Almáskeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2026. 05. 22Almáskeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2026. (V. 21.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról
[1] Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást kell készíteni és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.
[2] Almáskeresztúr Község Önkormányzat Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdése alapján az önkormányzat 2025. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, valamint annak költségvetési szervére terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2025. évi zárszámadása
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2025. évi költségvetési beszámolóját:
a) 42 527 091 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel
b) 3 073 536 Ft induló pénzkészlettel
c) 42 332 499 Ft tárgyévi költségvetési kiadással
d) 3 268 128 Ft záró pénzkészlettel jóváhagyja.
3. § Az önkormányzat 2025. évi költségvetési bevételeit kiemelt előirányzatonként az alábbiakban hagyja jóvá:
a) központi költségvetéséből kapott támogatás 32 819 927 Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 6 886 755 Ft, amelyből
ba) elkülönített állami pénzalapból, 6 886 755 Ft
bb) MFP pályázat 0 Ft
bc) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft
bd) Felhalmozási tám. (elkülönített) 0 Ft
c) közhatalmi bevétel 1 115 761 Ft
d) egyéb önkormányzati bevétel 379 465 Ft
e) maradvány igénybevétele 3 073 536 Ft
f) áh-n belüli megelőlegezés 1 325 183 Ft
4. § (1) Az önkormányzat 2025. évi költségvetési kiadásait kiemelt előirányzatonként az alábbiakban hagyja jóvá:
a) működési költségvetés 40 652 063 Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 19 707 583 Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2 062 624 Ft
ac) dologi jellegű kiadások: 13 787 123 Ft
ad) ellátottak juttatás: 2 831 000 Ft
ae) egyéb működési célú kiadások: 360 726 Ft
b) felhalmozási költségvetés, intézményi beruházások 360 726 Ft
c) áh-n belüli megelőlegezés visszafizetése 1 319 710 Ft
(2) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházási kiadások beruházásonként
a) tárgyi eszközök vásárlása 360 726 Ft
b) felújítási munkák 0 Ft
5. § Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa: 3 073 536 Ft.
6. § (1) Az önkormányzat mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 2. melléklet tartalmazza.
7. § (1) A teljesített működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatokat kormányzati funkcióként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) A teljesített működési és felhalmozási célú kiadási előirányzatokat kormányzati funkcióként a 4. melléklet tartalmazza.
8. § (1) Az önkormányzat céltartalékát az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat közvetett támogatásait a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 8. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeket a 9. melléklet tartalmazza.
9. § (1) Az önkormányzat 2025. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált költségvetési maradványa 3 268 128 Ft-ban kerül jóváhagyásra.
(2) A jóváhagyott költségvetési maradványt a 10. melléklet tartalmazza.
10. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a rendelet 11. melléklete tartalmazza.
11. § Az önkormányzat éves létszámkeretét 4 főben hagyja jóvá:
a) Közfoglalkoztatott: 3 fő.
b) Falugondnok: 1 fő.
3. Záró rendelkezések
12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.