Drávakeresztúr község képviselő testületének 1/2017(II.15.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2017. 02. 15- 2023. 05. 31

Drávakeresztúr község képviselő testületének 1/2017(II.15.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2017.02.15.

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat képviselő-testületének

1/2017. (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet az alábbi (2)-(3) pontok szerint állapítja meg. Ennek felsorolását e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(2) Az önkormányzat irányítása alatt álló költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet.

(3) Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi (feladatok) kiadások és bevételek külön-külön címet alkotnak.

A költségvetés bevételeinek és kiadásainak

fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2017. évi költségvetését

36.947.616 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

36.947.616 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

0 Ft költségvetési hiánnyal/többlettel

állapítja meg.

Ezen belül:

- a működési célú bevételt36.947.616 Ft-ban

ebből:

- működési célú támogatások ÁH belülről34.738.616Ft-ban

- közhatalmi bevételek1.289.000 Ft-ban

- működési bevételek920.000 Ft-ban

- átvett pénzeszközök ÁH kívülről0 Ft-ban

- finanszírozási bevételeket (előző évi maradvány)0 Ft-ban

- a működési célú kiadásokat36.947.616 Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait16.169.798 Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékok, és szociális

hozzájárulási adó összegét 3.537.036 Ft-ban

- a dologi kiadásokat14.483.927 Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait889.534 Ft-ban

- az egyéb működési célú kiadások1.367.321 Ft-ban

- az általános tartalékot500.000 Ft-ban

- a céltartalékot0 Ft-ban

- a felhalmozási célú bevételt0 Ft-ban

ebből:

- felhalmozási célú támogatások ÁH belülről0 Ft-ban

- felhalmozási bevételek0 Ft-ban

- felhalmozási célú átvett pénzeszközök0 Ft-ban

- finanszírozási bevételeket (előző évek maradv.)0 Ft-ban

- a felhalmozási célú kiadást0 Ft-ban

ebből:

- a beruházások összegét0 Ft-ban

- a felújítások összegét0 Ft-ban

- egyéb felhalmozási célú kiadások0Ft-ban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai kötelező feladatok ellátását szolgálják a közügyek ellátása érdekében. A rendelet 1. számú mellékletében szereplő kormányzati funkciók, intézmények és kormányzati funkciói keretében ellátott tevékenységek, valamint a médiák támogatása az önkormányzat kötelező feladata. Az önkormányzat és intézményei önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A Képviselő-testület a költségvetési hiány/többlet finanszírozását működési, illetve felhalmozási célú igénybevételét a 2. számú melléklet szerinti tagolódás alapján határozza meg.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervek bevételeinek és kiadásainak előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontását e rendelet 3. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat nem intézményi feladatok bevételi és kiadási előirányzatait e rendelet 4. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési egyenleg összegének működési és felhalmozási cél szerinti bontását, valamint a költségvetési hiány finanszírozásának, a költségvetési többlet felhasználásának módját e rendelet 5. számú melléklete szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület a felhalmozási (beruházási, felújítási) kiadásokat feladatonként e rendelet 6. számú melléklete szerint állapítja meg. Az önkormányzat fejlesztési céljai, illetve kötelezettségvállalásai adósságot keletkeztető ügyleteket nem érintenek.

(5) A képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 7. számú melléklete szerint állapítja meg, amelyek költségtáblái pályázat befogadását követően kerülnek meghatározásra.

Az önkormányzat és intézményei foglalkoztatottai létszáma

5. § A képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, ezen belül az igazgatási létszámot, közfoglalkoztatotti létszámot, valamint költségvetési szervenként e rendelet 8. számú melléklete szerint állapítja meg.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

6. § A képviselő-testület felhatalmazza az polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített 2017. évi kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

A bevételi többlet kezelése

7. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 16.406.646 Ft-ig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testület ülésén tájékoztatást ad.

(3) A (2) pontban meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő képviselő-testületén esetenként dönt.

(4) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét az irányító szerv jóváhagyását követő előirányzat-módosítás után használhatja fel.

Általános és céltartalék

8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat

- céltartalékát 0 Ft összegben

- általános tartalékát 500.000 Ft összegben állapítja meg.

(2) A cél- és általános tartalék célonkénti felhasználását a 9. számú melléklet tartalmazza.

(3) A képviselő-testület az általános tartalékkal való rendelkezés jogát az polgármesterre ruházza, aki a tartalékkal való rendelkezésről a legközelebbi képviselő-testületen köteles tájékoztatást adni.

Több éves kihatással járó feladatok

9. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatokat:

- az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programoknál, projekteknél;

- felhalmozási támogatásból megvalósuló áthúzódó fejlesztéseknél;

- önkormányzati ingatlan beruházásnál, befektetéseknél

határoz meg költségvetési szervek szerinti bontásban.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

10. § Az önkormányzat intézményei kötelesek pénzellátási tervet készíteni és azt az irányító szerv részére a költségvetés elfogadását követő 15 napon belül benyújtani.

A 2017. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási, bevételi előirányzatok közötti egyszeri átcsoportosítás jogát 500.000 Ft-ig a polgármesterre ruházza át.

(2) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(3) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról az érdekeltek negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületen kötelesek beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

12. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervei éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

13. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel - a képviselő-testület dönt az polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok felosztásáról, a költségvetési szervek saját hatáskörben kezdeményezett rendelet módosításáról a képviselő-testület a 11. § (3) bekezdésben foglalt módon dönt.

14. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervnél keletkezett maradvány felhasználását a képviselő-testület engedélyezi.

(2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szerv részére jóváhagyott maradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen az, amikor az önkormányzatnál likviditási problémák merülnek fel.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

15. § (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatók az előirányzat módosításával. Az előirányzatok megváltoztatása e költségvetési rendeletben meghatározottak szerint történik.

(2) A költségvetési szerv saját hatáskörű előirányzat módosítást csak abban az esetben hajthat végre, ha a személyi juttatások és/vagy a munkaadót terhelő járulék előirányzatból dologi kiadásokra csoportosít át. Az átcsoportosítást a képviselő-testület rendeletmódosításban hagyja jóvá.

(3) A költségvetési szervek a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételeiket a költségvetési rendeletbe történő átvezetése, annak módosítása után használhatják fel.

(4) A jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül az átcsoportosításról a költségvetési szerv vezetője saját hatáskörben dönt.

(5) A költségvetési szerv a saját hatáskörű előirányzat módosításokról az irányító szervét negyedévenként tájékoztatja.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

16. § (1) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám (álláshely)-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(3) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat az irányító szervhez személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

(4) A költségvetési szervek normatív jutalmak és a K1103. Céljuttatás, projektprémium rovatai költségvetési kiadási előirányzatai terhére a költségvetési évben együttesen az egységes rovatrend K1101. Törvény szerinti illetmények, munkabérek rovat eredeti előirányzatának 12%-áig vállalható kötelezettség.

Támogatási szerződés

17. § (1) Az 50 eFt-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A képviselő-testület a polgármester részére, átruházott hatáskörben 200 eFt-ot biztosít oktatási, kulturális, közművelődési, sport célú támogatásokra.

(3) Az éves belső ellenőrzési tervbe be kell építeni az önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését.

(4) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

18. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerüljenek kiutalásra.

Szolgáltatási szerződés

19. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

a) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e pontban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

b) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

c) A szerződéskötés feltétele, hogy

- a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

- eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

d) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

e) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

f) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

- az ellátandó feladatot,

- a díjazás mértékét,

- részletes utalást arra, hogy a c) pontban írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

- a szerződés időtartamát,

- szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

- a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Pótköltségvetés, költségvetés módosítása

20. § (1) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 10 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén a költségvetési rendeletet módosítani kell.

(2) A költségvetés várható egyenlegének a költségvetés kiadási főösszegének 30 %-át meghaladó mértékű eltérése esetén pótköltségvetési rendeletet kell elfogadni. A pótköltségvetési rendeletnek újból meg kell állapítania a költségvetési rendeletnek az előirányzatok meghatározására vonatkozó rendelkezéseit.

Záró és egyéb rendelkezések

21. § (1) A képviselő-testület az polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetést követőn napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-jétől kell alkalmazni.

jegyző polgármester

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetve: 2017. február 15.

jegyző

			*1.sz. melléklet a(z) 1/2017.(II.15.) önkormányzati határozathoz*

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat címrendje

Az önkormányzat költségvetési szervei

1.)	Felsőszentmártoni Közös Önkormányzati Hivatal (támogatással kapcsolódik)
2.)	Felsőszentmártoni Horvát Nemzetiségi Óvoda (támogatással kapcsolódik)



Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások

*Kötelező feladatok:*

	011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége
	013320	Köztemető-fenntartás és -működtetés
	013350	Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok
	018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel
	018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek
	041231	Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
	041232	Start- munkaprogram - Téli közfoglalkoztatás
	041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
	041236	Országos közfoglalkoztatási program
	051030	Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása
	052020	Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése
	052080	Szennyvíz csatorna építése, fenntartása, üzemeltetése
	063020	Víztermelés-, kezelés-, ellátás
	064010	Közvilágítás
	066010	Zöldterület-kezelés
	066020	Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások
	072111	Háziorvosi alapellátás
	072112	Háziorvosi ügyeleti ellátás
	072311	Fogorvosi alapellátás
	072312	Fogorvosi ügyeleti ellátás
	074031	Család és nővédelmi egészségügyi gondozás
	082042	Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
	082043	Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme
	082044	Könyvtári szogláltatások
	082091	Közművelődés-közösségi társadalmi részvétel fejlesztése
	082092	Közművelődés-hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása
	084032	Civil szervezetek programtámogatása
	091110	Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai
	091130	Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatok
	091140	Óvodai nevelés, ellátás működtetési feladatai
	096015	Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben
	101150	Betegséggel kapcsolatos pénzbeli ellátások, támogatások
	104037	Intézményen kívüli gyermekétkeztetés
	104042	Család- és gyermekjóléti szolgáltatások
	104051	Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások
	106020	Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások
	107055	Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás
	107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások
	900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről
	900060	Forgatási és befektetési célú finanszírozási műveletek

*2. melléklet a(z)* 1/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet *hez*

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat
költségvetési hiány/többlet finanszírozásának módja


							adatok Ft-ban
Belső forrásból							-

Működési cél							-

Felhalmozási cél							-


Külső forrásból							-

Működési cél							-

Felhalmozási cél							-


MINDÖSSZESEN:							-

		*3. melléklet a(z)* 1/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet *hez*

Drávakeresztúr Község Önkormányzatának 2017. évi költségvetési kiadásai és bevételei előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

				Összesen:
Sorszám	Rovat megnevezése		Rovat	Eredeti előirányzat
01	Személyi juttatások		K1	16 169 798
02	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó		K2	3 555 324
03	Dologi kiadások		K3	14 465 639
04	Ellátottak pénzbeli juttatásai		K4	889 534
05	Elvonások és befizetések		K502	0
06	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre		K506	1 247 321
07	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		K511	120 000
08	Tartalékok		K512	500 000
09	Egyéb működési célú kiadások (=5+…+8)		K5	1 867 321
10	Immateriális javak beszerzése, létesítése		K61	0
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése		K62	0
12	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése		K63	0
13	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése		K64	0
14	Részesedések beszerzése		K65	0
15	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások		K66	0
16	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó		K67	0
17	Beruházások (=10+…+16)		K6	0
18	Ingatlanok felújítása		K71	0
19	Informatikai eszközök felújítása		K72	0
20	Egyéb tárgyi eszközök felújítása		K73	0
21	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó		K74	0
22	Felújítások (=18+...+21)		K7	0
23	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre		K84	0
24	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre		K88	0
25	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=23+24)		K8	0
26	Költségvetési kiadások (=1+2+3+4+9+17+22+25)		K1-K8	36 947 616
27	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		K9111	0
28	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak		K9112	0
29	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		K9113	0
30	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=27+28+29)		K911	0
31	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása		K9121	0
32	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása		K9122	0
33	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása		K9123	0
34	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása		K9124	0
35	Belföldi értékpapírok kiadásai (=31+…+34)		K912	0
36	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása		K915	0
37	Pénzeszközök betétként elhelyezése		K916	0
38	Pénzügyi lízing kiadásai		K917	0
39	Belföldi finanszírozás kiadásai (=30+35+...+38)		K91	0
40	Külföldi finanszírozás kiadásai		K92	0
41	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai		K93	0
42	Finanszírozási kiadások (=39+40+41)		K9	0
43	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (26+42)			36 947 616
				Összesen:
Sorszám	Rovat megnevezése		Rovat	Eredeti előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása		B111	10 263 046
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása		B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása		B113	4 943 600
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása		B114	1 200 000
05	Működési célú központosított előirányzatok		B115	0
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		B116	0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)		B11	16 406 646
08	Elvonások és befizetések bevételei		B12	0
09	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről		B14	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		B15	0
11	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		B16	18 331 970
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+11)		B1	34 738 616
13	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		B21	0
14	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről		B23	0
15	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről		B24	0
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről		B25	0
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=13+…+16)		B2	0
18	Közhatalmi bevételek		B3	1 289 000
19	Áru- és készletértékesítés ellenértéke		B401	120 000
20	Szolgáltatások ellenértéke		B402	800 000
21	Közvetített szolgáltatások értéke		B403	0
22	Tulajdonosi bevételek		B404	0
23	Ellátási díjak		B405	0
24	Kiszámlázott általános forgalmi adó		B406	0
25	Általános forgalmi adó visszatérítése		B407	0
26	Kamatbevételek		B408	0
27	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei		B409	0
28	Egyéb működési bevételek		B410	0
29	Működési bevételek (=19+…+28)		B4	920 000
30	Immateriális javak értékesítése		B51	0
31	Ingatlanok értékesítése		B52	0
32	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése		B53	0
33	Részesedések értékesítése		B54	0
34	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek		B55	0
35	Felhalmozási bevételek (=30+…+34)		B5	0
36	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		B62	0
37	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök		B63	0
38	Működési célú átvett pénzeszközök (=36+37)		B6	0
39	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről		B72	0
40	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök		B73	0
41	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=39+40)		B7	0
42	Költségvetési bevételek (=12+17+18+29+35+38+41)		B1-B7	36 947 616
43	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		B8111	0
44	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól		B8112	0
45	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		B8113	0
46	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=43+44+45)		B811	0
47	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		B8121	0
48	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása		B8122	0
49	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		B8123	0
50	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása		B8124	0
51	Belföldi értékpapírok bevételei (=47+..+50)		B812	0
52	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		B8131	0
53	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele		B8132	0
54	Maradvány igénybevétele (=52+53)		B813	0
55	Központi, irányító szervi támogatás		B816	0
56	Betétek megszüntetése		B817	0
57	Belföldi finanszírozás bevételei (=46+51+54+...+56)		B81	0
58	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		B821	0
59	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése		B822	0
60	Külföldi értékpapírok kibocsátása		B823	0
61	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele		B824	0
62	Külföldi finanszírozás bevételei (=58+…+61)		B82	0
63	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei		B83	0
64	Finanszírozási bevételek (=57+62+63)		B8	0
65	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN(=42+64)			36 947 616

Drávakeresztúr Község Önkormányzatának 2017. évi költségvetési kiadásai és bevételei

			011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető fenntartás és működtetés	052020 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás	051030 Települési hulladék begyűjtése, szállítása	074031 Család és nővédelmi eü.gondozás	064010 Köz-világítás	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolg.	072111 Háziorvosi alapellátás	107055 Falu-gondnoki, tanya-gondnoki szolg.	013350 Önk.vagyonnal való gazd.feladatai	041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás	063020 Víztermelés, kezelés, ellátás	101150 Betegséggel kapcs. Pénzbeli ellátások, támogatások	104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások	082044 Könyvtári szolgáltatások	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	091130 Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Összesen:
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti	Eredeti	Eredeti	Eredeti előirányzat
01	Személyi juttatások	K1	2 800 400										2 447 000		10 622 398						300 000					16 169 798
02	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	597 120										508 772		2 388 907						60 525					3 555 324
03	Dologi kiadások	K3	2 500 000	100 000		268 817	300 000	100 000	80 434	768 000	1 969 566		1 831 082		5 320 665						839 475			387 600		14 465 639
04	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4															303 100	80 434	258 000	248 000						889 534
05	Elvonások és befizetések	K502																								0
06	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	733 993																						513328	1 247 321
07	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K511	120 000																							120 000
08	Tartalékok	K512	500 000																							500 000
09	Egyéb működési célú kiadások (=5+…+8)	K5	1 353 993	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	513 328	1 867 321
10	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61																								0
11	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62																								0
12	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63																								0
13	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64																								0
14	Részesedések beszerzése	K65																								0
15	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66																								0
16	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67																								0
17	Beruházások (=10+…+16)	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Ingatlanok felújítása	K71																								0
19	Informatikai eszközök felújítása	K72																								0
20	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73																								0
21	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74																								0
22	Felújítások (=18+...+21)	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84																								0
24	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88																								0
25	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=23+24)	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
26	Költségvetési kiadások (=1+2+3+4+9+17+22+25)	K1-K8	7 251 513	100 000	0	268 817	300 000	100 000	80 434	768 000	1 969 566	0	4 786 854	0	18 331 970	0	303 100	80 434	258 000	248 000	1 200 000	0	0	387 600	513 328	36 947 616
27	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111																								0
28	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112																								0
29	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113																								0
30	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=27+28+29)	K911	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
31	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121																								0
32	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122																								0
33	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123																								0
34	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124																								0
35	Belföldi értékpapírok kiadásai (=31+…+34)	K912	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915																								0
37	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916																								0
38	Pénzügyi lízing kiadásai	K917																								0
39	Belföldi finanszírozás kiadásai (=30+35+...+38)	K91	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
40	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92																								0
41	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93																								0
42	Finanszírozási kiadások (=39+40+41)	K9	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
43	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN (26+42)		7251513	100000	0	268817	300000	100000	80434	768000	1969566	0	4786854	0	18331970	0	303100	80434	258000	248000	1200000	0	0	387600	513328	36 947 616
			011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	013320 Köztemető fenntartás és működtetés	013350 Az önk.i vagyonnal való gazd.sal kapcs. feladatok	052080 Szennyvízcsatorna építése, fenntartása, üzemeltetése	072112 Háziorvosi ügyeleti ellátás	051030 Települési hulladék begyűjtése, szállítása	074031 Család és nővédelmi eü.gondozás	064010 Közvilágítás	066020 Város és községgazdálkodási egyéb szolg.	072111 Háziorvosi alapellátás	107055 Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás	013350 Önk.vagyonnal való gazd.feladatai	041233 Hosszabb időtartamú közfoglal-koztatás	063020 Víztermelés, kezelés, ellátás	101150 Betegséggel kapcs. Pénzbeli ellátások, támogatások	104051 Gyermekvédelmi pénzbeli és természetbeni ellátások	106020 Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások	107060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások	082044 Könyvtári szolgáltatások	018010 Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	018030 Támogatási célú finanszírozási műveletek	096015 Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben	091130 Nemzetiségi óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Összesen:
Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti előirányzat	Eredeti	Eredeti	Eredeti előirányzat
01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111													0							10263046				10 263 046
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112																								0
03	Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113																				4943600				4 943 600
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114																				1200000				1 200 000
05	Működési célú központosított előirányzatok	B115																								0
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116																								0
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	16 406 646	0	0	0	16 406 646
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12																								0
09	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14																								0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15																								0
11	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16													18331970											18 331 970
12	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+11)	B1	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18 331 970	0	0	0	0	0	0	16 406 646	0	0	0	34 738 616
13	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21																								0
14	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23																								0
15	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24																								0
16	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25													0											0
17	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=13+…+16)	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18	Közhatalmi bevételek	B3	1 289 000																							1 289 000
19	Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401													120000											120 000
20	Szolgáltatások ellenértéke	B402											800000													800 000
21	Közvetített szolgáltatások értéke	B403																								0
22	Tulajdonosi bevételek	B404																								0
23	Ellátási díjak	B405																								0
24	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406																								0
25	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407																								0
26	Kamatbevételek	B408																								0
27	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409																								0
28	Egyéb működési bevételek	B410																								0
29	Működési bevételek (=19+…+28)	B4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	800 000	0	120 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	920 000
30	Immateriális javak értékesítése	B51																								0
31	Ingatlanok értékesítése	B52																								0
32	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53																								0
33	Részesedések értékesítése	B54																								0
34	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55																								0
35	Felhalmozási bevételek (=30+…+34)	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
36	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62																								0
37	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63																								0
38	Működési célú átvett pénzeszközök (=36+37)	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
39	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72																								0
40	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73																								0
41	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=39+40)	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
42	Költségvetési bevételek (=12+17+18+29+35+38+41)	B1-B7	1 289 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	800 000	0	18 451 970	0	0	0	0	0	0	16 406 646	0	0	0	36 947 616
43	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111																								0
44	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112																								0
45	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113																								0
46	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=43+44+45)	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
47	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121																								0
48	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122																								0
49	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123																								0
50	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124																								0
51	Belföldi értékpapírok bevételei (=47+..+50)	B812	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
52	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131																								0
53	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132																								0
54	Maradvány igénybevétele (=52+53)	B813	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
55	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0																							0
56	Betétek megszüntetése	B817																								0
57	Belföldi finanszírozás bevételei (=46+51+54+...+56)	B81	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
58	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821																								0
59	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822																								0
60	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823																								0
61	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824																								0
62	Külföldi finanszírozás bevételei (=58+…+61)	B82	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
63	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83																								0
64	Finanszírozási bevételek (=57+62+63)	B8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
65	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN(=42+64)		1289000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	800000	0	18451970	0	0	0	0	0	0	16 406 646	0	0	0	36 947 616

		*5. melléklet a(z) 1/2017.(II.15.) önkormányzati rendelthez*


Az önkormányzat 2017. évi költségvetési egyenleg összegének működési és felhalmozási cél szerinti bontása, valamint a költségvetési hiány finanszírozásának, a költségvetési többlet felhasználásának módja

BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés		Megnevezés

Költségvetési bevételek	36 947 616	Költségvetési kiadások	36 947 616
Működési célú	36 947 616	Működési célú	36 947 616
Önkormányzatok működési támogatása	16 406 646	Személyi juttatások	16 169 798
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	18 331 970	Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 537 036
Közhatalmi bevételek	1 289 000	Dologi kiadások	14 483 927
Működési bevételek	920 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	889 534
Működési célú átvett pénzeszközök		Egyéb működési célú kiadások	1 867 321

Felhalmozási célú	0	Felhalmozási célú	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	Beruházások	0
Felhalmozási bevételek	0	Felújítások	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0

BEVÉTELEK (Finanszírozási célú bevételek nélkül)	36 947 616	KIADÁSOK (Finanszírozási célú kiadások nélkül)	36 947 616

		Költségvetési hiány	0
		Működési hiány	0
		Felhalmozási hiány	0

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA	0	Költségvetési többlet	0
Belső forrásból	0	Pénzeszköz betétként való elhelyezése
Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	0	Értékpapírok, befektetések vásárlása
Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	0
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel
Felhalmozási célú hitelfelvétel

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	36 947 616	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	36 947 616
Működési célú bevételek összesen	36 947 616	Működési célú kiadások összesen	36 947 616
Felhalmozási célú bevételek összesen	0	Felhalmozási célú kiadások összesen	0

*6. melléklet a(z)* 1/2017.(II.15.) önkormányzati rendelet *hez*

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat 2017. évi felhalmozási előirányzatai feladatonként
			adatok Ft-ban
Ssz.	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat összege





*Összes felújítás:*			-

Ssz.	Beruházási cél megnevezése	Előirányzat összege

7. sz. melléklet a 1/2017. (II.15.) számú önkormányzati rendelethez

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat

európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek

	*8. melléklet a(z) 1/2017.(II.15.) számú önkormányzati rendelethez*

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat 2017. évi létszám-előirányzata




	Választott tisztségviselők	5	fő
	Falugondnok (közalkalmazotti jogviszonyban)	1	fő
	Közfoglalkoztatott (munkaviszonyban)	15	fő


ÖNKORMÁNYZAT ÖSSZESEN:		21	fő

*9. melléklet a(z) 1/2017.(II.15.) számú önkormányzati rendelethez*


Drávakeresztúr Községi Önkormányzat
2017. évi általános és céltartalék felosztása



	adatok Ft-ban
	Összeg


Céltartalék:	-


Általános tartalék:	500 000

Évközi többletigények emelésére	500 000



MINDÖSSZESEN:	500 000