Drávakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetési terv végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 31

Drávakeresztúr Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetési terv végrehajtásáról

2023.05.31.

Drávakeresztúr Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Drávakeresztúr Községi Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtására.

(2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

A 2022. évi költségvetés teljesítése

2. § Az önkormányzat 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást

a) 87.649.926. Ft. költségvetési bevétellel,

b) 57.334.608. Ft. költségvetési kiadással,

c) 61.597.912. Ft. összes bevétellel,

d) 56.122.087. Ft. összes kiadással,

e) 30.315.318. Ft. pénzmaradvánnyal hagyja jóvá.

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat mérlegszerűen bemutatott kiadásait, bevételeit önkormányzati szinten az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet szerint fogadja el.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek, és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás kimutatását a 3.melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról szóló kimutatást jogcímenként a 4. melléklet szerint fogadja el.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat pénzeszközök éven belüli változásának levezetését az 5. melléklet szerint fogadja el.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi beruházási és felújítási kiadásait a 6. és a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület az önkormányzat EU-s támogatással, és hazai pályázati forrásból megvalósuló programok és projektek, valamint az önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulás pénzügyi elszámolását az 8. és 9. melléklet szerint fogadja el.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok és évek szerinti bemutatását és összesítését a 10.melléklet szerint, az önkormányzat által adott közvetlen támogatásokat a 11. melléklet szerint fogadja el

(9) A képviselő-testület az adósságállomány alakulását 2022. december 31-i állapot szerint a 12. melléklet szerint fogadja el.

(10) A képviselő-testület középtávú tervezés adatait a 13. melléklet szerint fogadja el

(11) A képviselő-testület az önkormányzat mérleg-és eredmény kimutatását a 14. melléklet, vagyonkimutatását a 15. melléklet szerint hagyja jóvá

(12) A képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezete működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 16. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(13) A képviselő-testület a 2022. évi céljelleggel juttatott támogatásokat a 17. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá

(14) A képviselő-testület a bevételek és kiadások kormányzati funkciók szerinti bemutatását a 18. melléklet szerint fogadja el.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzat jegyzője biztosítja és kíséri figyelemmel a költségvetési maradványt érintő fizetési kötelezettségek teljesítését.

(2) Az önkormányzat jegyzője a költségvetési maradványnak a 2022. évi előirányzatokon történő átvezetéséről gondoskodni köteles.

Költségvetési létszámkeret

5. § A képviselő-testület hatáskörét gyakorló polgármester az önkormányzat 2022. évi összesített átlagos statisztikai állományi létszámát 13 főben állapítja meg az alábbiak szerint:

a) önkormányzat: 1 fő,

b) közfoglalkoztatottak: éves átlag 12 fő.

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2022. évi ZÁRSZÁMADÁSÁNAK ÖSSZEVONT PÉNZÜGYI MÉRLEGE B E V É T E L E K

Sor-
szám

Bevételi jogcím

Rovat

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

B11

26 884 599

30 289 144

30 289 144

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

12 758 843

13 786 381

13 786 381

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

8 554 940

9 366 232

9 366 232

1.4.

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B114

189 240

189 240

1.5.

Települési önkormányzat kulturális feladatainak támogatása

B115

2 270 000

2 270 000

2 270 000

1.6.

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészító támogatások

3 300 816

4 483 086

4 483 086

1.7.

Elszámolásból származó bevételek

B116

194 205

194 205

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (1.+2.1.+…+.2.5.)

B1

48 179 309

51 491 099

51 491 099

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

B12

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B13

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B14

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B15

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

21 294 710

21 201 955

21 201 955

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

B2

3 277 874

3 277 874

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

B22

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

B23

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

B24

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

3 277 874

3 277 874

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+…+4.5.)

B3

1 305 539

2 587 624

837 323

4.1.

Vagyoni típusú adók (kommunális adó)

B34

200 000

401 149

10 000

4.2.

Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó)

B351

1 055 539

2 136 475

821 755

4.3.

Gépjárműadók

B354

4.4.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (idegenforgalmi adók)

B355

4.5.

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

50 000

50 000

5 568

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)

B4

3 317 740

7 199 992

5 138 616

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

B401

1 500 000

3 427 000

1 927 000

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 817 640

3 765 320

3 186 120

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5.4.

Tulajdonosi bevételek

B404

5.5.

Ellátási díjak

B405

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

5.8.

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

B408

100

2 672

2 672

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

5.10.

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

5.11.

Egyéb működési bevételek

B411

5 000

22 824

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

B5

1 300 000

1 150 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

B51

6.2.

Ingatlanok értékesítése

B52

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

1 300 000

1 150 000

6.4.

Részesedések értékesítése

B54

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1.+…+7.3.)

B6

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B61

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B64

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

B65

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+…..+8.3.)

B7

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

B71

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

B74

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

B75

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+8)

B1-7.

52 802 588

65 856 589

61 894 912

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+….+10.3.)

B811

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

B812

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

11.2.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

11.4.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

B813

23 731 707

24 369 319

24 369 319

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

B8131

23 731 707

24 369 319

24 369 319

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

B8132

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (10.+11.+12.+13.1.+13.2.+13.3.)

B81

24 675 059

25 755 014

25 755 014

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

943 352

1 385 695

1 385 695

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

13.3.

Lekötött betétek megszüntetése

B817

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

B82

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B825

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

16.

Váltóbevételek

B84

17.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (13.+14.+15.+16.)

B8

24 675 059

25 755 014

25 755 014

18.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9.+17.)

77 477 647

91 611 603

87 649 926

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

Forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

Rovat

2022. évi

Eredeti
előirányzat

Módosított
előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1.+…+1.5.)

71 534 295

80 305 230

50 628 267

1.1.

Személyi juttatások

K1

28 466 043

29 710 442

26 548 156

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

2 547 527

2 583 893

2 552 693

1.3.

Dologi kiadások

K3

17 820 839

25 063 251

15 695 935

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

3 758 000

4 428 560

2 630 500

1.5.

Egyéb működési célú kiadások

K5

18 941 886

18 519 084

3 200 983

1.6.

- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések

K5021

33 726

33 726

1.7.

- Törvényi előíráson alapuló befizetések

K5022

1.8.

- Elvonások és befizetések

K5023

1.9.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K503

1.10.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K504

10 000 000

1.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K505

1.12.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

K506

920 392

1 046 309

1 046 309

1.13.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K507

1.14.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K508

1.15.

- Árkiegészítések, ártámogatások

K509

1.16.

- Központi fejezeti kezelésű

K510

1.17.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

2 120 948

2 120 948

1.18.

- Tartalékok

K513

1.19.

- az 1.18-ból: - Általános tartalék

8 021 494

1.20.

- Céltartalék

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

5 000 000

10 046 715

5 493 820

2.1.

Beruházások

K6

5 000 000

10 046 715

5 493 820

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

K7

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

K8

2.6.

- 2.5.-ből:- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

K81

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

K82

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

K82

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

K84

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

K85

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

K86

2.12.

- Lakástámogatás

K87

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K89

3.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1.+2.)

K1-8.

76 534 295

90 351 945

56 122 087

4.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)

K911

4.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9111

4.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

4.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9113

5.

Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)

K912

5.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

5.2.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9122

5.3.

Kincstárjegyek beváltása

K9123

5.4.

Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

5.5.

Belföldi kötvények beváltása

K9125

5.6.

Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása

K9126

6.

Belföldi finanszírozás kiadásai (4.+5.+6.1. + … + 6.4.)

K91

943 352

1 259 658

1 212 521

6.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

6.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

943 352

1 259 658

1 212 521

6.3.

Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése

K916

6.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

7.

Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)

K92

7.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

7.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

7.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

7.4.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek

K924

7.5.

Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek

K925

8.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek

K93

9.

Váltókiadások

K94

10.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (6.+7.+8.+9.)

K9

943 352

1 259 658

1 212 521

11.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)

77 477 647

91 611 603

57 334 608

30 315 318

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

3. sz. táblázat

Forintban

1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-) / Alaptevéknyeség költségvetési egyenlege

-23 731 707

-24 495 356

5 772 825

2.

Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-) / Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

23 731 707

24 495 356

24 542 493

3.

Alaptevékenység szabad maradványa

30 315 318

ebből:

forintszámlák

-

forintpénztár

-

követelés és kötelezettség jellegű sajátos elszámolások egyenlege

-

2. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

1. I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

48 179 309

51 491 099

51 491 099

Személyi juttatások (K1)

28 466 043

29 710 442

26 548 156

2.

2.-ból EU-s támogatás

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

2 547 527

2 583 893

2 552 693

3.

Közhatalmi bevételek (B3)

1 305 539

2 587 624

837 323

Dologi kiadások (K3)

17 820 839

25 063 251

15 695 935

4.

Működési bevételek (B4)

3 317 740

7 199 992

5 138 616

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

3 758 000

4 428 560

2 630 500

5.

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Egyéb működési célú kiadások (K5)

18 941 886

18 519 084

3 200 983

6.

6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

5.-ből Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen (1.+3.+4.+5.)

52 802 588

61 278 715

57 467 038

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+5.)

71 534 295

80 305 230

50 628 267

8.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (9.+10. )

19 675 060

20 286 173

20 286 173

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

8.-ból Maradvány igénybevétele

18 731 708

18 900 478

20 286 173

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb

943 352

1 385 695

1 385 695

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914)

943 352

1 259 658

1 212 521

12.

Egyéb működési finanszírozási bevételek

Egyéb működési finanszírozási kiadások

13.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.+12.)

19 675 060

20 286 173

20 286 173

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (8.+...+12.)

943 352

1 259 658

1 212 521

14.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+13.)

72 477 648

81 564 888

77 753 211

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+13.)

72 477 647

81 564 888

51 840 788

15.

Költségvetési hiány:

18 731 707

19 026 515

-

Költségvetési többlet:

-

-

6 838 771

16.

Bruttó hiány:

-

-

-

Bruttó többlet:

1

-

25 912 423

2. II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

Megnevezés

2022. évi eredeti előirányzat

2022. évi módosított előirányzat

2022. XII. 31.
teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

3 277 874

3 277 874

Beruházások (K6)

5 000 000

10 046 715

5 493 820

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek (B5)

1 300 000

1 150 000

Felújítások (K7)

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7)

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások (K8)

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

Tartalékok (K513)

7.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.)

4 577 874

4 427 874

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+6.)

5 000 000

10 046 715

5 493 820

8.

Hiány belső finanszírozás bevételei (9.+10.)

5 000 000

5 468 841

5 468 841

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

9.

8.-ból Maradvány igénybevétele

5 000 000

5 468 841

5 468 841

Hitelek, kölcsönök törlesztése

10.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

11.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (12.+13.)

Betét elhelyezése

12.

11.-ből Hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

13.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

Egyéb felhalmozási finanszírozási kiadások

14.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (8.+11.)

5 000 000

5 468 841

5 468 841

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (8.+…..+13.)

15.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (7.+14.)

5 000 000

10 046 715

9 896 715

KIADÁSOK ÖSSZESEN (7.+14.)

5 000 000

10 046 715

5 493 820

16.

Költségvetési hiány:

5 000 000

5 468 841

1 065 946

Költségvetési többlet:

-

-

-

17.

Bruttó hiány:

-

-

-

Bruttó többlet:

-

-

4 402 895

3. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekből származó fizetési kötelezettségek és az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás

Sor-szám

MEGNEVEZÉS

Kötelezettség- vállalás éve

2022 év

További évek

Összesen
(G=C+D+E+F)

2023.

2024.

2025.

A

B

C

D

E

F

G

1.

-

2.

-

3.

-

4.

-

5.

-

6.

ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG

-

-

-

-

Saját bevételek az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2022. év

2023. év

2024. év

2025. év

A

B

C

D

E

1.

A helyi adóból és a települési adóból származó bevétel

-

-

-

-

2.

Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

-

3.

Az osztalék, koncessziós díj és hozambevétel

-

4.

A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel

-

5.

Bírság-, pótlék- és díjbevétel

-

-

-

-

6.

A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

-

-

-

-

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdés e alapján.

4. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

2022. évi LXXI. törvény 2. sz. melléklet száma*

Jogcím

Tervezett támogatás összesen

Módosított támogatás összege

Tényleges támogatás összege

A

B

C

D

E

1.1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

1 576 416

1 576 416

1 576 416

1.1.1.3.

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

1 213 211

1 213 211

1 213 211

1.1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

145 819

145 819

145 819

1.1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

1074282

1074282

1 074 282

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8749115

8749115

8 749 115

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

12758843

12758843

12 758 843

1.3.1.

A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása

3758000

3758000

3 758 000

1.3.2.5.

Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen

4590600

4590600

4 590 600

1.3.

A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

8348600

8348600

8 348 600

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

189240

189240

189 240

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

189240

189240

189 240

1.5.2.

Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása

2270000

2270000

2 270 000

Összesen:

44 863 366

44 863 366

44 863 366

* Magyarország 2022. évi központi költségvetéséról szóló törvény

5. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE

Sor-szám

Megnevezés

Összeg (Ft )

1.

Pénzkészlet 2022. január 1-jén
Ebből:

24 675 059

2.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

24 126 619

3.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

548 440

4.

Bevételek ( + )

84 649 926

5.

Kiadások ( - )

57 334 608

6.

Egyéb korrekciós tételek (+,-)

-24 369 319

7.

Záró pénzkészlet 2022. december 31-én
Ebből:

30 886 893

8.

Ÿ Bankszámlák egyenlege

30 844 083

9.

Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege

42 810

6. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások teljesítése beruházásonként

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2021.XII.31-ig

Teljesítés 2022.XII.31-IG

Összes Teljesítés 2021.XII.31-ig

A

B

C

D

F

G=(D+F)

Traktor vásárlás mezőgazdasági program

5000000

2022

5 000 000

5 000 000

ÖSSZESEN:

5 000 000

5 000 000

5 000 000

7. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások teljesítése felújításonként

Felújítás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhsználás 2021.XII.31

Teljesítés 2022.XII.31

Összes Teljesítés 202.XII.31

A

B

C

D

F

G=(D+F)

ÖSSZESEN:

8. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Európai uniós támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2022. évi teljesítés (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból)

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

pl. folyamatban; kifizetési igénylés benyújtásra került; többlettámogatási igény került benyújtásra; stb…

2.

14.

ÖSSZESEN:

0

0

9. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

Sorszám

Projektazonosító

Projekt címe

Projekt megvalósításának kezdő és záró éve

2022. évi előirányzat (forintban)

Megjegyzés

Bevétel (támogatás)

Kiadás

Önkormányzati hozzájárulás (Kiadásból)

Hitel, kölcsön, más adósságot keletkeztető ügylet

1.

2.

ÖSSZESEN:

-

-

-

-

10. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve

Sor-
szám

Kötelezettség
jogcíme

Kötelezettség-
vállalás
éve

2022. év előtti kifizetés

Kötelezettségek a következő években

Összesen

2022.évi tény

2023.

2024.

2024. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(E+…+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

8.

............................

9.

Felújítási kiadások felújításonként

10.

............................

11.

Egyéb (garancia- és kezességvállalás, stb.)

12.

............................

13.

............................

14.

Összesen (1+4+7+9+11)

11. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

Sor-szám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül elérhető bevétel

Kedvezmények összege

A

B

C

D

1.

Ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányosságból történő elengedése

2.

Lakosság részére lakásépítéshez. lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

3.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

4.

-ebből: Építményadó

5.

Telekadó

6.

Magánszemélyek kommunális adója

7.

Idegenforgalmi adó tartózkodás után

8.

Idegenforgalmi adó épület után

9.

Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után

10.

Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség

11.

Egyéb kedvezmény

12.

Egyéb kölcsön elengedése

Összesen:

Állandó jelleggel végzett tevékenység után 2021. évben befizetett helyi iparűzási adó felhasználása

( a helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény 36/A. § -ának figyelembevételével)

Megnevezés

Összeg

A

B

Állandó jelleggel végzett iparűzési adó bevétele*

2 136 475

Felhasználási célok

Infrastruktúráis fejlesztések

2 136 475

-

-

Felhasználási célok összesen:

2 136 475

* Az önkormányzat által beszedni tervezett helyi iparűzési adón felül tartalmazza az állami korrekció összegét is.

12. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Adósságállomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2022. december 31-én

Sor-szám

Adósságállomány
eszközök szerint

Nem lejárt

Lejárt

Nem lejárt, lejárt összes tartozás

1-90 nap közötti

91-180 nap közötti

181-360 nap közötti

360 napon
túli

Összes lejárt tartozás

A

B

C

D

E

F

G

H=(D+…+G)

I=(C+H)

I. Belföldi hitelezők

1.

Adóhatósággal szembeni tartozások

2.

Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás

3.

Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás

4.

TB alapokkal szembeni tartozás

5.

Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé

6.

Szállítói tartozás

7.

Egyéb adósság

Belföldi összesen:

II. Külföldi hitelezők

1.

Külföldi szállítók

2.

Egyéb adósság

Külföldi összesen:

Adósságállomány mindösszesen:

13. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Középtávú tervezés Áht 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján

2022. év

2023. év

2024. év

Személyi juttatások (K1)

26 548 156

31 857 787

38 229 345

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)

2 552 693

3 063 232

3 675 878

Dologi kiadások (K3)

15 695 935

18 835 122

22 602 146

Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)

2 630 500

3 156 600

3 787 920

Egyéb működési célú kiadások (K5)

18 519 084

22 222 901

26 667 481

Működési kiadások összesen

65 946 368

79 135 642

94 962 770

Beruházások (K6)

5 493 820

6 592 584

7 911 101

Felújítások (K7)

0

0

Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8)

0

Felhalmozási kiadások összesen

5 493 820

6 592 584

7 911 101

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8)

71 440 188

85 728 226

102 873 871

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9)

KIADÁSOK ÖSSZESEN

71 440 188

85 728 226

102 873 871

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1)

51 491 099

56 640 209

62 304 230

Közhatalmi bevételek (B3)

837 323

921 055

1 013 161

Működési bevételek (B4)

5 138 616

5 652 478

6 217 725

Működési célú átvett pénzeszközök (B6)

Működési bevételek összesen

57 467 038

63 213 742

69 535 116

Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2)

3 277 874

3 933 449

4 720 139

Felhalmozási bevételek (B5)

1 150 000

1 380 000

1 656 000

Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7)

Felhalmozási bevételek összesen

4 427 874

5 313 449

6 376 139

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7)

61 894 912

68 527 191

75 911 255

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTEK (B8)

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

61 894 912

68 527 191

75 911 255

14. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Mérleg

Megnevezés

Sorsz.

Előző időszak

Módosítások

Tárgyidőszak

2

1

3

4

5

C/II/1 Forintpénztár (321)

49

75 525

158 155

C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) (32) (=49+50+51)

52

75 525

158 155

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák (3311, 3318)

53

1 415 263

159 769

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) (331) (=53+54)

55

1 415 263

159 769

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+...+C/IV) (31,32,33,34) (=48+52+55+58)

59

1 490 788

317 924

E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó (36414)

165

316 074

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (3641) (=E/I/1+...+E/I/4) (=162+...+165)

166

316 074

E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)(364,366) (=166+169+172)

173

316 074

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) (=29+45+59+161+173+177)

178

1 490 788

633 998

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai (413)

181

674 000

674 000

G/IV Felhalmozott eredmény (414)

182

42 590

816 788

G/VI Mérleg szerinti eredmény (416 illetve eredményszámlákból)

184

774 198

-856 790

G) SAJÁT TŐKE (= G/I+...+G/VI) (41) (=179+...+184)

185

1 490 788

633 998

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) (=185+246+247+251)

252

1 490 788

633 998

ÉVES Beszámoló 2022 - Eredménykimutatás (13)

Értéktípus: Forint

Megnevezés

Sorsz.

Előző időszak

Módosítások (+/-)

Tárgyidőszak

1

2

3

4

5

07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

9

1 950 278

1 923 728

09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

11

3

III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) (12=08+09+10+11)

12

1 950 281

1 923 728

10 Anyagköltség

13

111 539

170 703

11 Igénybe vett szolgáltatások értéke

14

669 889

2 469 261

IV Anyagjellegű ráfordítások (=09+10+11+12) (17=13+...+16)

17

781 428

2 639 964

VI Értékcsökkenési leírás

22

37 789

VII Egyéb ráfordítások

23

357 029

140 700

A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I+-II+III-IV-V-VI-VII) (24=04+-07+12-(17+21+22+23))

24

774 035

-856 936

20 Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

28

163

146

VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21) (32=25+...+29)

32

163

146

B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) (43=32-42)

43

163

146

E) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=+-A+-B) (44=+-24+-43)

44

774 198

-856 790

15. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás - 2022

Értéktípus: Forint

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

1

2

3

4

5

0-ra írt eszközök

L/1

14 808 691

15 197 524

102,63

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

3 559 691

3 948 524

110,92

Függő követelések

L/6

147 322

-95 327

-64,71

16. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2022. évben

Megnevezés

Cím

Cégjegyzék szám

Tulajdoni jogviszony kezdete

Jegyzett tőke

Tulajdoni hányad %-ban

Nyitó érték

Állomány- változás

Érték- vesztés

Záró érték (mérlegben szereplő nettó érték)

-

-

-

Összesen

-

-

-

-

17. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

K I M U T A T Á S a 2022. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

Megnevezés

Cím

Cégjegyzék szám

Tulajdoni jogviszony kezdete

Jegyzett tőke

Tulajdoni hányad %-ban

Nyitó érték

Állomány- változás

Érték- vesztés

Záró érték (mérlegben szereplő nettó érték)

-

-

-

Összesen

-

-

-

-

18. melléklet a 7/2023. (V. 30.) önkormányzati rendelethez

1. Bevételek kormányzati funkciónkénti bontásban

COFOG kód

COFOG megnevezés

B1 - Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2 - Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3 - Közhatalmi bevételek

B4 - Működési bevételek

B5 - Felhalmozási bevételek

B6 - Működési célú átvett pénzeszközök

B7 - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B8 - Finanszírozási bevételek

Összesen

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

25161

25161

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

2

2

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

30289144

1385695

31674839

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

201581

24369319

24570900

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

1106720

1106720

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

19622454

3277874

1927012

150000

24977340

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

311

1000000

1000311

O82092

Közműveéődés-hagyományos

271200

6

271206

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

3186124

3186124

900020

Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről

837323

837323

Összesen:

51491099

3277874

837323

5138616

1150000

0

0

25755014

87649926

2. Kiadások kormányzati funkciónkénti bontásban

COFOG kód

COFOG megnevezés

K1 - Személyi juttatások

K2 - Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3 - Dologi kiadások

K4 - Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5 - Egyéb működési célú kiadások

K6 - Beruházások

K7 - Felújítások

K8 - Egyéb felhalmozási célú kiadások

K9 - Finanszírozási kiadások

Összesen

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tev.

5454620

701124

1611088

218860

7985692

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

199592

199592

018010

Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel

33726

1212521

1246247

018030

Támogatási célú finanszírozási műveletek

1046309

1046309

O41237

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

13134480

877595

4702312

5000000

23714387

41233

Közfoglalkoztatási mintaprogram

2507808

198897

263544

2970249

051030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes begyűjtése, szállítása, átrakása

448311

448311

062020

Településfejlesztési projektek és támogatásuk

196446

196446

064010

Közvilágítás

561669

561669

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

831470

2090948

12980

2935398

072112

Háziorvosi ügyeleti ellátás

464782

464782

O82094

Közművelődés-kulturális alapú gazfaságfejlesztés

271200

31200

302400

082044

Könyvtári szolgáltatás

250000

94153

178390

16990

539533

082042

Könyvtári szolgáltatások

50000

5850

13400

69250

082091

Közművelődési-közösségi

95161

95161

082092

Közművelődés- hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

723810

222872

2372911

244990

3564583

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

231135

231135

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

4156238

421002

2390830

30000

6998070

107060

Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások

1134894

2630500

3765394

900020

Összesen:

26548156

2552693

15695935

2630500

3200983

5493820

0

0

1212521

57334608