Csarnóta Községi Önkormányzat 2015. évi összevont költségvetési mérlege |
||||
ezer Ft |
||||
A |
B |
C |
D |
|
Bevételek |
Kiadások |
|||
Működési költségvetési bevétel |
Működési költségvetési kiadás |
|||
Önkormányzat működési támogatása |
7 855 |
Személyi juttatások |
20 782 |
|
Egyéb működési célú támogatások bev. áht-on belülről |
20 849 |
Munkaadókat terh. jár.és szoc.hj.adó |
3 317 |
|
Működési bevételek |
1 560 |
Dologi kiadások |
7 523 |
|
Működési célú pénzeszköz átvétel áht-on kivülről |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 012 |
|
Közhatalmi bevételek |
391 |
Egyéb műk.célú kiadások |
439 |
|
Működési költségvetési bevételek összesen: |
30 655 |
Működési költségvetési kiadások összesen: |
33 073 |
|
Működési költségvetési egyenleg |
2 418 |
|||
Működési finanszírozási bevételek |
2 418 |
Működési finanszírozási kiadások |
||
(irányító szervi támogatás korrekciójával) |
(irányító szervi támogatás korrekciójával) |
|||
Működési bevétel összesen: |
33 073 |
Működési kiadás összesen: |
33 073 |
|
Felhalmozási költségvetési bevétel |
Felhalmozási költségvetési kiadás |
|||
Felhalmozási bevételek |
934 |
Beruházások |
934 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel áht. kiv. |
Egyéb felhalmozási kiadások |
|||
Felhalmozási célú költségvetési bevétel |
934 |
Felhalmozási célú költségvetési kiadások |
934 |
|
Felhalmozási költségvetési egyenleg |
0 |
|||
Felhalmozási finanszírozási bevételek |
Felhalmozási finanszírozási kiadások |
|||
(irányító szervi támogatás korrekciójával) |
(irányító szervi támogatás korrekciójával) |
|||
Felhalmozási bevétel összesen: |
31 589 |
Felhalmozási kiadás összesen: |
34 007 |
|
Összes bevétel |
31 589 |
Összes kiadás |
-2 418 |
|
7. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
|||||
Közvetlen és közvetett támogatások |
|||||
A |
B |
||||
1 |
Támogatott cél |
Összeg (ezer Ft) |
|||
2 |
Civil szervezetek támogatása |
240 |
|||
3 |
Háziorv. |
240 |
|||
4 |
Beremendi Egészs.Szoc Társulás |
139 |
|||
5 |
ebből: általános tám. |
139 |
|||
6 |
Családsegítés |
- |
|||
7 |
Gyermekjóléti szolg. |
- |
|||
8 |
Házi segítségnyújtás |
- |
|||
9 |
Központi ügyelet |
- |
|||
10 |
Családi napközi támogatása |
- |
|||
11 |
Bursa Hungarica |
150 |
|||
12 |
Hulladékgazd. |
||||
13 |
Működési célú támogatás összesen: |
769 |
|||
8. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
|||||
Európai Uniós projektek bevételei és kiadásai |
|||||
A |
B |
C |
|||
Megnevezés |
Előirányzatok (e Ft-ban) |
||||
1 |
Bevételi |
Kiadási |
|||
2 |
Önkormányzat |
0 |
0 |
||
4 |
Összesen: |
0 |
0 |
7.b. melléklet az 1/2014. (II.16). önkormányzati rendelethez |
||||||
Csarnóta Községi Önkormányzat 2014. évi létszámkerete |
||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Cím |
Teljes munkaidős (fő) |
Részmunkaidős*(fő) |
Választott tisztségviselők |
Összesen |
|
2 |
Önkormányzat |
0,00 |
4,00 |
4,00 |
||
3 |
Választott tisztségviselők |
4,00 |
4,00 |
|||
4 |
Polgármester |
1,00 |
1,00 |
|||
5 |
Általános Műv.Központ |
0,00 |
1,00 |
0,00 |
1,00 |
|
6 |
Könyvtár |
1,00 |
1,00 |
|||
7 |
Csarnóta Önkormányzat .Önk. összesen: |
0,00 |
1,00 |
4,00 |
5,00 |
|
8 |
Közmunka foglalkoztatottak (8 órásra átszámítva) |
20,00 |
0 |
0 |
20,00 |
|
*A részmunkaidősök létszáma átszámítva 8 órásra |
1. melléklet az önkormányzat 2/2015. (II.16.) önkormányzati határozatához |
||||||||
8. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
||||||||
Csarnóta Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása |
||||||||
ezer forint |
||||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|||
Ssz. |
Megnevezés |
Tárgyév |
2016 |
2017 |
2018 |
Összesen |
||
1 |
Helyi adók |
360 |
690 |
930 |
1 480 |
3 460 |
||
2 |
Osztalékok, koncessziós díjak |
- |
- |
- |
- |
- |
||
3 |
Díjak, pótlékok, bírságok |
31 |
- |
- |
- |
31 |
||
4 |
Tárgyi eszk.,ingatlanok, vagyoni é.jogok ért. |
- |
||||||
5 |
Részvények, részesedések értékesítése |
- |
||||||
6 |
Vállalat értékesítés, privatizáció |
- |
||||||
7 |
Kezességvállalással kapcs. megtérülés |
- |
||||||
8 |
Saját bevételek összesen: |
391 |
690 |
930 |
1 480 |
3 491 |
||
9 |
Saját bevételek 50 %-a |
196 |
345 |
465 |
740 |
1 746 |
||
10 |
Előző években keletkezett, tárgyévet terh.köt. |
- |
||||||
11 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
- |
||||||
12 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
- |
||||||
13 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
- |
||||||
14 |
Adott váltó |
- |
||||||
15 |
Pénzügyi lizing |
- |
||||||
16 |
Halasztott fizetés |
- |
||||||
17 |
Kezességvállalási fizetési kötelezettség |
- |
||||||
18 |
Tárgyévben keletkezett ill. keletkező tárgyévet terh.fiz.köt. |
- |
- |
- |
- |
- |
||
19 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása |
- |
||||||
20 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása |
- |
||||||
21 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapir |
- |
||||||
22 |
Adott váltó |
- |
||||||
23 |
Pénzügyi lizing |
- |
||||||
24 |
Halasztott fizetés |
- |
||||||
25 |
Kezességvállalási fizetési kötelezettség |
- |
||||||
26 |
Fizetési kötelezettség összesen: |
- |
||||||
27 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel |
196 |
345 |
465 |
740 |
1 746 |
7.a. melléklet az 1/2015. (II.16.) önkormányzati rendelet hez |
||||
Finanszírozási ütemterv 2015. |
||||
ezer forint |
||||
A |
B |
C |
||
Ssz. |
Időszak |
Bér- és járulék lev. |
||
Polgármesteri hiv |
||||
1. |
Január |
1 709 |
276 |
|
2. |
Február |
1 709 |
276 |
|
3. |
Március |
1 709 |
276 |
|
4. |
Április |
1 709 |
276 |
|
5. |
Május |
1 709 |
276 |
|
6. |
Június |
1 709 |
276 |
|
7. |
Július |
1 709 |
276 |
|
8. |
Augusztus |
1 709 |
276 |
|
9. |
Szeptember |
1 709 |
276 |
|
10. |
Október |
1 802 |
281 |
|
11. |
November |
1 709 |
276 |
|
12. |
December |
1 709 |
276 |
|
13. |
Összesen: |
20 601 |
3 317 |