1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire és az önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. melléklet 1. pontjában feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

(3) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklet 1. pontja szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek.

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének végrehajtását tárgyévi nettósított bevételek főösszegét 246.475.770 Ft-ban, tárgyévi nettósított kiadások főösszegét 180.867.475 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételének végrehajtását 180.919.489 Ft-ban,

• a) működési költségvetési bevételét 135.590.879 Ft-ban,
  • aa) intézményi működési bevételek (B4) 13.239.699 Ft,
  • ab) közhatalmi bevételek (B3) 16.926.593 Ft,
  • ac) önkormányzatok költségvetési támogatása (B11) 44.185.247 Ft,
  • ad) támogatásértékű működési bevételek (B14-16) 61.239.340 Ft,
  • ae) működési célú kölcsön visszatérülés áhtn belül (B6) 0 Ft,
  • af) működési kölcsön visszatérülés áhtn kívül (B6) 0 Ft
• b) felhalmozási költségvetési bevételét 45.328.610 Ft-ban,
  • ba) támogatásértékű felhalmozási bevételek (B2) 27.852.370 Ft,
  • bb) felhalmozási kölcsön visszatérülés (B7) 3.265.479 Ft,
  • bc) felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 0 Ft
  • bd) ingatlan értékesítés (B5) 14.210.761 Ft
  • be) felhalmozási állami támogatás (B2) 0 Ft

  összegben állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat tárgyévi költségvetési kiadásának végrehajtását 179.225.560 Ft-ban,

• a) működési költségvetési kiadását 114.087.833 Ft-ban,
  • aa) személyi juttatások 40.065.066 Ft,
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok 6.827.432 Ft,
  • ac) dologi kiadások 58.367.623 Ft,
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 2.401.854 Ft,
  • ae) egyéb működési célú kiadások 6.425.858 Ft.
• b) felhalmozási költségvetési kiadását 65.137.727 Ft-ban,
  • ba) beruházások 10.751.964 Ft,
  • bb) felújítások 22.385.763 Ft,
  • bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 32.000.000 Ft,

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat

• a) előző év felhasznált pénzmaradványát 63.723.807 Ft-ban,
• b) befektetési célú értékpapírok beváltásának összegét 0 Ft-ban
• c) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének összegét 1.641.915 Ft-ban,
• d) államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 1.832.474 Ft-ban, befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlásának összegét 0 Ft-ban fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve az 1. melléklet 2. pontja szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 3. pontja szerint jóváhagyja.

(6) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 1. melléklet 5. pontja, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat az 1. melléklet 6. pontja szerint hagyja jóvá.

4. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az önállóan működő költségvetési szervek rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait az 1. melléklet 7. pontja szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését az 1. melléklet 8. pontja szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat az 1. melléklet 9. pontja szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évben nem rendelkezett céltartalékról.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a közfoglalkoztatottakra is kiterjedően az 1. melléklet 10. pontja szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szervek 2020. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését az 1. melléklet 11. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.

12. § A Képviselő-testület az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 1. melléklet 12. pontja szerint hagyja jóvá.

13. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

14. § A Képviselő-testület a 2020. év bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet az 1. melléklet 13. pontja szerint hagyja jóvá.

15. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és általa fenntartott költségvetési szervek tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 65.608.295 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a tárgy évi pénzmaradványt az 1. melléklet 18. pontja, az előző évi pénzmaradványt és annak felhasználását az 1. melléklet 4. pontja szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

• a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét az 1. melléklet 15. pontja szerint,
• b) a pénzeszközök állományának alakulását az 1. melléklet 17. pontja szerint.

17. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei mérlegét az 1. melléklet 14. pontja, a 2020. évi vagyonkimutatását az 1. melléklet 16. pontja alapján elfogadja.

18. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzati jogalkotás COFOG Személyi juttatások és Munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzaton belül, béren kívüli juttatás részeként azon belül bruttó 100.000 Ft-ban állapította meg.

(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak és egyéb bérrendszerben foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként évente (tényleges foglalkoztatási jogviszony arányában) maximum bruttó 0 Ft/fő értékben béren kívüli juttatást biztosított Széchenyi Pihenőkártya formájában.

(3) A Képviselő-testület a foglalkoztatottjai tekintetében 2020 évre az Szja tv. 25. § (2) bekezdése által meghatározott 15 Forint/km költségtérítést alkalmazott a munkába járásnál.

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.