Drávakeresztúr község képviselő testületének 6/2020(VI.30.) önkormányzati rendelete

a 2019. évi költségvetésről szóló 2/2019. (III. 15.) rendelet módosításáról

Hatályos: 2020. 06. 30- 2020. 06. 30

Drávakeresztúr község képviselő testületének 6/2020(VI.30.) önkormányzati rendelete

a 2019. évi költségvetésről szóló 2/2019. (III. 15.) rendelet módosításáról1

2020.06.30.

Drávakeresztúr Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § (1) Az önkormányzat képviselő-testülete a 2019. évi módosított költségvetését 102.416.538 Ft Költségvetési bevétellel 102.416.538 Ft Költségvetési kiadással hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(3) A működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint fogadja el.

2. § (1) Az önkormányzat beruházási és felújítási kiadásait a 3. és a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 5. melléklet szerint fogadja el.

(3) A képviselő-testület a költségvetési maradványát és annak felhasználását a 6. mellékletnek megfelelően hagyja jóvá, illetve engedélyezi.

3. § A képviselő-testület felkéri az önkormányzat jegyzőjét, hogy a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését biztosítsa, illetve kísérje figyelemmel.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2019.évi összesített záró létszámkeretét 18 főben állapítja meg az alábbiak szerint: önkormányzat 8 fő, közfoglalkoztatott 10 fő.

5. § (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat
2019. évi módosított költségvetése

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2019. évi

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

16 838 190

21 363 408

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

8 523 310

8 612 231

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

6 514 880

7 809 961

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 800 000

1 800 000

1.5.

Elszámolásból származó bevételek

99 180

1.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

3 042 036

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

29 508 689

2.1.

Központi költségvetési szervek

2.2.

Központi kezelésű előirányzat

29 508 689

2.3.

Fejezeti kezelésű előirányzat EU-s program és hazai társfinanszírozása

2.4.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjai

2.5.

Elkülönített állami pénzalapok

2.6.

Helyi Önkormányzatok és költségvetési szervei

2.7

Nemzetiségégi önkormányzatok és költségvetési szerveik

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

5 141 663

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

5 141 663

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

2 146 000

9 201 633

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

4.1.1.

- Kommunális adó

280 000

968 200

4.1.2.

Termékek és szolgáltatások adói ( iparűzési adó)

1 532 000

7 564 477

4.2.

Gépjárműadó

334 000

334 000

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek ( bírság)

334 956

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

974 000

1 489 490

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

200 000

200 000

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

774 000

1 265 854

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

4 615

5.9.

Biztosító által fizetett kártérítés

5.10.

Egyéb működési bevételek

19 021

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

13 143 200

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

13 143 200

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

33 101 390

66 704 883

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

51 619 689

34 990 864

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

51 619 689

34 990 864

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

720 791

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

720 791

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

51 619 689

35 711 655

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

84 721 079

102 416 538

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Ezer forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2019.évi

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

49 720 165

54 444 076

39 758 942

1.1.

Személyi juttatások

17 038 267

22 252 643

18 645 389

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 232 287

2 744 882

2 454 328

1.3.

Dologi kiadások

14 679 895

21 365 766

13 321 455

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 530 880

3 530 880

1 613 500

1.5

Egyéb működési célú kiadások

12 238 836

4 549 905

3 724 270

1.6.

- az 1.5-ből: - Helyi önkormányzatok előző évi elszámból származó kiadás

1 009 120

1 009 120

1.7.

- Egyéb elvonások befizetések

1 009 120

1 009 120

1.8.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.9.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

1 000 000

1 000 000

388 764

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

185 340

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

- Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

467 385

2 540 785

2 326 386

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

34 327 387

47 298 935

34 779 789

2.1.

Beruházások

3 000 000

15 971 548

9 980 318

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

31 327 387

31 327 387

24 799 471

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

3.1.

Általános tartalék

10 771 451

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

84 047 552

101 743 011

74 538 731

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

673 527

673 527

673 527

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

673 527

673 527

673 527

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

673 527

673 527

673 527

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

84 721 079

102 416 538

75 212 258

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Ezer forintban

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-)

-50 946 162

-35 038 128

-74 538 731

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 16. sor - finanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)

50 946 162

35 038 128

-673 527

2. melléklet

2.1 Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2019. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2019. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

16 838 190

21 363 408

Személyi juttatások

17 038 267

22 252 643

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

29 508 689

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 232 287

2 744 882

3.

Felhalmozási célu bev.államháztartáson belülről

Dologi kiadások

14 679 895

21 365 766

4.

Közhatalmi bevételek

2 146 000

9 201 633

Ellátottak pénzbeli juttatásai

3 530 880

3 530 880

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

13 143 200

Egyéb működési célú kiadások

12 238 836

4 549 905

6.

5.-ből EU-s támogatás

Tartalékok

10 771 451

7.

Egyéb működési bevételek

974 000

1 489 490

8.

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

33 101 390

61 563 220

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

60 491 616

54 444 076

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

51 619 689

34 990 864

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

51 619 689

34 990 864

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

720 791

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Államháztatrtáson belüli megelőlegezés

720 791

Belföldi finanszírozás kiadáa

673 527

673 527

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

51 619 689

35 711 655

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

673 527

673 527

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

84 721 079

97 274 875

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

61 165 143

55 117 603

24.

Költségvetési hiány:

27 390 226

-

Költségvetési többlet:

-

7 119 144

-

25.

Tárgyévi hiány:

-

-

Tárgyévi többlet:

23 555 936

42 157 272

-

2.2 Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2019. évi módosított előirányzat

Megnevezés

2019. évi eredeti előirányzat

2019. évi módosított előirányzat

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

5 141 663

Beruházások

3 000 000

15 971 548

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek

Felújítások

31 327 387

31 327 387

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

5 141 663

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

34 327 387

47 298 935

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

5 141 663

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

34 327 387

47 298 935

27.

Költségvetési hiány:

34 327 387

42 157 272

Költségvetési többlet:

-

-

-

28.

Tárgyévi hiány:

-

-

-

Tárgyévi többlet:

-

-

-
1

A rendelet a 2010. évi CXXX. törvény 12/B. §-a alapján hatályát vesztette 2020. július 1. napjával.