Márfa Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 24- 2023. 05. 18

Márfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.24.

Márfa Községi Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: önkormányzat) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási főösszegét 185 665 000 Ft-ban állapítja meg az alábbiak szerint:

a) a bevételek főösszege 185 665 000 Ft,

b) a kiadások főösszege 185 665 000 Ft,

c) a hiány összege 0 Ft.

3. § A 2. §-ban meghatározott 2022. évi költségvetésen belül:

a) a működési bevételeket 30 696 147 Ft-ban,

b) a felhalmozási bevételeket 86 369 073 Ft-ban,

c) a finanszírozási bevételeket 68 599 780 Ft-ban,

d) a működési kiadásokat 36 319 636 Ft-ban,

e) a felhalmozási kiadásokat 148 746 892 Ft-ban,

f) a finanszírozási kiadásokat 598 472 Ft-ban hagyja jóvá.

3. A költségvetés szerkezete

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési bevételeit és kiadásait előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, a finanszírozási bevételeket és kiadásokat, továbbá az önkormányzat éves tervezett létszám előirányzatát és a közfoglalkoztatottak létszámát, a 1. melléklet szerint állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételi és kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. mellékletek tartalmazzák.

(3) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatait a 3. melléklet részletezi.

(4) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében a polgármester az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(5) Az önkormányzat költségvetési éven belül nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkezető ügylet megkötése válhat szükségessé.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket és saját bevételeket az 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 6. melléklet szerint részletezi.

(9) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 7. mellékletek szerint hagyja jóvá.

(10) Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 8. melléklet szemlélteti.

(11) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 9. melléklet tartalmazza.

(12) Az önkormányzat több évet érintő pénzügyi kihatással járó feladatait a 10. melléklet mutatja be.

(13) Az önkormányzat által nyújtott közvetlen és közvetett támogatások adatait a 11. melléklet részletezi.

(14) Az Áht. 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 12. melléklet tartalmazza.

(15) Az önkormányzat 2022. évi költségvetésében nem állapít meg tartalékot.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

5. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) Az önkormányzat tervezési, gazdálkodási, finanszírozási, adatszolgáltatási és beszámolási feladatait a költségvetési szervként működő közös önkormányzati hivatal látja el.

6. § (1) A képviselő-testület a költségvetési bevételek és kiadások módosítását, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítását a polgármesterre ruházza át.

(2) A polgármester soron következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatni a képviselő-testületet, ha az önkormányzat többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől.

(3) A költségvetés módosítására negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal kerül sor.

(4) A képviselő-testület rendkívüli testületi ülésen dönt a költségvetési rendelet módosításáról, ha az Országgyűlés év közben az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatát zárolja, csökkenti vagy törli.

(5) A polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedéseket hozhat:

a) a költségvetés végrehajtását veszélyeztető eseményekre,

b) a likviditás egyensúlyára kedvezőtlenül ható eseményekre.

A polgármester a soron következő ülésen köteles tájékoztatni a képviselő-testületet a meghozott átmeneti intézkedéseiről.

7. § (1) A hitelfelvétel lehetőségét, valamint a felvehető hitel mértékét a képviselő-testület hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

8. § (1) Az önkormányzat a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselői illetményalapját 2022. január 1-től 2022. december utolsó napjáig 60.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdésében foglaltak alapján illetménykiegészítést állapít meg a Nagyharsányi Közös Önkormányzati Hivatalban és kirendeltségeiben dolgozó köztisztviselők részére.

(3) Az illetménykiegészítés mértéke 2022. január 1. és 2022. december 31. napja között felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 20 %-a, középiskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 20 %-a.

(4) Az önkormányzat a közös önkormányzati hivatal köztisztviselői cafetéria keret összegét a köztisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 151. § (1) pontja alapján nettó 300.000 Ft/fő/év összegben állapítja meg.

(5) A képviselő-testület a választott tisztségviselői részére cafetéria juttatás keretében nettó 300.000,- Ft/év összegben biztosít keretet.

(6) Az államháztartásról szóló törvény végrehajtását szabályozó 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 51. § (1) bekezdésében rögzített jogcímre – a személyi juttatásoknál jelentkező megtakarítások terhére, módosított előirányzatként – ugyanezen a jogszabályhelyen a központi költségvetési szerveknek előírt szint szerint tervezhető.

9. § Az önkormányzat július 1-ét – Köztisztviselői nap – munkaszüneti nappá nyilvánítja.

5. Záró és hatályba léptető rendelkezések

10. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

11. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Önkormányzat

Sorszám

Összes bevétel, kiadás

forintban

BEVÉTELEK

Sorszám

Előirányzat csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Eredeti előirányzat

A

B

C

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

19 125 817

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 725 100

1.2.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

3 547 000

1.3.

Önkormányzatok szünidei étkeztetési feladatainak támogatása

140 562

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

3 443 155

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

10 509 798

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

10 509 798

2.6.

2.5.-ből: - EU-s támogatás

2 660 177

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

77 466 092

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

77 466 092

3.6.

3.5.-ből: - EU-s támogatás

77 466 092

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

840 000

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)

790 000

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

790 000

4.1.2.

- Termékek és szolgáltatások adói

4.1.3.

- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

4.3.

Egyéb közhatalmi bevételek

50 000

4.4.

Települési adó

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

220 532

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

170 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

6 532

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

5.11.

Egyéb működési bevételek

44 000

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból: - EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8 902 981

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8 902 981

8.4.

8.3.-ból: - EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

117 065 220

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

68 599 780

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

68 599 780

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

68 599 780

18.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

185 665 000

KIADÁSOK

Sorszám

Előirányzat csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Eredeti előirányzat

A

B

C

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)

35 519 636

1.1.

Személyi juttatások

16 858 710

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 637 312

1.3.

Dologi kiadások

14 665 471

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 525 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

833 143

1.6.

1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

300 000

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

161 143

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

372 000

1.18.

Tartalékok

1.19.

1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

149 546 892

2.1.

Beruházások

149 376 892

2.2.

2.1.-ből: - EU-s forrásból megvalósuló beruházás

86 073 435

2.3.

Felújítások

170 000

2.4.

2.3.-ból: - EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből: - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

185 066 528

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)

598 472

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

598 472

6.3.

Központi, irányító szervi támogatás

6.4.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.5.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

Váltókiadások

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

598 472

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

185 665 000

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)

-68 001 308

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)

68 001 308

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

8

Ebből közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

6

2. melléklet

####

forintban

Önkormányzat

Előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat megnevezése

Kötelező feladatok

Önként vállalt feladatok

Állam-igazgatási feladatok

A

B

C

D

E

Bevételek

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

19 125 817

0

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 725 100

1.2.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

3 547 000

1.3.

Önkormányzatok szünidei étkeztetési feladatainak támogatása

140 562

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270 000

1.5.

Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások

3 443 155

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

10 509 798

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

10 509 798

2.6.

2.5.-ből: - EU-s támogatás

2 660 177

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

77 466 092

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

77 466 092

3.6.

3.5.-ből: - EU-s támogatás

77 466 092

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

402 090

437 910

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+…+4.1.3.)

352 090

437 910

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

352 090

437 910

4.1.2.

- Termékek és szolgáltatások adói

4.1.3.

- Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

4.3.

Egyéb közhatalmi bevételek

50 000

4.4.

Települési adó

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

220 532

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

170 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

6 532

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

5.11.

Egyéb működési bevételek

44 000

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból: - EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8 902 981

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8 902 981

8.4.

8.3.-ból: - EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

19 748 439

97 316 781

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

898 471

67 701 309

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

898 471

67 701 309

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Váltóbevételek

16.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)

898 471

67 701 309

18.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)

20 646 910

165 018 090

Kiadások

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)

18 737 938

16 781 698

1.1.

Személyi juttatások

8 752 080

8 106 630

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 095 832

541 480

1.3.

Dologi kiadások

6 531 883

8 133 588

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 525 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

833 143

1.6.

1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

1.8.

- Elvonások és befizetések

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.10.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

300 000

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

161 143

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.16.

- Kamattámogatások

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

372 000

1.18.

Tartalékok

1.19.

1.18-ból: - Általános tartalék

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

1 310 500

148 236 392

2.1.

Beruházások

1 140 500

148 236 392

2.2.

2.1.-ből: - EU-s forrásból megvalósuló beruházás

86 073 435

2.3.

Felújítások

170 000

2.4.

2.3.-ból: - EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből: - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

20 048 438

165 018 090

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

5.4.

Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)

598 472

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

598 472

6.3.

Központi, irányító szervi támogatás

6.4.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

6.5.

Pénzügyi lízing kiadásai

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

9.

Váltókiadások

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)

598 472

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

20 646 910

165 018 090

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)

2

6

Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)

6

3. melléklet

I. Működési bevételek és kiadások mérlege

forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

19 125 817

Személyi juttatások

16 858 710

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

10 509 798

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 637 312

3.

2.-ból EU-s támogatás

2 660 177

Dologi kiadások

14 665 471

4.

Közhatalmi bevételek

840 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 525 000

5.

Működési bevételek

220 532

Egyéb működési célú kiadások

833 143

6.

Működési célú átvett pénzeszközök

Tartalékok

7.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.)

30 696 147

Költségvetési kiadások összesen (1.+2.+3+4.+5.+6.)

35 519 636

9.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (10.+…+13. )

5 421 961

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

10.

Költségvetési maradvány igénybevétele

5 421 961

Likviditási célú hitelek törlesztése

11.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

12.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

13.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

14.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (15.+…+16.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

15.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

16.

Értékpapírok bevételei

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

17.

Váltóbevételek

Váltókiadások

18.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

598 472

19.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (9.+14.+17.+18.)

5 421 961

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (9.+...+17.)

598 472

20.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (8.+19.)

36 118 108

KIADÁSOK ÖSSZESEN (8.+19.)

36 118 108

21.

Működési hiány:

4 823 489

Működési többlet:

-

22.

Finanszírozási hiány:

-

Finanszírozási többlet:

4 823 489

II. Felhalmozási bevételek és kiadások mérlege

forintban

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Megnevezés

Eredeti előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

77 466 092

Beruházások

149 376 892

2.

1.-ből EU-s támogatás

77 466 092

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

86 073 435

3.

Felhalmozási bevételek

Felújítások

170 000

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

8 902 981

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

86 369 073

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

149 546 892

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 9+…+13)

63 177 819

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

Költségvetési maradvány igénybevétele

63 177 819

Hitelek törlesztése

10.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

11.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

12.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

13.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

14.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (15+…+19)

Betét elhelyezése

15.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

16.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

17.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

18.

Értékpapírok kibocsátása

19.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

20.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+14.)

63 177 819

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(8.+...+15.)

21.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+20.)

149 546 892

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+20.)

149 546 892

22.

Felhalmozási hiány:

63 177 819

Felhalmozási többlet:

-

23.

Finanszírozási hiány:

-

Finanszírozási többlet:

63 177 819

4. melléklet

Adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló kötelezettségek és saját bevételek

forintban

1

Helyi adóból és települési adóból származó bevétel

790 000

2

Önkormányzati vagyon, vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításból származó bevétel

0

3

Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

0

4

Tárgyi eszközök, immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevétel

5

Bírság-, pótlék-és díjbevétel

50 000

6

Kezesség-, garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

Saját bevételek összesen

840 000

Saját bevételek 50%-a

420 000

Előző években keletkeztetett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

7

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

0

8

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

9

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

10

Adott váltó

0

11

Pénzügyi lízing

0

12

Visszavásárlási kötelezettség

13

Halasztott fizetés

0

14

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

0

Tárgyévben keletkeztetett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség

0

15

Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása

0

16

Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása

0

17

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

18

Adott váltó

0

19

Pénzügyi lízing

0

20

Visszavásárlási kötelezettség

0

21

Halasztott fizetés

0

22

Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség

0

Fizetési kötelezettség összesen

0

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

420 000

5. melléklet

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

forintban

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2021.XII.31-ig

2022. évi előírányzat

2022. utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

Informatikai eszközök

340 500

2022

340 500

MFP-KTF/2020 Közösségi tér kialakítása

22 511 170

2021-2022

11 155 477

11 355 693

MFP-FHF/2020 Falúházak felújítása

30 319 752

2022

30 319 752

MFP-ÖTIK/2021 Orvosi rendelő építése

21 287 512

2022

21 287 512

ÖSSZESEN:

74 458 934

11 155 477

63 303 457

6. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

forintban

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2021.XII.31-ig

2022. évi előírányzat

2022. utáni szükséglet

A

B

C

D

E

F=(B-D-E)

Ívóvíz rendszer karbantartás

170 000

2022

170 000

ÖSSZESEN:

170 000

170 000

7. melléklet

EU-s projekt neve, azonosítója:

forintban

Források

2022.

2023.

2023. után

Összesen

Saját erő

0

- saját erőből központi támogatás

0

EU-s forrás

80 126 269

80 126 269

Társfinanszírozás

0

Hitel

0

Egyéb forrás

8 902 981

8 902 981

0

Források összesen:

89 029 250

0

0

89 029 250

Kiadások, költségek

2022.

2023.

2023. után

Összesen

Személyi jellegű

0

Beruházások, beszerzések

86 073 435

86 073 435

Szolgáltatások igénybe vétele

2 955 815

2 955 815

Adminisztratív költségek

0

0

0

0

Összesen:

89 029 250

0

0

89 029 250

Önkormányzaton kívüli EU-s projektekben történő hozzájárulás 2022. évi előírányzat

Támogatott neve

Hozzájárulás (Ft)

Összesen:

0

8. melléklet

Tájékoztatás a 2022. évi mérlegről

BEVÉTELEK

Ft-ban

KIADÁSOK

Ft-ban

Bevételi jogcím

2020. évi tény

2021. évi várható

2022. évi terv

Kiadási jogcím

2020. évi tény

2021. évi várható

2022. évi terv

I/1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

33 458 427

28 473 980

29 635 615

I/1. Személyi juttatások

17 224 151

12 629 074

16 858 710

I/2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

54 777 158

20 987 512

77 466 092

I/2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 108 393

1 285 027

1 637 312

I/3. Közhatalmi bevételek

977 524

947 066

840 000

I/3. Dologi kiadások

13 862 458

10 325 953

14 665 471

I/4. Működési bevételek

429 133

415 163

220 532

I/4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 103 000

2 028 000

1 525 000

I/5. Felhalmozási bevételek

312 400

I/5. Egyéb működési célú kiadások

446 413

360 000

833 143

I/6. Működési célú átvett pénzeszközök

I/6. Beruházások

2 909 410

13 226 457

149 376 892

I/7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

8 902 981

I/7. Felújítások

170 000

I. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

89 954 642

50 823 721

117 065 220

I/8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

II/1. Belföldi finanszírozás bevételei

6 011 513

58 245 146

68 599 780

I. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

37 653 825

39 854 511

185 066 528

II/2. Külföldi finanszírozás bevételei

II/1. Belföldi finanszírozás kiadásai

665 656

614 576

598 472

II. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

6 011 513

58 245 146

68 599 780

II/2. Külföldi finanszírozás kiadásai

0

0

III. BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:

95 966 155

109 068 867

185 665 000

II. FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

665 656

614 576

598 472

III. KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:

38 319 481

40 469 087

185 665 000

9. melléklet

Ft-ban

Megnevezés

Jan.

Febr.

Márc.

Ápr.

Máj.

Jún.

Júl.

Aug.

Szept.

Okt.

Nov.

Dec.

Összesen

1

Bevételek

2

Működési célú támogatások ÁH-on belül

1 855 497

4 700 170

2 041 977

3 372 066

2 041 977

2 041 977

2 041 977

2 041 977

2 041 977

3 372 066

2 041 977

2 041 977

29 635 615

3

Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül

38 733 046

19 366 523

19 366 523

77 466 092

4

Közhatalmi bevételek

420 000

420 000

840 000

5

Működési bevételek

44 000

1 500

1 500

173 532

220 532

6

Felhalmozási bevételek

7

Működési célú átvett pénzeszközök

8

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

4 451 490

4 451 491

8 902 981

9

Finanszírozási bevételek

68 599 780

68 599 780

10

Bevételek összesen:

70 455 277

4 700 170

2 505 977

42 105 112

2 041 977

2 043 477

2 041 977

6 493 467

21 830 000

3 372 066

2 041 977

26 033 523

185 665 000

11

Kiadások

12

Személyi juttatások

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 892

1 404 898

16 858 710

13

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

136 439

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

136 443

1 637 312

14

Dologi kiadások

710 574

710 574

710 574

3 779 868

710 574

710 574

710 574

710 574

710 574

710 574

710 574

3 779 863

14 665 471

15

Ellátottak pénzbeli juttatásai

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

124 000

161 000

1 525 000

16

Egyéb működési célú kiadások

25 000

300 000

53 682

53 682

53 682

53 682

53 682

25 000

53 682

53 682

53 682

53 687

833 143

17

Beruházások

11 355 693

43 036 718

25 803 632

340 500

21 518 359

25 803 632

21 518 358

149 376 892

18

Felújítások

170 000

170 000

19

Egyéb felhalmozási kiadások

20

Finanszírozási kiadások

598 472

598 472

21

Kiadások összesen:

2 999 377

2 675 909

2 429 591

16 854 578

45 466 309

28 233 223

2 429 591

2 741 409

23 947 950

28 233 223

2 429 591

27 224 249

185 665 000

22

Egyenleg

67 455 900

69 480 161

69 556 547

94 807 081

51 382 749

25 193 003

24 805 389

28 557 447

26 439 497

1 578 340

1 190 726

0

0

10. melléklet

Tájékoztatás a 2022. évi többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

Ft-ban

Sorszám

Kötelezettség jogcíme

Köt.vállalás éve

2022 előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2022.

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

I.

Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)

0

0

0

0

0

0

1.

…………………………………..

0

2.

…………………………………..

0

II.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)

0

0

0

0

0

0

1.

0

2.

…………………………………..

0

III.

Beruházási kiadások beruházásonként

0

0

0

0

0

0

1.

…………………………………..

0

IV.

Felújítási kiadások felújításonként

0

0

0

0

0

0

1.

0

V.

Egyéb (pl: garancia és kezességvállalás, stb.)

0

0

0

0

0

0

1.

…………………………………..

0

Összesen (I.+II.+III.+IV.+V.)

0

0

0

0

0

0

11. melléklet

Tájékoztatás a 2022. évi közvetett támogatásokról

Sor-szám

Jogcím

ezer Ft

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése

0

2.

Lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedése

0

3.

Helyi adónál biztosított kedvezmények, mentességek

0

4.

Bérbeadásnál nyújtott kedvezmények, mentességek

0

5.

Egyéb nyújtott kedvezmények, kölcsönök elengedése

0

Összesen:

0

12. melléklet

Tájékoztatás a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadásai előirányzatairól, főbb csoportok szerinti bontásban

Ft-ban

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2023. évi

2024. évi

2025. évi

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai

16 600 000

17 100 000

17 800 000

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

19 700 000

20 680 000

21 720 000

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

800 000

800 000

800 000

4.1.

Magánszemélyek jövedelem adói / termőföld bérbeadásából

4.2.

Vagyoni tipusú / magánszemélyek kommunális adó

790 000

790 000

790 000

4.3.

Értékesítési és forgalmi adók

4.4.

Iparűzési adó

4.5.

Gépjárműadó

4.6.

Egyéb közhatalmi bevételek

10 000

10 000

10 000

4.7.

Települési adó

5.

Működési bevételek

2 771 000

2 771 000

2 771 000

6.

Felhalmozási bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

39 871 000

41 351 000

43 091 000

10.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

614 000

614 000

614 000

11.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)

40 485 000

41 965 000

43 705 000

Sor-szám

Kiadási jogcímek

2023. évi

2024. évi

2025. évi

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai

39 322 500

40 739 500

42 398 500

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)

540 500

560 500

575 500

2.1.

Beruházások

340 500

340 500

340 500

2.2.

Felújítások

200 000

220 000

235 000

2.3.

Egyéb felhalmozási kiadások

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)

39 863 000

41 300 000

42 974 000

4.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:

622 000

665 000

731 000

5.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)

40 485 000

41 965 000

43 705 000