Nagycsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 26

Nagycsány Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

2022. évi költségvetéséről

2022.02.26.

Nagycsány Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését 37.564.522 Ft költségvetési bevétellel 37.564.522 Ft költségvetési kiadással 0 Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat címrendjét az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 3. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet,, 6. melléklet részletezi.

(5) A feladatok finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

A költségvetés részletezése

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletet nem tervez (3. melléklet)

b) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

c) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céllal nem rendelkezik. (5.melléklet)

d) Az önkormányzat költségvetésében felújítási és beruházási kiadást tervez. (5. melléklet)

(2) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások előirányzatát és az éves (tervezett) létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok 8. melléklet, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet, 7. mellékletek szerint határozza meg.

(4) Az önkormányzat a kiadások között 20.392.239 Ft tartalékot állapít meg.

(5) A likviditási tervet a 9. melléklet, 10.,melléklet a tervezett közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Kiegészítő, rendkívüli támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a 2022. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(7) A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

Az előirányzatok módosítása

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 100.000 Ft összeghatárig - mely esetenként a 50.000 Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

6. § A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett a polgármester előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a vállalkozási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró és vegyes rendelkezések

8. § Ez a rendelet 2022. február 26-án lép hatályba.

1. melléklet

Nagycsány Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének címrendje

1

Nagycsány Község Önkormányzata

11130

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége

13320

Köztemető-fenntartás és -működtetés

13350

Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok

41231

Rövid időtartamú közfoglalkoztatás

41232

Start-munka program - Téli közfoglalkoztatás

41233

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

41237

Közfoglalkoztatási mintaprogram

45120

Út, autópálya építése

45160

Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése

47410

Ár- és belvízvédelemmel összefüggő tevékenységek

51030

Nem veszélyes (települési) hulladék vegyes (ömlesztett) begyűjtése, szállítása, átrakása

51040

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

63080

Vízellátással kapcsolatos közmű építése, fenntartása, üzemeltetése

64010

Közvilágítás

66010

Zöldterület-kezelés

66020

Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások

72111

Háziorvosi alapellátás

74031

Család és nővédelmi egészségügyi gondozás

82044

Könyvtári szolgáltatások

82091

Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése

82092

Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása

104037

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

106020

Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások

107052

Házi segítségnyújtás

107055

Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás

4. melléklet

Nagycsány Község Önkormányzata költségvetési támogatásai és adóbevételei

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

Összeg (Ft)

Helyi önkormányzatok Település-üzemeltetésének támogatása

3 095 387

- zöldterület gazdálkodással kapcsolatos üzemeltetési feladatok támogatása

1 564 421

- közvilágítás fenntartásának támogatása

571 674

- köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása

387 983

- közutak fenntartásának támogatása

571 309

EGYÉB TÁMOGATÁSOK

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

8 932 403

Kiegészítő támogatás

1 083 981

Települési önkormányzatok támogatása beszámítás és kiegészítés után

13 111 771

Polgármesteri illetmény támogatása

3 443 155

Települési önkormányzatok működési támogatása összesen:

16 554 926

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA

Szociális feladatok támogatása

4 524 000

Falugondnok: Alap: 4.572.000 + kiegészítő: 551.700

5 142 300

Gyermekétkeztetés támogatása

0

- Bértámogatás gyermekérkeztetéshez

- Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása

Rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkeztetése

633 840

SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI FELADATOK TÁMOGATÁSA ÖSSZESEN

10 300 140

Könyvtári feladatok támogatása

2 270 000

KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSOK ÖSSZESEN

29 125 066

HELYI ADÓBEVÉTELEK

Összeg eFt

Kommunális adó

50 000

Telekadó

0

Iparűzési adó

269 590

Gépjármű adó

ÖSSZESEN

319 590

5. melléklet

Felhalmozási kiadások

A

B

C

D

E

F

G

1

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK TERVE, PÉNZESZKÖZ ÁTADÁS

3

2022. ÉV

4

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: Ft-ban

5

FELÚJÍTÁSOK

Előirányzat

6

7

Útfelújítás

8

9

10

Összesen

0

11

BERUHÁZÁSOK

12

Informatikai eszközök beszerzése

0

13

Magyar Falu Program játszótér építése

0

14

15

16

Összesen

0

17

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

0

18

19

PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK

20

Belföldi részesedések vásárlása

0

21

22

PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK

23

Működési célra

24

Felügyelet alá tartozó költségvetési szerv támogatása

25

Államháztartáson belül

26

Önkormányzatoknak

27

Társulásoknak

0

28

Államháztartáson belül összesen

0

29

Államháztartáson kívül

30

Háztartásoknak / bursa

31

Egyesületnek

32

Államháztartáson kívül összesen

0

33

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

0

34

6. melléklet

Pénzeszköz átadások

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

1

6. számú melléklet

2

3

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

4

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZ ÁTADÁSOK, TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

5

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

6

adatok: Ft-ban

7

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖÁTADÁSOK

2022. évi terv

8

9

Felügyelet ála tartozó költségvetési szerv támogatása

10

Államháztartáson belül

11

Önkormányzatoknak

12

Csányoszró KÖH

202 308

13

Baksa családsegítő

24 924

14

Védőnő

36 905

15

Összesen

264 137

16

Többcélú kistérségi társulásnak

17

Csányoszrói óvoda

325 543

18

Csányoszrói IT bankktgre

14 400

19

Mecsek-Dráva Önkormányzati Társulás

282 892

20

Sellye Kistérségi Ivóvízminőség-javító Önkormányzati Társulás

66 150

21

Elvonások visszafizetése

929 026

22

Összesen

1 618 011

23

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

1 882 148

24

25

Államháztartáson kívül

26

Háztarásoknak

27

(polgárőrség)

27 600

28

MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS ÖSSZESEN

27 600

29

30

TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK

2022. évi terv

31

32

Rendszeres pénzbeli ellátások

33

Normatív lakásfenntartási támogatás

34

Normatív ápolási díj

35

Normatív ápolási díj

36

Ápolási díj méltányossági

37

Kedvezményes étkezés kiegészítése

38

Szociális, hadirokkant étkeztetés kiegészítése

39

Összesen

0

40

Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások

41

Pénzbeli ellátás

42

Munkanélküli ellátások

43

Nem foglalkoztatottak rendsz.szoc.segélye

44

Eseti pénzbeli szociális ellátások

45

Átmeneti segély

46

Természetben nyújtott átmeneti segély

47

Temetési segély

48

Tankönyvtámogatás

49

Gyermektartás

50

Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása

51

Köztemetés

0

52

Közgyógyellátás

53

Családi támogatások

54

Egyéb ellátások ( önkormányzati támogatás )

4 524 000

55

Szociális nyári gyermekétkeztetés

804 977

56

Összesen

5 328 977

57

ÖSSZESEN

5 328 977

58

59

60

7. melléklet

Nagycsány Község Önkormányzata létszámkerete

A

B

C

D

E

F

G

1

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2

KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETE

3

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

4

5

Cím megnevezése

Előirányzat

6

Szakalkalmazott

Technikai dolgozók

Létszám összesen (fő)

7

Önállóan működő és gazdálkodó intézmények

8

2.

NAGYCSÁNY KÖZSÉG Önkormányzata

9

Önkormányzati igazgatás

1

1

10

KÖZSÉGgazdálkodás

11

Falugondnoki szolgálat

1

1

12

Képviselők

4

4

13

Kulturális aszisztens

1

1

14

15

16

Összesen

7

7

17

Önállóan működő intézmények

18

1.

KÖZSÉGi Művelődési Ház és Könyvtár

19

20

Önkormányzat összesen

7

7

21

Közfoglalkoztatás

22

1.

Közfoglalkoztatottak

9

9

23

24

Összesen

7

9

16

25

26

27

28

29

30

8. melléklet

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1

8. számú melléklet

2

3

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK 2022. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

4

5

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

adatok: Ft-ban

6

BEVÉTELEK

Működési

Felhalmozási

Bevételek összesen

KIADÁSOK

Működési

Felhalmozási

Kiadások összesen

7

előirányzat

előirányzat

8

Falugondnoki szolgálat

9

Költségvetési bevételek

5 142 300

5 142 300

Személyi juttatások

5 196 330

5 196 330

10

Intézményi bevételek

1 785 600

1 785 600

Munkaadókat terhelő járulékok

690 413

690 413

11

Egyéb bevételek

0

Dologi kiadások

2 496 860

2 496 860

12

Bevételek összesen

6 927 900

0

6 927 900

Kiadások összesen

8 383 603

0

8 383 603

13

14

15

10. melléklet

Likviditási terv

A

B

C

D

E

F

1

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2

2022. ÉVI LIKVIDITÁSI TERV

3

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

4

Hónap

Nyitó pénzkészlet

Bevételek

Kiadások

Záró pénzkészlet

5

Január

21 489 998

3 004 898

4 718 312

19 776 584

6

Február

19 776 584

3 004 898

4 718 312

18 063 169

7

Március

18 063 169

3 004 898

5 647 338

15 420 729

8

Április

15 420 729

3 004 898

4 718 312

13 707 315

9

Május

13 707 315

3 004 898

4 718 312

11 993 900

10

Június

11 993 900

3 004 898

4 718 312

10 280 486

11

Július

10 280 486

3 004 898

4 718 312

8 567 071

12

Augusztus

8 567 071

3 004 898

4 718 312

6 853 657

13

Szeptember

6 853 657

3 004 898

4 718 312

5 140 243

14

Október

5 140 243

3 004 898

4 718 312

3 426 828

15

November

3 426 828

3 004 898

4 718 312

1 713 414

16

December

1 713 414

3 004 898

4 718 312

0

17

2021. ÉVI ÖSSZESEN

57 548 769

57 548 769

18

19

20

11. melléklet

EU-s projektek

A

B

C

D

E

F

1

EU-s projekt neve, azonosítója:

2

Adatok forintban

3

Források

2020.

2021.

2021.után

Összesen

4

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

0

5

- saját erőből központi támogatás

0

6

EU-s forrás

0

7

Társfinanszírozás

0

8

Hitel

0

9

Egyéb forrás

0

10

0

11

Források összesen:

0

0

0

0

12

13

Kiadások, költségek

2020.

2021.

2021.után

Összesen

14

Személyi jellegű

0

15

Beruházások, beszerzések

0

16

Szolgáltatások igénybe vétele

0

17

Adminisztratív költségek

0

18

0

19

0

20

0

21

Összesen:

0

0

0

0

22

23

24

EU-s projekt neve, azonosítója:

25

Adatok forintban!

26

Források

2020.

2021.

2021.után

Összesen

27

Saját erő

0

28

- saját erőből központi támogatás

0

29

EU-s forrás

0

30

Társfinanszírozás

0

31

Hitel

0

32

Egyéb forrás

0

33

0

34

Források összesen:

0

0

0

0

35

36

Kiadások, költségek

2020.

2021.

2021.után

Összesen

37

Személyi jellegű

0

38

Beruházások, beszerzések

0

39

Szolgáltatások igénybe vétele

0

40

Adminisztratív költségek

0

41

0

42

0

43

0

44

Összesen:

0

0

0

0

45

46

EU-s projektek 2021.

47

48

Támogatott neve

Hozzájárulás ( Ft)

49

50

51

Összesen:

0

52

53

54

55

12. melléklet

Közvetett támogatások

A

B

C

D

E

F

G

H

I

J

K

L

1

NAGYCSÁNY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2

2022. TERVEZETT KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK

3

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

4

adatok: Ft-ban

5

Sorszám

A támogatás jogcíme

A támogatás kedvezményezettje (csoportonként)

Adókedvezmény

Egyéb támogatás

Összesen

6

Jogcíme

Mértéke

Érinetett adóalanyok száma / fő

Összege

7

1.

8

2.

9

10

11

12