Besence Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 11

Besence Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 10.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetéséről

2022.03.11.

Besence Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 69.611.343 Ft költségvetési bevétellel 69.611.343 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 21.200.000 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10. melléklet a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2022. március 11-én lép hatályba.

1. melléklet

A

B

C

1

1. számú melléklet

2

BESENCE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT

3

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK CÍMRENDJE

4

5

Cím száma

COFOG

Cím megnevezése

6

1.

BESENCE Község Önkormányzata

7

1.1

011130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

8

1.2

013320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

9

1.3

013350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

10

1.4

041231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

11

1.5

041232

Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás

12

1.6

041233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

13

1.7

041237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

14

1.8

045120

Út, autópálya építése

15

1.9

045160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése

16

1.10

047410

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek

17

1.11

051030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

18

1.12

051040

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

19

1.13

063080

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

20

1.14

064010

Közvilágítás

21

1.15

066010

Zöldterület-kezelés

22

1.16

066020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

23

1.17

072111

Háziorvosi alapellátás

24

1.18

074031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

25

1.19

082044

Könyvtári szolgáltatások

26

1.20

082091

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

27

1.21

082092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

28

1.22

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

29

1.23

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

30

1.24

107052

Házi segítségnyújtás

31

1.25

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

4. melléklet

A

B

1

4. számú melléklet

2

Besence Községi Önkormányzat

3

2022. ÉVI NORMATÍV TÁMOGATÁSAI ÉS ADÓBEVÉTELEI

4

5

MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSOK

Összeg (Ft)

6

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása kiegészítéssel

11 241 092

7

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

0

8

Polgármesteri illetmény támogatása

3 443 155

9

Közművelődési, könyvtári támogatások

10

Könyvtári támogatások támogatása

2 270 000

11

Kiegészítő támogatás ( zöldterület+közutak+temető+közvilágítás+egyéb támogatások

1 159 681

12

KÖZNEVELÉSI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Összeg (Ft)

13

Óvodapedagógusok és segítők bértámogatása

14

Ebből: Óvodapedagógusok 8 havi támágatása

15

Óvodapedagógusok 4 havi támogatása

16

Segítők 8 havi támogatása

17

Segítők 4 havi támogatása

18

Óvodaműködtetési támogatás

19

8 hónapra

20

4 hónapra

21

Társulás ált. fenntart. óvodákba bejáró gyermekek utazásának tám-a

22

KÖZNEVELÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSEZSEN

0

23

24

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

25

Szociális feladatok egyéb támogatása

3 754 000

26

Falugondnoki szolgálat (4.590.600Ft + 551.700 kiegészítés )

5 142 300

27

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

496 470

28

Házi segítségnyújás

29

Nappali intézményi ellátás

30

Szakmai dolgozók bértámogatása, intézményüzemeltetési támogatás

31

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

9 392 770

32

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

27 506 698

33

34

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg Ft

35

Telekadó

0

36

Kommunális adó

0

37

Idegenforgalmi adó

0

38

Iparűzési adó

383 810

39

Gépjármű adó

0

40

Késedelmi pótlék

41

Bírság

42

Talajterhelési díj

43

ÖSSZESEN

383 810

5. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

1

5. számú melléklet

2

BESENCE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

3

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

4

2022. ÉV

5

adatok: Ft-ban

6

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

7

8

Kistelepülések fejlesztési támogatása 2021-ben elnyert összege

9

10

Hivatali épület felújítása

11

Összesen

0

12

BERUHÁZÁSOK

13

Tanya- és falugondnoki buszok beszerzése

13 214 998

14

Óvodai játszóudvar és közterületi játszótér fejlesztése

1 791 970

15

16

17

Összesen

15 006 968

18

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

15 006 968

19

20

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

21

Belföldi részesedések vásárlása

22

23

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

24

Működési célra

25

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

26

Államháztartáson belül

27

Önkormányzatoknak

0

28

Intézményfenntartó Társulásnak

0

29

Államháztartáson belül összesen

0

30

Államháztartáson kívül

31

Háztartásoknak / bursa

32

Egyesületnek

33

Államháztartáson kívül összesen

0

34

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

6. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

6. számú melléklet

2

3

BESENCE Község ÖNKORMÁNYZATA

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

6

Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

10

Államháztartáson belül

11

Önkormányzatoknak

KÖH

175 132

12

Sellye Kistérségi Ivóvíz-minőség-javít.

131 550

13

Mecsek-Dráva

201 392

14

Családsegítő

21 576

15

Intézményfennt.társ.

970 378

16

Védőnő

32 258

17

Társulásnak összesen:

0

18

19

Önkormányzatnak összesen:

Nagycsány

20

21

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 532 286

22

23

Államháztartáson kívül

24

Háztarásoknak

25

Egyesületeknek

26

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

27

28

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2022. évi terv

29

30

Rendszeres pénzbeli ellátások

31

Normatív lakásfenntartási támogatás

32

Normatív ápolási díj

33

Normatív ápolási díj

34

Ápolási díj méltányossági

35

Kedvezményes étkezés kiegészítése

36

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

37

Összesen

0

38

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

39

Pénzbeli ellátás

40

Munkanélküli ellátások

41

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

42

Foglalkoztatást helyettesítő támogatás

43

Eseti pénzbeli szociális ellátások

44

Átmeneti segély

45

Természetben nyújtott segély (téli rezsicsökkentés)

0

46

Temetési segély

47

Tankönyvtámogatás

48

Önkormányzati segély

3 754 000

49

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

50

Köztemetés

51

Közgyógyellátás

52

Családi támogatások

53

Egyéb ellátások ( közműfejlesztési hozzájárulás )

54

Rászoruló gyermekek szünidei étkeztetése

496 470

55

Összesen

4 250 470

56

ÖSSZESEN

4 250 470

7. melléklet

A

B

C

D

E

F

1

7. számú melléklet

2

3

BESENCE Község ÖNKORMÁNYZATA

4

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

5

2022. ÉV

6

7

Cím megnevezése

Előirányzat

8

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

9

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

10

2.

BESENCE Község Önkormányzata

11

Önkormányzati igazgatás

5

12

Község gazdálkodás

13

Falugondnoki szolgálat

1

14

15

Összesen

6

16

3.

17

Önállóan működő intézmények

18

1.

19

20

Önkormányzat összesen

21

Közfoglalkoztatás

22

1.

Közfoglalkoztatottak

0

14

14

23

24

Összesen

14

20

8. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

1

8. számú melléklet

2

3

BESENCE Község ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

4

5

adatok: Ft-ban

6

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

7

előirányzat

előirányzat

8

Falugondnoki szolgálat

9

Átvett pénzeszközök működési célra

0

Személyi juttatások

4 413 159

4 413 159

10

Intézményi bevételek

2 370 000

2 370 000

Munkaadókat terhelő járulékok

616 886

616 886

11

Költségvetési támogatás

5 142 300

5 142 300

Dologi kiadások

2 482 255

2 482 255

12

Bevételek összesen

7 512 300

0

7 512 300

Kiadások összesen

7 512 300

0

7 512 300

10. melléklet

A

B

C

D

E

1

10. számú melléklet

2

3

BESENCE Község ÖNKORMÁNYZATA

4

2022. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

5

6

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

7

Január

22 619 869

19 409 132

20 376 885

21 652 116

8

Február

21 652 116

4 333 941

4 475 860

21 510 197

9

Március

21 510 197

5 118 346

4 475 860

22 152 683

10

Április

22 152 683

4 333 941

4 475 860

22 010 765

11

Május

22 010 765

4 333 941

4 475 860

21 868 846

12

Június

21 868 846

4 333 941

4 475 860

21 726 927

13

Július

21 726 927

4 926 441

4 475 860

22 177 508

14

Augusztus

22 177 508

4 333 941

4 475 860

22 035 589

15

Szeptember

22 035 589

4 525 846

4 475 860

22 085 576

16

Október

22 085 576

4 926 441

4 475 860

22 536 157

17

November

22 536 157

4 333 941

4 475 860

22 394 238

18

December

22 394 238

4 926 441

4 475 860

22 844 819

19

2022. ÉVI ÖSSZESEN

69 836 293

69 611 343

11. melléklet

A

B

C

D

E

1

EU-s projekt neve, azonosítója:

VP6-7.2.1-7.4.1.2-16 "Külterületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése"

2

Ezer forintban

3

Források

2018

2019

2019 után

Összesen

4

Saját erő

0

0

5

- saját erőből központi támogatás

0

6

EU-s forrás

0

0

0

7

Társfinanszírozás

0

8

Hitel

0

9

Egyéb forrás

0

10

0

11

Források összesen:

0

0

0

0

12

13

Kiadások, költségek

2018

2019

2019 után

Összesen

14

Személyi jellegű

0

15

Beruházások, beszerzések

0

16

Szolgáltatások igénybe vétele

0

17

Adminisztratív költségek

0

18

0

19

0

20

0

21

Összesen:

0

0

0

0

22

23

24

EU-s projekt neve, azonosítója:

25

Ezer forintban

26

Források

2018

2019

2019 után

Összesen

27

Saját erő

0

28

- saját erőből központi támogatás

0

29

EU-s forrás

0

30

Társfinanszírozás

0

31

Hitel

0

32

Egyéb forrás

0

33

0

34

Források összesen:

0

0

0

0

35

36

Kiadások, költségek

2018

2019

2019 után

Összesen

37

Személyi jellegű

0

38

Beruházások, beszerzések

0

39

Szolgáltatások igénybe vétele

0

40

Adminisztratív költségek

0

41

0

42

0

43

0

44

Összesen:

0

0

0

0

12. melléklet

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

1

12. számú melléklet

2

3

BESENCE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

2017. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

5

6

adatok: ezer Ft-ban

7

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

8

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

9

1.

0

10

2.

0

11

0

12

0