Besence Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 16

Besence Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.16.

Besence Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését:

21.838 E Ft

Költségvetési bevétellel

21.838.E Ft

Költségvetési kiadással

0 E Ft
0 E Ft
0 E Ft

Költségvetési egyenleggel
-ebből működési
felhalmozási
állapítja meg, a címrendet az 1. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai bemutatását önkormányzati szinten a 6. melléklet részletezi.
(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

A Képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalással nem rendelkezik.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2015. évi, adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem határoz meg.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások, részesedések kiadásainak beruházásonkénti részletezését az 5. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat Európai Uniós támogatással projektet nem valósít meg.
(6) Az önkormányzat létszámkeretét a 7. melléklet szerint határozza meg.
(7) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg.
(8) Az önként vállalt feladatok bevételeit és kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá, az előirányzatok felhasználásának ütemtervét a 9. melléklet, a likviditási tervét a 10. melléklet tartalmazza, a közvetett támogatásokat a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 30000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2015. december 31-ig gyakorolható.
(8) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(9) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az előirányzat felhasználási jogkör jogosultja köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(4) A közös hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában köteles naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat és a közös hivatal esetében a jegyző felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozói szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2015. február 16-án lép hatályba.

1. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Besence Község Önkormányzata címrendje.

Cím száma

Cím megnevezése

2.

BESENCE Község Önkormányzata

Önkormányzatok igazgatási tev.

Önkormányzati jogalkotás

Város- és községgazdálkodási m.n.s szolg.

Közcélú foglalkoztatás

Közhasznú foglalkoztatás

Közvilágítás

Háziorvosi alapellátás

Falugondnoki szolgáltatás

Települési hulladék kezelése

Köztemetőfenntartása és működtetése

Könyvtári szolgáltatások

Rendszeres szociális segély

Lakásfenntartási támogatás normatív alapon

Ápolási díj méltányossági jogon

Óvodáztatási támogatás

Átmeneti segély

Temetési segély

Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

Köztemetés

Közművelődési intézmények működtetése

2. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

I

Közhatalmi bevételek

267

0

267

I.

Működési kiadások

15 339

0

15 339

1.1

Gépjárműadó

55

55

1.1

Személyi juttatások

9 058

9 058

1.2

Helyi adók

212

0

212

1.2

Munkaadókat terhelő járulékok

1 449

1 449

1.21

ebből: Iparűzési adó

0

1.3

Dologi kiadások

4 831

4 831

1.22

Vagyonu típusú adók

212

212

1.3

Egyéb közhatalmi bevétel

0

II

Felhalmozási kiadások

0

1 250

1 250

II.

Intézményi bevételek

2 000

0

2 000

2.1

Beruházások

1 250

1 250

2.1

Egyéb sajátos bevételek

0

2.2

Felújítások

0

2.2

Szolgáltatások ellenértéke

2 000

2 000

Intézményfinanszírozás

0

III

Pénzeszköz átadás, egyéb támogatás

5 250

0

5 250

III.

Működási célra átvett pénzeszközök

18 009

0

18 009

3.1

Működési célú pénzeszközátadások

1 457

1 457

3.1

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

11 005

11 005

3.2

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

3.2

Egyéb működési célra átvett pénzeszköz

1 000

1 000

3.3

Önkormányzat által folyósított ellátások

3 793

3 793

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

4 518

4 518

3.3

Támogatás értékű átvett pénzeszköz ÁH-n bel.

1 486

1 486

3.4

Intézményfinanszírpzás

0

IV.

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek

0

IV.

Pénzügyi befektetések

0

0

0

4.1

Felhalmozási célra átvett pénzeszközök

0

V.

Tartalékok

0

0

0

V.

Finanszírozási bevételek

1 562

0

1 562

5.1

Működési céltartalék

0

5.1

Működési célú hitelek

0

5.2

Felhalmozási céltartalék

0

5.2

Felhalmozási célú hitelek

0

5.3.

Előző évi normatíva

0

5.3

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

1 562

0

1 562

5.31

Működési célra

0

VI.

Finanszírozási kiadások

0

0

5.32

Felhalmozási célra

0

6.1

Működési célú hiteltörlesztés

0

6.2

Felhalmozási célú hiteltörlesztés

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

21 838

0

21 838

KIADÁSOK ÖSSZESEN

20 588

1 250

21 838

3. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Kiemelt előirányzatok kormányzati funkciónként

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Önkormányzatok igazgatási tevékenysége

Intézményi bevételek

0

Személyi juttatások

2 696

2 696

Költségvetési támogatás

4 998

4 998

Munkaadókat terhelő járulékok

589

589

Közhatalmi bevételek

267

267

Dologi kiadások

723

723

0

Pénzeszköz átadás

1 457

1 250

2 707

Bevételek összesen

5 265

0

5 265

Kiadások összesen

5 465

1 250

6 715

Város és községgazdálkodás

Intézményi bevételek

0

Személyi juttatások

0

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

0

Dologi kiadások

777

777

0

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

777

0

777

Közfoglalkoztatás

Költségvetési támogatás

4 518

4 518

Személyi juttatások

4 232

4 232

Intézményi bevételek

0

Munkaadókat terhelő járulékok

286

286

Bevételek összesen

4 518

0

4 518

Kiadások összesen

4 518

0

4 518

Közvilágítás

0

Dologi kiadások

202

202

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

202

0

202

Háziorvosi alapellátás

Intézményi bevételek

0

Dologi kiadások

184

184

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

184

0

184

Falugondnoki szolgáltatás

Intézményi bevételek

3 000

3 000

Személyi juttatások

1 860

1 860

Költségvetési támogatás

2 500

2 500

Munkaadókat terhelő járulékok

502

502

Átvett pénzeszközök felhalmozási célra

0

Dologi kiadások

1 786

1 786

Bevételek összesen

5 500

0

5 500

Kiadások összesen

4 148

0

4 148

Települési hulladék kezelése, gyűjtése, szállítása

Intézményi bevételek

Személyi juttatások

0

Munkaadókat terhelő járulékok

0

Dologi kiadások

302

302

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

302

0

302

Önkormányzati szociális támogatás

Költségvetési támogatás

2 307

2 307

Önkormányzat által folyósított ellátások

3 793

3 793

Ve. c. pe. átvétel

1 486

1 486

Bevételek összesen

3 793

0

3 793

Kiadások összesen

3 793

0

3 793

Köztemető-fenntartás és működtetés

Intézményi bevételek

0

Dologi kiadások

0

Bevételek összesen

0

0

0

Kiadások összesen

0

0

0

Könyvtári szolgáltatások

Intézményi bevételek

Személyi kiadások

270

270

Költségvetési támogatás

1 200

1 200

Munkaadót terhelő járulékok

73

73

0

Dologi kiadások

857

857

Bevételek összesen

1 200

0

1 200

Kiadások összesen

1 200

0

1 200

ÖNKORMÁNYZAT MINDÖSSZESEN

KözhatalmI bevételek

267

267

Személyi juttatások

9 058

9 058

Intézményi bevételek

3 000

3 000

Munkaadókat terhelő járulékok

1 449

1 449

Átvett pénzeszközök:

0

Dologi kiadások

4 831

4 831

Önkormányzat működési költségvetési támogatása

15 523

15 523

Beruházások

1 250

1 250

Működési célra

1 486

1 486

Felújítások

0

Felhalmozási célra

0

Működési célú pénzeszköz átadások

1 457

1 457

Intézményfinanszírozás

0

Társulásnak átadott pénzeszköz

0

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

Önkormányzat által folyósított ellátások

3 793

3 793

0

Általános tartalék

0

0

Működési céltartalék

0

0

Intézmény finanszírozás

0

Bevételek mindösszesen

20 276

0

20 276

Kiadások mindösszesen

20 588

1 250

21 838

4. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Normatív támogatások és adóbevételek

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (Ft)

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

4 998

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

Kulturális feladatok támogatása

1 200

Szociális ellátások

2 307

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (Ft)

Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

Ebből: Óvodapedagógusok 8 havi támágatása

Óvodapedagógusok 4 havi támogatása

Segítők 8 havi támogatása

Segítők 4 havi támogatása

Óvodaműködtetési támogatás

8 hónapra

4 hónapra

Társulás ált. fenntart. óvodákba bejáró gyermekek utazásának tám-a

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSEZSEN

0

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás

Falugondnoki szolgálat

2 500

Gyermekétkeztetés támogatása

Házi segítségnyújás

Nappali intézményi ellátás

Szakmai dolgozók bértámogatása, intézményüzemeltetési támogatás

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

2 500

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

11 005

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg Ft

Telekadó

34

Kommunális adó

178

Idegenforgalmi adó

Iparűzési adó

Gépjármű adó

55

Késedelmi pótlék

Bírság

Talajterhelési díj

ÖSSZESEN

267

5. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Felhalmozási kiadások

adatok: ezer Ft-ban

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

Összesen

0

BERUHÁZÁSOK

Összesen

0

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

Belföldi részesedések vásárlása

1 250

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

Működési célra

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

0

Többcélú Kistérségi Társulásnak

627

Államháztartáson belül összesen

627

Államháztartáson kívül

Háztartásoknak / bursa

Egyesületnek

Államháztartáson kívül összesen

0

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

627

6. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Működési célú pénzeszköz átadások.

adatok: ezer Ft-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2015. évi terv

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

Államháztartáson belül

Önkormányzatoknak

Összesen

Többcélú kistérségi társulásnak

Többcélú kistérségi társulás

1 457

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

Állati hulladék elszállításához hozzájárulás

Összesen

1 457

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 457

Államháztartáson kívül

Háztarásoknak

Egyesületeknek

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2015. évi terv

Rendszeres pénzbeli ellátások

Normatív lakásfenntartási támogatás

1 033

Normatív ápolási díj

Normatív ápolási díj

Ápolási díj méltányossági

Kedvezményes étkezés kiegészítése

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

Összesen

1 033

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

Pénzbeli ellátás

Munkanélküli ellátások

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

51

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

638

Eseti pénzbeli szociális ellátások

Átmeneti segély

Természetben nyújtott átmeneti segély

Temetési segély

Tankönyvtámogatás

Gyermektartás

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

Köztemetés

Közgyógyellátás

Családi támogatások

Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás )

Szociális nyári gyermekétkeztetés

Összesen

689

ÖSSZESEN

1 722

7. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Költségvetés engedélyezett létszámkerete.

Cím megnevezése

Előirányzat

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

2.

BESENCE Község Önkormányzata

Önkormányzati igazgatás

5

Község gazdálkodás

Falugondnoki szolgálat

1

Összesen

6

3.

Önállóan működő intézmények

1.

Önkormányzat összesen

Közfoglalkoztatás

1.

Közfoglalkoztatottak

1

38

39

Összesen

1

38

45

8. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Önként vállalt feladatok bevételei és kiadásai

adatok: ezer Ft-ban

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

előirányzat

előirányzat

Falugondnoki szolgálat

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

1 860

1 860

Intézményi bevételek

3 000

3 000

Munkaadókat terhelő járulékok

502

502

Költségvetési támogatás

2 500

2 500

Dologi kiadások

1 786

1 786

Bevételek összesen

5 500

0

5 500

Kiadások összesen

4 148

0

4 148

9. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat-felhasználási ütemterv.

B E V É T E L E K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Működési bevételek

3 000

750

750

750

750

3 000

Helyi adók

212

106

106

212

Gépjármű adó

55

28

28

55

Működési célra átvett pénzeszközök

0

Saját bevételek összesen

Költségvetési támogatások

17 009

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

1 417

17 009

Előző évi pénzmaradvány igénybevétele

0

Intézményfinanszírozás

0

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

20 276

1 417

1 417

2 301

1 417

1 417

1 417

2 167

1 417

1 551

2 167

1 417

2 167

20 276

,

K I A D Á S O K

Előirányzat

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

ÖSSZESEN

Személyi juttatások

9 058

755

755

755

755

755

755

755

755

755

755

755

755

9 058

Munkaadókat terhelő járulékok

1 449

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

1 449

Dologi kiadások

4 831

403

403

403

403

403

403

403

403

403

403

403

403

4 831

Működési célú pénzeszköz átadások

1 457

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

121

1 457

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

0

Társadalom- és szociálpolitikai juttatások

3 793

316

316

316

316

316

316

316

316

316

316

316

316

3 793

Beruházások

1 250

1 250

1 250

Felújítások

0

Normatíva visszafizetés

0

Felhalmozási tartalék

0

Intézményfinanszírozás

0

KIADÁSOK ÖSSZESEN

21 838

2 966

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

1 716

21 838

10. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Likviditási terv.

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

Január

1 417

2 966

-1 548

Február

-1 548

1 417

1 716

-1 847

Március

-1 847

2 301

1 716

-1 261

Április

-1 261

1 417

1 716

-1 560

Május

-1 560

1 417

1 716

-1 858

Június

-1 858

1 417

1 716

-2 156

Július

-2 156

2 167

1 716

-1 705

Augusztus

-1 705

1 417

1 716

-2 003

Szeptember

-2 003

1 551

1 716

-2 168

Október

-2 168

2 167

1 716

-1 716

November

-1 716

1 417

1 716

-2 014

December

-2 014

2 167

1 716

-1 562

2014. ÉVI ÖSSZESEN

-19 835

20 276

21 838

-21 397

11. melléklet az 1/2015. (II. 16.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások

1a.

adatok: ezer Ft-ban

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

1.

Kommunális adó

magánszemély adóalany

jövedelem

100

1

5

5

2.

Telekadó

magánszemély adóalany

jövedelem

100

273