Nagypall Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és szerveire az, önkormányzat által irányított költségvetési szervekre, továbbá e rendelet 1. mellékletében feltüntetett a költségvetési szervek gazdálkodásának szabályai alapján gazdálkodó egyéb törzskönyvi jogi személyekre terjed ki.

(2) Az irányított költségvetési szervek és e rendelet 1. mellékletében feltüntetett költségvetési szervek gazdálkodási szabályai szerint gazdálkodó szervek közös megjelöléseként e rendelet az önkormányzati költségvetési szerv megnevezést használja.

(3)  E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

2. Címrend

2. § (1) A Képviselő-testület a címrendet e rendelet 1. melléklete szerint hagyja jóvá.

(2) A zárszámadás címrendjében a működési költségvetésben az önkormányzati intézmények, a közös önkormányzati hivatal címek, azok az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek, továbbá önállóan működő költségvetési szervek, valamint törzskönyvi jogi személyek, amelyeknek gazdasági szervezete nincs és a gazdasági szervi feladatokat a címben szereplő önkormányzati költségvetési szerv látja el önálló alcímek. 

(3) A működési zárszámadáson belül jogcímcsoportok a kötelező és a nem kötelező önkormányzati feladatok.

(4) Az alcímeken belüli előirányzat-csoportok a működés, felhalmozás.

(5) Az előirányzat-csoportok kiemelt előirányzatok teljesítésére tagozódnak.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének végrehajtását

                        tárgyévi bevételek főösszegét          132.597.050,- Ft-ban,

                        tárgyévi kiadások főösszegét           129.970.906,- Ft-ban állapítja meg.

a) tárgyévi  költségvetési bevételét                                                   132.597.050,- Ft-ban

   aa) működési költségvetési bevételét                                            100.155.609,- Ft-ban

önkormányzat működési támogatásait                                        44.526.167,- Ft-ban

egyéb működési támogatásait                                                     41.103.629,- Ft-ban

közhatalmi bevételeit                                                                     8.290.325,- Ft-ban

működési bevételeit                                                                       5.820.488,- Ft-ban

a működési célú átvett pénzeszközöket                                            415.000,- Ft-ban

ab) felhalmozási költségvetési bevételét                                                32.441.441,- Ft-ban

         felhalmozási célú támogatását                                                       12.776.746,- Ft-ban

felhalmozási bevételeit                                                                                   0,- Ft-ban

finanszírozási bevételeit                                                                19.664.695,- Ft-ban

b) tárgyévi költségvetési kiadását                                                         128.970.906,- Ft-ban

   ba) működési költségvetési kiadását                                                    76.059.899,- Ft-ban

személyi jellegű kiadások                                                                27.035.479,- Ft-ban

munkaadókat terhelő járulékok                                                                     3.915.778,- Ft-ban

ellátottak pénzbeli juttatásai                                                             1.665.635,- Ft-ban

egyéb működési célú kiadások                                                                    24.063.766,- Ft-ban

   bb) felhalmozási költségvetési kiadását                                                52.911.007,- Ft-ban

                                 beruházási kiadások                                                                          2.290.004,- Ft-ban

                                 felújítási kiadások                                                                           48.368.552,- Ft-ban

                                 finanszírozási kiadásait                                                                     2.252.451,- Ft-ban

                                 állapítja meg.

c) előző év felhasznált pénzmaradványát                                                 18.248.786,- Ft-ban,

fogadja el.

(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, valamint a felhalmozási bevételeit és kiadásait összesítve a 2. melléklet szerint, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait a 3. melléklet szerint jóváhagyja.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat címrend szerinti költségvetési bevételét az 5. melléklet, a címrend szerinti költségvetési kiadásokat a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

4. §  A Képviselő-testület az önkormányzat rovatrend szerinti bevételeit és kiadásait a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. § A Képviselő-testület az önkormányzat által adott közvetlen és közvetett támogatásokat a 9. melléklet szerint jóváhagyja.

8. § A Képviselő-testület 2018. évben nem rendelkezett céltartalékról.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatának teljesítését költségvetési szervenként a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatának teljesítését a 10. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

11. § A Képviselő-testület az intézmények 2018. évi kiadásainak és bevételeinek teljesítését a 11. mellékletben meghatározottak szerint hagyja jóvá.

12. §  A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatainak teljesítését éves bontásban és összesítve a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó és az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

14. § (1) A helyi önkormányzat nevében a polgármesteri hivatal címen belül a kötelezettségvállaló a polgármester. A polgármesteri kötelezettségvállalást megelőző döntési rend a hatályos jogszabályok szerinti. A polgármester kötelezettségvállalási jogát általa felhatalmazott személyre átruházhatja.

(2) Külön jogszabály alapján a jegyző döntési hatáskörébe utalt előirányzatok, valamint a választási eljárásról szóló 2013. XXXVI. törvény 1. §-ának hatálya alá tartozó választások helyi, területi előkészítésére, lebonyolítására felhasználandó pénzeszközök felett kötelezettségvállalásra a jegyző jogosult.

4. A költségvetés végrehajtásának szabályai

15. § A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei tárgyévi költségvetési pénzmaradványát 18.248.786,- Ft-ban, ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát 2.500.000,- Ft-ban, szabadon felhasználható pénzmaradványát 14.316.679 Ft-ban állapítja meg.

A képviselő-testület a pénzmaradványt és annak felhasználását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

16. § A képviselő-testület tudomásul veszi:

a) az immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományi értékét a 15. melléklet szerint, 

            b) követelések és kötelezettségek állományának alakulását a 14. melléklet szerint,

            c) a pénzeszközök állományának alakulását a 17. melléklet szerint.

17. § A képviselő-testület az önkormányzat mérlegét a 14. melléklet alapján elfogadja.

5. Létszám és bérgazdálkodás

18. § A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét az Erzsébeti Közös Önkormányzati Hivatal cím Önkormányzatok igazgatási tevékenysége szakfeladat Személyi juttatások és Dologi és egyéb folyó kiadások kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül 200.000 Ft-ban állapította meg. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő SZJA-t nem foglalta magába.

6. Záró rendelkezések

20. §. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.