Romonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Romonya Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 21

Romonya Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelete

Romonya Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről

2025.02.21.

[1] Romonya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére terjed ki.

(2) E rendelet személyi hatálya a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében kiterjed minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

Címrend

2. § A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

Az önkormányzat 2025. évi költségvetése

3. § (1) Az önkormányzat a 2025. évi költségvetési

a) kiadási főösszegét 216. 203 625 forintban,

b) bevételi főösszegét 216.203. 625 forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat 2024. évi pénzmaradványa 33.231.477Ft. melyből 9.031.575 Ft az önkormányzat kötelezettséggel terhelt pénzmaradványa, 24.199.902Ft. az önkormányzat szabadon felhasználható pénzmaradványa.

I. A költségvetési bevételek

4. § Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi költségvetési bevételeinek előirányzatonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

5. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi kiadásainak előirányzatonként, valamint működési és felhalmozási cél szerinti részletezését a képviselő-testület a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Működési kiadások előirányzata összesen: 210.725.056 Ft Ebből:

a) személyi jellegű kiadások: 26.555.200 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok: 3.064.857 Ft

c) dologi jellegű kiadások: 15.567.506 Ft

d) az ellátottak pénzbeli juttatásai 1.500.000 Ft

e) elvonások és befizetések 566.135 Ft

f) speciális célú támogatások 144.115.733 Ft

g) tartalék 19.355.625 Ft

h) költségvetési létszámkeret 3 fő, ebből a közfoglalkoztatottak létszáma 2 fő

(3) Felújítási és felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 254.000Ft. Ebből:

a) beruházások 254.000Ft

b) felújitás 0 Ft

c) egyéb felhalmozási célú támogatások 0 Ft

d) Finanszírozási kiadások 5.224.569 Ft

6. § Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi felújítási előirányzatait célonként a 4. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi felhalmozási előirányzatait feladatonként az 5. melléklet tartalmazza.

III. Költségvetési kiadások és bevételek

8. § Az önkormányzat 2024. évi költségvetésében tervezett, többéves kihatással járó feladatait és előirányzatait éves bontásban a 6. melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat általános tartaléka: 19.355.625 Ft.

a) ebből viziközmű rendszerek felújítására 3.831.431 Ft.

b) ebből képviselői keret 400.000 Ft.

10. § Az önkormányzat céltartaléka: 0 Ft.

11. § Az önkormányzat 2025. évi európai uniós támogatással megvalósuló programjainak bevételeit és kiadásait a 7. melléklet tartalmazza.

12. § Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a képviselő-testület a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A helyi önkormányzatok adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos éves kötelezettség vállalásának és a figyelembe vehető bevételeknek a bemutatását a 9. melléklet tartalmazza.

14. § Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évre tervezett likviditási tervét a testület a 10. melléklet szerint, az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági bontásban a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

II. Fejezet

A költségvetési hiány finanszírozásának, a költségvetési többlet hasznosításának módja

15. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

16. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja, melynek elhelyezésére a polgármester jogosult.

(2) Az (1) bekezdés szerinti pénzügyi műveletekre vonatkozó döntés értékhatár nélkül a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. A pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármester jogosult, aki a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

III. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

Általános végrehajtási szabályok

17. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Bogádi Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A polgármester egyszeri kötelezettségvállalásának maximális összege 1.000.000 FT, melyről a következő testületi ülésen beszámolni köteles.

Előirányzatok megváltoztatása

18. § A helyi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

19. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a (2) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi a kiemelt előirányzaton belüli rovatok közötti átcsoportosítás lehetőségét.

(3) A képvisőtestület a (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

(4) Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat.

(5) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

20. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

21. § A polgármester pótköltségvetési rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

IV. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

22. § (1) A rendelet rendelkezései 2025. január 1. napjától hatályosak.

(2) A képviselő-testület rendeletét a 2025. február 11-én tartott ülésén fogadta el, a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Címrend a költségvetési rendelet 2.§-ához

Cím száma és neve		Alcím száma és neve
1. Romonya Község Önkormányzata

2. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi bevételei forrásonként

Működési / felhalmozási / finanszírozási célú bevételek (Ft.)	Előirányzat
	Önkormányzat
Helyi önkormányzatok működésének ált. támogatása	20 530 114
Tel.önk. egyes köznevelési feladatainak támogatása	111 758 952
Tel. önk. gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	23 931 410
Tel. önk. szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	9 913 500
Tel.önk. kulturális feladatainak támogatása	2 270 000
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSA	168 403 976
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről	2 952 691
MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-N BELÜLRŐL	171 356 667
Egyéb felhalmozási célú tám.bevételei ÁH-n belülről	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁH-N BELÜLRŐL	0
Magánszemélyek kommunális adója	1 900 000
Értékesítési és forgalmi adók (helyi iparűzési adó)	7 500 000
Egyéb közhatalmi bevételek	0
KÖZHATALMI BEVÉTELEK	9 400 000
Szolgáltatások ellenértéke (bérleti díjak )	1 361 927
Tulajdonosi bevételek	590 560
Kiszámlázott ÁFA	252 994
Kamatbevételek	5 000
Egyéb működési bevételek	5 000
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	2 215 481
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	0
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	33 231 477
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	33 231 477

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	216 203 625

3. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi előirányzott működési kiadásai

Romonya Község Önkormányzat cím adatai

		ebből:
Kiemelt kiadási előirányzatok	Előirányzat	kötelező	önként váll.	államig.
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	9 496 600	9 496 600	0	0
Készenlét,ügyelet,helyettesítés,túlóra	-	-	0	0
Végkielégítés	-	-	0	0
Jutalom	345 000	345 000	0	0
Béren kívüli juttatások	375 000	375 000	0	0
Közlekedési költségtérítés	50 000	50 000	0	0
Egyéb költségtérítés	24 000	24 000	0	0
FOGLALKOZTATOTTAK SZEMÉLYI JUTTATÁSAI	10 290 600	10 290 600	0	0
Választott tisztségviselők juttatásai	15 489 600	15 489 600	0	0
Munkavégzésre rányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett	-	-
Egyéb külsős személyi juttatások	775 000	775 000	100000	0
KÜLSŐS SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	16 264 600	16 264 600	0	0
SZEMÉLYI JUTTATÁSOK	26 555 200	26 555 200	0	0
MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK	3 064 857	3 064 857	0	0
Készletbeszerzés	2 732 908	2 732 908	127000	0
Kommunikációs szolgáltatások	343 000	343 000	0	0
Szolgáltatási kiadások	8 617 407	8 617 407	127000	0
Továbbszámlázott szolgáltatás	-	-
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	3 874 191	3 874 191	0	0
FiNANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
DOLOGI KIADÁSOK	15 567 506	15 567 506	0	0
ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI	1 500 000	1 500 000	0	0
Egyéb elvonások, befizetések	566 135	566 135
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	144 098 333	144 098 333	150000	0
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre	17 400	17 400	0	0
Tartalékok	19 355 625	19 355 625
EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK	164 037 493	164 037 493	150000	0
Beruházások	254 000	254 000	0	0
Felújítások	-	-	0	0
Egyéb felhalmozási célú tám. ÁH-n belülre	-	-	0	0
Egyéb felhalmozási célú tám .ÁH-n kívülre	-	-	0	0
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	254 000	254 000	0	0
Áh-n belüli megelőleg elszámolása	5 224 569	5 224 569	0	0
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	5 224 569	5 224 569	0	0
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK	216 203 625	216 203 625	-	0

4. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

2025. évi felújítási előirányzatai célonként

Romonya Község Önkormányzat cím adatai

Sorszám	Felújítási cél megnevezése	Előirányzat összege( Ft.)
		-






	Összesen	0

5. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi beruházásai feladatonként

Romonya Község Önkormányzat cím adatai


Sorszám	Beruházási cél megnevezése	COFOG hivatkozás	Előirányzat összege (Ft.)
1	Fecskeház csatornázása	066020	254 000



	Összesen		254 000

6. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat 2025. évi költségvetésében tervezett több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban

S.sz.	Feladat megnevezése		Előirányzatok éves bontásban
S.sz.	Feladat megnevezése		2025	2026	2027	2028	2029	2030
		bev.előir.	0	0	0	0	0	0
		kiad.előir.	0	0	0	0	0	0
		egyenleg	0	0	0	0	0	0

7. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az EU-s forrásból finanszírozott programok, projektek

Megnevezés	Előirányzatok ( Ft-ban )
Megnevezés	Bevételi	Kiadási
	0	-

8. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatások

	Összeg (eFt )
Kommunális adó	10



Összesen	10

9. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek

Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai	Futamidő	Kötelezettség összese ( Ft )







Összesen		0




Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai	Rendszeressége	Bevétel összege ( Ft )

Magánszermélyek kommunális adója		1 900 000
Iparűzési adó		7 500 000
Egyéb közhatalmú bevétel		0
Ingatlan bérbeadásából származó bevétel		1 015 470
Székhelyszolgáltatásból szárm.bevétel		346 456

Összesen		10 761 926

10. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

Romonya Község Önkormányzat likviditási terve 2025. évre

Hónap	Adat jellege	Nyitó pénzáll.	Pénzforgalmi			Záró pénzáll.	Likviditás	Likviditási hitel			Korr.záró E.
			Bevétel	Kiadás	Egyenleg			Felvétel	Törlesztés	Egyenleg	Korr.záró E.
Január	Havi	33 231 477	14 805 179	14 016 968	788 211	34 019 688	jó	0	0	0	34 019 688
Január	Halmozott	33 231 477			0	33 231 477	jó	0	0	0	33 231 477
Február	Havi	34 019 688	14 365 174	14 915 000	-549 826	33 469 862	jó	0	0	0	33 469 862
Február	Halmozott	33 231 477	29 170 353	28 931 968	238 385	32 993 092	jó	0	0	0	32 993 092
Március	Havi	33 469 862	17 190 184	17 016 000	174 184	33 644 046	jó	0	0	0	33 644 046
Március	Halmozott	33 231 477	46 360 537	45 947 968	412 569	33 644 046	jó	0	0	0	33 644 046
Április	Havi	33 644 046	15 115 179	15 016 968	98 211	33 742 257	jó	0	0	0	33 742 257
Április	Halmozott	33 231 477	61 475 716	60 964 936	510 780	33 742 257	jó	0	0	0	33 742 257
Május	Havi	33 742 257	18 115 179	18 016 969	98 210	33 840 467	jó	0	0	0	33 840 467
Május	Halmozott	33 231 477	79 590 895	78 981 905	608 990	33 840 467	jó	0	0	0	33 840 467
Június	Havi	33 840 467	14 365 179	23 016 970	-8 651 791	25 188 676	jó	0	0	0	25 188 676
Június	Halmozott	33 231 477	93 956 074	101 998 875	-8 042 801	25 188 676	jó	0	0	0	25 188 676
Július	Havi	25 188 676	14 365 179	18 015 900	-3 650 721	21 537 955	jó	0	0	0	21 537 955
Július	Halmozott	33 231 477	108 321 253	120 014 775	-11 693 522	21 537 955	jó	0	0	0	21 537 955
Augusztus	Havi	21 537 955	14 365 179	29 999 970	-15 634 791	5 903 164	jó	0	0	0	5 903 164
Augusztus	Halmozott	33 231 477	122 686 432	150 014 745	-27 328 313	5 903 164	jó	0	0	0	5 903 164
Szeptember	Havi	5 903 164	17 190 180	14 337 517	2 852 663	8 755 827	jó	0	0	0	8 755 827
Szeptember	Halmozott	33 231 477	139 876 612	164 352 262	-24 475 650	8 755 827	jó	0	0	0	8 755 827
Október	Havi	8 755 827	14 365 183	18 706 036	-4 340 853	4 414 974	jó	0	0	0	4 414 974
Október	Halmozott	33 231 477	154 241 795	183 058 298	-28 816 503	4 414 974	jó	0	0	0	4 414 974
November	Havi	4 414 974	14 365 179	17 006 037	-2 640 858	1 774 116	jó	0	0	0	1 774 116
November	Halmozott	33 231 477	168 606 974	200 064 335	-31 457 361	1 774 116	jó	0	0	0	1 774 116
December	Havi	1 774 116	14 365 179	16 139 295	-1 774 116	0	jó	0	0	0	0
December	Halmozott	33 231 477	182 972 153	216 203 630	-33 231 477	0	jó	0	0	0	0

11. melléklet a 2/2025. (II. 20.) önkormányzati rendelethez

2025. évi költségvetési mérleg közgazdasági bontásban

Bevétel	Előirányzat	Kiadás	Előirányzat
Közhatalmi bevételek	9 400 000	Személyi juttatások	26 555 200
Ellátási díjak	-	Munkaadókat terhelő járulékok	3 064 857
Működési célú támogatások	171 356 667	Dologi kiadások	15 567 506
Egyéb saját működési bevételek	2 215 481	Ellátottak pénzbeni juttatásai	1 500 000
		Egyéb működési célú kiadások	164 037 493
KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK	182 972 148	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI KIADÁSOK	210 725 056
Költségvetési működési mérleg	- 27 752 908
Előző évi működési költségvetési maradvány igénybevétele szabad felhasználású	8 675 708	Központi irányítószervi támogatás
Előző évi működési költségvetési maradvány igénybevétele kötelezettséggel terhelt	5 790 704	ÁH-n belülei megelőlegezés visszafizetése	5 224 569
Előző évi működési költségvetési maradvány igénybevétele	14 466 412
Forgatási célú belföldi ép.beváltása, értékesítése
MŰKÖDÉSI FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK	14 466 412	MŰKÖDÉSI FINANSZROZÁSI KIADÁSOK	5 224 569
Működési bevételek összesen	197 438 560	Működési kiadások összesen	215 949 625
Saját felhalmozási bevételek		Beruházások+ÁFA	254 000
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről	-	Felújítások+ÁFA	-
		Egyéb felhalmozási célú tám.ÁH-n belülre	-
		Egyéb felhalmozási célú tám.ÁH-n kívülre	-
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK	-	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI KIADÁSOK	254 000
Költségvetési felhalmozási mérleg	- 254 000
Előző évi felhalmozási költségvetési maradvány igénybevétele szabad felhasználású	15 524 194	Külföldi finanszírozási kiadásai
Előző évi felhalmozási költségvetési maradvány igénybevétele kötelezettséggel terhelt	3 240 871
Előző évi felhalmozási költségvetési maradvány igénybevétele	18 765 065
Felhalmozási finanszírozási bevételek	18 765 065	Felhalmozási finanszírozási kiadások	-
Felhalmozási bevételek összesen	18 765 065	Felhalmozási kiadások összesen	254 000
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	182 972 148	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	210 979 056
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN	33 231 477	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	5 224 569
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	216 203 625	KIADÁSOK ÖSSZESEN	216 203 625
Összes költségvetési bevétel - kiadás	- 28 006 908
Finanszírozási bevétel - kiadás	28 006 908
Összes bevétel - kiadás	-