Kovácshida Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás, a Magyarország 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény alapján, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja

1. Kovácshida Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

1. § A Képviselő-testület Kovácshida Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 180.110.000 Forintban állapítja meg.

2. § Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzaton 

1. működési költségvetési kapott támogatás                                          130.281 e Ft

/ b) pontban felsoroltak kivételével/

2. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                     16.553 e Ft
3. közhatalmi bevétel                                                                                   2.369 e Ft
4. intézményi működési bevétel,                                                                  1.472 e Ft
5. felhalmozási bevétel                                                                                    773 e Ft
6. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                       40 e Ft
7. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele 

      (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                     0  e Ft

8. kölcsön                                                                                                            0  e Ft
9. előző évi pénzmaradvány  (és vállalkozási maradvány alaptevékenység

        ellátására történő igénybevétele)                                                           23.923  e Ft

10. államháztartáson belüli megelőlegezések                                             4.699 e Ft
    

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiak

       ban meghatározott tételekből állnak:

     a) működési költségvetés                                                                        177.270 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                            72.243 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                 18.759 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                32.551 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                           9.454 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                    39.568 e Ft

      af) államháztartáson belüli megelőlegezés viszaf.                       4.695 e Ft

      b) felhalmozási költségvetés                                                                        2.840 e Ft

                ba) intézményi beruházások,                                               2.840 e Ft

      bb) felújítások                                                                              0 e Ft

      bc) kormányzati beruházások                                                      0 e Ft

      bd) lakástámogatás                                                                       0 e Ft

      be) lakásépítés                                                                              0 e Ft

      bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                  0 e Ft

      c) kölcsönök                                                                                                      0 e Ft

      d) finanszírozási műveletek (hitel visszafizetés)                                            0 e Ft

    (2) A helyi önkormányzat nevében végzett

     a) beruházási kiadások beruházásonként

- beruházások tervezési díjai                        0 e Ft,

     b) felújítási kiadások felújításonként

-  felújítás                                                     0 e Ft,

    (3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorult-        

          ság jellegű ellátásai:                                    9.454 e Ft.

    (4) A 2. § szerinti  tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként részletezve a 1. Melléklet, a 3. § szerinti kiadásokat  feladatonként a 2. Melléklet tartalmazza.

4. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok,  amelyek megvalósításához a  Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény  ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

           a) beruházások tervezési dijai  (fejlesztési cél)

   (2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 3. Mellékletben határozza meg.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 21.707 e Ft.

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak 

       nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

            a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –      21 fő,

            b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                21 fő.

  (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata       6 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 4. Melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében általános és céltartalékot nem képez.

 (2) A céltartalék tervezett felhasználási célonkénti felosztását a 5. Melléklet tartalmazza.

2. Kovácshida Önkormányzata saját költségvetése

9. §   A Képviselő-testület Kovácshida önkormányzata saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 165.245 ezer  Forint összegben állapítja meg.

10.  § Az önkormányzat saját 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

1. működési költségvetési kapott támogatás                                          130.281 e Ft

/ b) pontban felsoroltak kivételével/

2. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                     13.500 e Ft
3. közhatalmi bevétel                                                                                   2.369 e Ft
4. intézményi működési bevétel,                                                                     858  e Ft
5. felhalmozási bevétel                                                                                    773  e Ft
6. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                       40  e Ft
7. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele 

      (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                     0  e Ft

8. kölcsön                                                                                                            0  e Ft
9. előző évi pénzmaradvány  (és vállalkozási maradvány alaptevékenység

        ellátására történő igénybevétele)                                                             12.725 e Ft

10. Államháztartáson belüli megelőlegezések                                             4.699 e Ft

11. § Kovácshida Önkormányzata saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban 

          meghatározott tételekből állnak, azaz

     a) működési költségvetés                                                                        162.825 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                            14.449 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                   2.311 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                11.112 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                           9.454 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                    37.506 e Ft

      af) központi irányítószervi támogatás                                        83.298 e Ft

      ag) államháztartáson belüli megelőlegezés visszaf.                     4.695 e Ft

      b) felhalmozási költségvetés                                                                        2.420 e Ft

                ba) intézményi beruházások,                                               2.420 e Ft

      bb) felújítások                                                                              0 e Ft

      bc) kormányzati beruházások                                                      0 e Ft

      bd) lakástámogatás                                                                       0 e Ft

      be) lakásépítés                                                                              0 e Ft

      bf) egyéb felhalmozási kiadások                                                  0 e Ft

      c) kölcsönök                                                                                                      0 e Ft

      d) finanszírozási műveletek (hitel visszafizetés)                                            0 e Ft

    (2) A helyi önkormányzat nevében végzett

     a) beruházási kiadások beruházásonként

- informatikai eszközök beszerzése             156 e Ft,

- egyéb tárgyi eszközök beszerzése          1.783 e Ft,

- beruházás áfája                                          481 e Ft

     b) felújítási kiadások felújításonként

-  felújítás                                                     0 e Ft,

    (3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorult-        

          ság jellegű ellátásai:                                    9.454 e Ft.

12. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2015. évre – közfoglalkoztatottak  

         nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –     1 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám               1 fő.

        (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata  6  fő.

3. Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése

13. § A Képviselő-testület Kovácshidai Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 98.163 ezer forintban állapítja meg.

14. § A Közös Önkormányzati hivatal 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

     a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                            83.298 e Ft

         (a b) pont szerinti kivétellel)

     b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                  3.053 e Ft

     c) közhatalmi bevétel                                                                                          0 e Ft

     d) működési bevétel                                                                                        614 e Ft

     e) felhalmozási bevétel                                                                                        0 e Ft

     f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                           0 e Ft

     g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

     (amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                        0 e Ft

     h) kölcsön                                                                                                            0 e Ft

     i) előző évi pénzmaradvány  (és vállalkozási maradvány alaptevékenység

      ellátására történő igénybevétele)                                                               11.198 e Ft

15. § A Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) működési költségvetés                                                                     97.743 e Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                     57.794 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                         16.448 e Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                         21.439 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                 0 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                               2.062 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                    420 e Ft

      ba) intézményi beruházások,                                          420 e Ft

      bb) felújítások                                                                    0 e Ft

      bc) kormányzati beruházások                                             0 e Ft

      bd) lakástámogatás                                                             0 e Ft

      be) lakásépítés                                                                    0 e Ft

      bf) egyéb felhalmozási kiadások                                        0 e Ft

         c) kölcsönök                                                                                                  0 e Ft

         d) céltartalék                                                                                                 0 e Ft

16. § (1) A képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a 

         létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –   20 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám             20 fő.

     (2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata    0 fő

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) A Képviselő-testület hatáskörébe tartoznak az alábbi pénzügyi műveletek:

1. értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül,
2. értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás joga,
3. hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül,
4. szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, lekötött betét visszavonása,
5. általános és céltartalék feletti rendelkezési jog.

18. § A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők

     vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

              - a köztisztviselők cafetéria juttatás kerete: 200.000 Ft/év/fő.

19. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

A 3.§ szerinti tárgyévi költségvetési bevételeket forrásonként részletezve az 2. és 3. Melléklet tartalmazza.

Záró rendelkezések

20.§ (1) E rendelet kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2015. évi költségvetési évre kell alkalmazni, egyidejűleg a 1/2015.(III.01.) önkormányzati rendelet 1,2,3,4 melléklete helyébe e rendelet 1., 2, és 3. melléklete lép.

E rendelet hatályba lépést követő napon hatályát veszti.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kovácshida, 2016. május 25.

     Küzdő-Ábrahám Edit                                                       Ilosfai Péterné dr. Hatvani Edit

          polgármester                                                                                jegyző

A rendelet kihirdetve: 2016. május 26.

                    Ilosfai Péterné dr. Hatvani Edit

                jegyző