Kovácshida Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, a Magyarország 2014. évi központi költségvetésről szóló 2012. évi CCIV. törvény alapján, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja

1. Kovácshida Önkormányzata összesített 2014. évi költségvetése

1. § A Képviselő-testület Kovácshida Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 147.107.000 Forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzaton

a) működési költségvetési kapott támogatás                                                           100.796 e Ft

/ b) pontban felsoroltak kivételével/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                     26.889 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                                       2.330 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                                    1.732 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       350 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                       100 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

 (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                                            0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                                0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele)                                                                                     14.910 e Ft

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak ban meghatározott tételekből állnak: a) működési költségvetés                                                                                                          145.659 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások:                                                                              77.336 e Ft

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                     16.710 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások:                                                                                   30.119 e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                             9.018 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                      12.406 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                                        1.448 e Ft

    ba) intézményi beruházások,                                                                                  1.448 e Ft

    bb) felújítások                                                                                                                 0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                                                        0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                                                        0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                                                               0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                    0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                                         0 e Ft

d) finanszírozási műveletek (hitel visszafizetés)                                                                              0 e Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként - beruházások tervezési díjai                           0 e Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként - felújítás                                                                   0 e Ft,

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális,

rászorult- ság jellegű ellátásai:                                                                                     9.018 e Ft.

(4) A 2. § szerinti tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként részletezve a 1. Mel-léklet, a 3. § szerinti kiadásokat feladatonként a 2. Melléklet tartalmazza.

4. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adóssá-got keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

a) beruházások tervezési dijai (fejlesztési cél)

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkez-tető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a fi-gyelembe vehető saját bevételeit az 3. Mellékletben határozza meg.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 12.776 e Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

       a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 19 fő,

       b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám            22 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                10 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projek-tek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. Melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében általános és céltartalékot nem képez.

       (2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 5. Melléklet tartalmazza.

2. Kovácshida Önkormányzata saját költségvetése

9. § A Képviselő-testület Kovácshida önkormányzata saját, 2014. évi költségvetési főössze-gét 127.399 ezer Forint összegben állapítja meg.

10. § Az önkormányzat saját 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) működési költségvetési kapott támogatás                                                                 100.796 e Ft

/ b) pontban felsoroltak kivételével/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                          14.887 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                                             2.330 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                                        1.031 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                            350 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                           100 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                                                  0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                                     0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele)                                                                                            7.905 e Ft

11. § Kovácshida Önkormányzata saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                                                                   127.399 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások:                                                                              16.293 e Ft

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:                       2.620 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások:                                                                                   11.062 e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                             9.018 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                       88.251 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                                                    155 e Ft

    ba) intézményi beruházások,                                                                                      155 e Ft

    bb) felújítások                                                                                                                  0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                                                         0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                                                         0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                                                                0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                     0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                                                   0 e Ft

d) finanszírozási műveletek (hitel visszafizetés)                                                                                        0 e Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként - beruházások tervezési díjai                            0 e Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként - felújítás                                                                    0 e Ft,

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális,

rászorult- ság jellegű ellátásai:                                                                                      9.018 e Ft.

12. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg 

      a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő,

      b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám           1 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata            10 fő.

3. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

13. § A Képviselő-testület Kovácshidai Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi költségvetési főösszegét 103.018 ezer forintban állapítja meg.

14. § A Közös Önkormányzati hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányza-tonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                          0 e Ft

(a b) pont szerinti kivétellel)

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                                     95.312 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                                          0 e Ft

d) működési bevétel                                                                                                        701 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                       0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                          0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                                       0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                                            0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány (és vállalkozási maradvány

alaptevékenység ellátására történő igénybevétele)                                                     7.005 e Ft

15. § A Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                                             103.018 e Ft

    aa) személyi jellegű kiadások:                                                          61.043 e Ft

    ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 14.160 e Ft

    ac) dologi jellegű kiadások:                                                               19.057 e Ft

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                0 e Ft

    ae) egyéb működési célú kiadások:                                                    7.465 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                            1293 e Ft

    ba) intézményi beruházások,                                                                     0 e Ft

    bb) felújítások                                                                                             0 e Ft

    bc) kormányzati beruházások                                                                    0 e Ft

    bd) lakástámogatás                                                                                    0 e Ft

    be) lakásépítés                                                                                           0 e Ft

    bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                                0 e Ft

c) kölcsönök                                                                                                                              0 e Ft

d) céltartalék                                                                                                                              0 e Ft

16. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatot-tak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

   a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

   b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám            21 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata              0 fő

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) A Képviselő-testület hatáskörébe tartoznak az alábbi pénzügyi műveletek:

       a) értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül,

       b) értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás joga,

       c) hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül,

       d) szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, lekötött betét visszavonása,

       e) általános és céltartalék feletti rendelkezési jog.

18. § A képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg: - a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete: 200.000 Ft/év/fő.

19. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítés-re kerültek.

A 3.§ szerinti tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként részletezve az 2. és 3. Mel-léklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

 20.§ (1) E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. évi költ-ségvetési évre kell alkalmazni, egyidejűleg a 2/2014.(III.05.) önkormányzati rendelet 1,2,3,4 melléklete helyébe e rendelet 1., 2, és 3. melléklete lép. E rendelet hatályba lépést követő napon hatályát veszti.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kovácshida, 2015. május 28.

               Kűzdő-Ábrahám Edit                                                         Ilosfai Péterné dr. Hatvani Edit

                    polgármester                                                                                   jegyző

Kihirdetve a helyben szokásos módon, hirdetőtáblán: 2015. május 29.

                                                                                                        Ilosfai Péterné dr. Hatvani Edit

                                                                                                                            jegyző