Kovácshida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 30

Kovácshida Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.30.

[1] Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást kell készíteni és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.

[2] Kovácshida Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Kovácshida Község Önkormányzatra és szerveire terjed ki.

2. § A képviselő-testület a zárszámadásról szóló rendeletét az Áht. 91. § (2) bekezdésében meghatározott tartalommal alkotja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően 277.476.245 Ft bevétellel, 236.065.276 Ft kiadással hagyja jóvá.

(2) A Kovácshidai Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit forrásonként, és kiadásokat feladatonként részletezve a 11. mellékletben foglaltaknak megfelelően a fenntartó önkormányzatok jóváhagyását követően fogadta el.

4. § (1) A Képviselő-testület 2024. évi pénzforgalmi mérlegét a 1. mellékletben foglaltak Költségvetési kiadások jogcímenkénti részletezettséggel szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési kiadások jogcímenkénti részletezettséggel a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési bevételek jogcímenkénti részletezettséggel a 3. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület 2024. évi foglaltak költségvetési finanszírozási kiadások jogcímenkénti részletezettséggel a 4. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési finanszírozási bevételek jogcímenkénti részletezettséggel a 5. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(6) A Képviselő-testület a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét az 6. melléklet szerint fogadja el.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 7. melléklet alapján jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület 2024. évi engedélyezett létszámkeretét a 8. melléklet szerint fogadja el.

6. § A Képviselő-testület 2024. december 31-i fordulónappal vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a 9. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület 2024. december 31-i fordulónappal eredménykimutatását a 10. melléklet szerint fogadja el.

8. § A Képviselő-testület 2024. évi pénzmaradványát 14.957.729 Ft összegen fogadja el.

9. § Az Önkormányzat 2024. évi rendeletében tervezett évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összege: 0 Ft

10. § Közvetett támogatások a rendeletben adóelengedésre, adókedvezményre és egyéb követelések elengedésének összege: 0 Ft

11. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei: 0 Ft

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételei: 0 Ft

12. § Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó összege: kötelezettségekből: 0 Ft, részesedésekből: 0 Ft

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési pénzforgalmi mérleg (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1	B E V É T E L E K						K I A D Á S O K
2	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
3	M Ű K Ö D T E T É S
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	197 565 369	204 877 455	202 685 951	83	Személyi juttatások	K1	21 752 000	24 817 446	21 767 407	79
5	Közhatalmi bevételek	B3	2 130 000	3 673 895	1 445 225	82	Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. Hozzáj. adója	K2	2 142 000	2 533 676	2 396 782	29
6	Működési bevételek	B4	251 200	3 063 144	1 113 106	45	Dologi kiadások	K3	22 094 272	28 307 823	19 897 234	67
7	Működési célú átvett pénzeszközök államházt. kívülről	B6	0	0	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	9 751 000	9 427 586	8 927 586	85
8							Működési célú kiadások	K5	450 000	895 446	812 546	96
9	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		199 946 569	211 614 494	205 244 282		KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		56 189 272	65 981 977	53 801 555
10	F E L H A L M O Z Á S
11	Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről	B2	0	6 000 000	6 000 000	0	Beruházás	K6	9 781 361	8 511 361	50 000	0
12	Felhalmozási bevételek	B5	0	375 300	375 300	0	Felújítás	K7	0	3 476 158	2 790 000	0
13	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
14	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	6 375 300	6 375 300		KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		9 781 361	11 987 519	2 840 000
15	F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
16	Egyéb finanszírozási bevételek	B8	18 852 241	26 223 932	26 223 932	100	Finanszírozási kiadások	K9	152 828 177	166 244 230	166 244 230	100
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		18 852 241	26 223 932	26 223 932		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		152 828 177	166 244 230	166 244 230
18	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		218 798 810	244 213 726	237 843 514		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		218 798 810	244 213 726	222 885 785

2. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások teljesítése (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	12 252 000	14 197 446	12 331 047	87
3	Céljuttatás	0	0	0	0
4	Béren kívüli juttatások	0	120 000	100 000	83
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	200 000	200 000	130 360	65
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	12 452 000	14 517 446	12 561 407	87
7	Választott tisztségviselők juttatásai	8 300 000	9 300 000	8 871 000	95
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	0	0	0	0
9	Egyéb külső személyi juttatások	1 000 000	1 000 000	335 000	0
10	Külső személyi juttatások	9 300 000	10 300 000	9 206 000	89
11	Személyi juttatások	21 752 000	24 817 446	21 767 407	88
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 142 000	2 533 676	2 396 782	95
13	ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	2 267 112	0
14	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	0	0
15	Szakmai anyagok beszerzése	0	0	0	0
16	Üzemeltetési anyagok beszerzése	6 600 000	7 449 685	5 746 048	77
17	Készletbeszerzés	6 600 000	7 449 685	5 746 048	77
18	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	200 000	200 000	105 852	53
19	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	160 000	160 000	157 562	98
20	Kommunikációs szolgáltatások	360 000	360 000	263 414	73
21	Közüzemi díjak	3 180 000	5 380 000	4 375 193	81
22	Vásárolt élelmezés	611 040	1 311 040	928 768	71
23	Közvetített szolgáltatások	0	270 000	270 000	0
24	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 000 000	1 000 000	714 013	71
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	2 700 000	3 500 000	724 858	21
26	Egyéb szolgáltatások	4 721 232	4 882 252	3 275 744	67
27	ebből: biztosítási díjak	0	0	772 285	0
28	Szolgáltatási kiadások	12 212 272	16 343 292	10 288 576	63
29	Kiküldetés	120 000	120 000	13 470	0
30	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	120 000	120 000	13 470	11
31	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 700 000	3 700 000	3 385 790	92
32	Kamatkiadások	2 000	115 549	115 549
33	Egyéb dologi kiadások	100 000	219 297	84 387	38
34	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 802 000	4 034 846	3 585 726	89
35	Dologi kiadások	22 094 272	28 307 823	19 897 234	70
36	Intézményi ellátottak	0	0	0	0
37	Egyéb nem intézményi ellátások	9 751 000	9 427 586	8 927 586	95
38	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	1 035 000	0
39	ebből: települési támogatás [Szoc.tv. 45. §]	0	0	7 292 511	0
40	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	86 822	0
41	Ellátottak pénzbeli juttatásai	9 751 000	9 427 586	8 927 586	95
42	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	445 446	445 446	0
43	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései		0	0	0
44	Egyéb elvonások, befizetések	0	0	0	0
45	Elvonások és befizetések	0	445 446	445 446	0
46	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	350 000	350 000	337 100	96
47	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	187 100	0
48	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	100 000	100 000	30 000	30
49	ebből: nonprofit gazdasági társaságok	0	0	0	0
50	ebből: egyéb civil szervezetek	0	0	30 000	0
51	Egyéb működési célú kiadások	450 000	895 446	812 546	91
52	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	0	0	0
53	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	7 701 844	6 701 844	50 000	1
54	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 079 517	1 809 517	0	0
55	Beruházások	9 781 361	8 511 361	50 000	1
56	Ingatlanok felújítása	0	3 476 158	2 790 000	0
57	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0	0	0	0
58	Felújítások	0	3 476 158	2 790 000	0
59	Költségvetési kiadások	65 970 633	77 969 496	56 641 555	73

3. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek teljesítése (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	171 206 129	171 206 129	171 206 129	100
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	15 798 200	16 177 880	16 177 880	100
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	611 040	510 720	510 720	100
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	16 409 240	16 688 600	16 688 600	100
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 715 446	2 715 446	100
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	1 314 450	1 314 450	100
8	Elszámolásból származó bevételek	0	23 370	23 370	100
9	Önkormányzatok működési támogatásai	189 885 369	191 947 995	191 947 995	100
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	7 680 000	12 929 460	1 073 796	8
11	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	2 360 000	0
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	8 377 956	0
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	197 565 369	204 877 455	202 685 951	99
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	6 000 000	6 000 000	100
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	6 000 000	6 000 000	100
16	Magánszemélyek jövedelemadói	0	0	0
17	Jövedelemadók	0	0	0
18	Vagyoni típusú adók	300 000	438 607	296 321	68
19	ebből: építményadó	0	0	0
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója	0	0	296 321	0
21	Értékesítési és forgalmi adók	1 800 000	2 000 000	1 755 784
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	0	0	1 755 784
23	Termékek és szolgáltatások adói	1 800 000	2 819 297	1 140 825
24	Egyéb közhatalmi bevételek	30 000	415 991	8 079	2
25	Közhatalmi bevételek	2 130 000	3 673 895	1 445 225	39
26	Készletértékesítés ellenértéke	0	0	0	0
27	Szolgáltatások ellenértéke	0	1 833 000	0	0
28	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	9 990	9 990
29	Tulajdonosi bevételek	50 000	378 000	368 000
30	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	0	0
31	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	1 200	1 232	1 048	85
32	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 200	1 232	1 048	85
33	Egyéb működési bevételek	200 000	840 922	734 068	87
34	ebből: kiadások visszatérítései	0	0	0	0
35	Működési bevételek	251 200	3 063 144	1 113 106	36
36	Ingatlanok értékesítése		375 300	375 300	100
37	Felhalmozási bevételek		375 300	375 300	100
38	Költségvetési bevételek	199 946 569	217 989 794	211 619 582	97

4. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások teljesítés (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	6 994 211	6 994 211	100
3	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	152 828 177	159 250 019	159 250 019
4	Belföldi finanszírozás kiadásai	152 828 177	166 244 230	166 244 230	100
5	Finanszírozási kiadások	152 828 177	166 244 230	166 244 230	100

5. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek teljesítés (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	18 852 241	18 852 241	18 852 241	100
3	Maradvány igénybevétele	18 852 241	18 852 241	18 852 241	100
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	7 371 691	7 371 691	0
5	Belföldi finanszírozás bevételei	18 852 241	26 223 932	26 223 932	100
6	Finanszírozási bevételek	1 882 241	26 223 932	26 233 932	100,038

6. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1			2024	2025	2026
2	Működési bevételek
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	202 685 951	208 766 530	275 571 819
4	Közhatalmi bevételek	B3	1 445 225	1 488 582	1 964 928
5	Működési bevételek	B4	1 113 106	1 146 499	1 513 379
6	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	0	0	0
7	Működési bevételek összesen		205 244 282	211 401 610	279 050 126
8	Működési kiadások
9	Személyi juttatások	K1	21 767 407	23 702 372	31 287 131
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	2 396 782	3 154 249	4 163 609
11	Dologi kiadások	K3	19 897 234	22 714 624	29 983 304
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	8 927 586	9 195 414	13 895 512
13	Egyéb működési célú kiadások	K5	812 546	2 794 981	3 689 375
14	Működési kiadás összesen		53 801 555	61 561 640	83 018 930
15	Felhalmozási célú bevételek
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	6 000 000	6 180 000	8 157 600
17	Felhalmozási bevételek	B5	375 300	386 559	510 258
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
19	Felhalmozási célú bevételek összesen		6 375 300	6 566 559	8 667 858
20	Felhalmozási célú kiadások
21	Beruházás	K6	50 000	3 642 893	3 903 657
22	Felújítás	K7	2 790 000	2 873 700	3 793 284
23	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
24	Felhalmozási célú kiadások összesen		2 840 000	6 516 593	7 696 941
25	Finanszírozási bevételek	B8	26 223 932	27 010 650	35 654 058
26	Finanszírozási kiadások	K9	166 244 230	171 231 557	226 025 655
27	Önkormányzat bevételei összesen		237 843 514	244 978 819	323 372 042
28	Önkormányzat kiadásai összesen		222 885 785	239 309 789	316 741 526

7. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztatás a többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint (forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként
2	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024 előtti kifizetés	2024	2025	2026	2026 után	Összesen
3	A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
4	I.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
5	II.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
6	III.	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
7	IV.	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
8	V.	Egyéb (pl: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
9	Összesen (I.+II.+III.+IV.+V.)			0	0	0	0	0

8. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok (főben meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1		Köztisztviselők			Közalkalmazottak			Egyéb dolgozók			Összesen
2		Engedélyezett létszám 2024.évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024.évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024.évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024.évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre
3	Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
4	Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
5	Munka törvénykönyves	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
6	Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
7	Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0	5,0
8	MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	1,00	1,00	1,00	5,00	5,00	5,00	11,00	11,00	11,00

9. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás (forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
2	Szellemi termékek	0	0	0
3	Immateriális javak	0	0	0
4	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	134 122 438	0	134 017 759
5	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11 925 595	0	8 362 814
6	Beruházások, felújítások		0	0
7	Tárgyi eszközök	146 048 033	0	142 380 573
8	Tartós részesedések	10 000	0	0
9	egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	10 000	0	0
10	Befektetett pénzügyi eszközök	10 000	0	0
11	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	146 058 033	0	142 380 573
12	Forintpénztár	35 110	0	418 695
13	Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök	0	0	0
14	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	35 110	0	418 695
15	Kincstáron kívüli forintszámlák	18 075 899	0	13 691 502
16	Kincstárban vezetett forintszámlák	0	0	0
17	Forintszámlák	18 075 889	0	13 691 502
18	PÉNZESZKÖZÖK	18 111 009	0	14 110 197
19	Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	0	0	0
20	Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	264 091	0	2 228 670
21	költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	14 875	0	142 286
22	költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	244 216	0	1 678 472
23	költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	5 000	0	407 912
24	Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	1 912 053	0	1 959 053
25	költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	1 786 000	0	1 833 000
26	költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	184	0	184
27	költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	106 854	0	106 854
28	Költségvetési évben esedékes követelések	2 176 144	0	4 187 723
29	Adott előlegek	581 232	0	687 532
30	foglalkoztatottaknak adott előlegek	581 232	0	687 532
31	Forgótőke elszámolása	160 000	0	160 000
32	Követelés jellegű sajátos elszámolások	741 232	0	847 532
33	KÖVETELÉSEK	2 917 376	0	5 035 255
34	Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	0
35	Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása	0	0	0
36	EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0	0
37	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	167 086 418	0	161 526 025
38	Nemzeti vagyon induláskori értéke	241 438 853	0	241 438 853
39	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	7 904 171	0	7 904 171
40	Felhalmozott eredmény	-84 598 708	0	-91 400 024
41	Mérleg szerinti eredmény	-6 801 316	0	-7 429 952
42	SAJÁT TŐKE	157 942 000	0	150 513 048
43	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	154 885	0	129 192
44	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	52 500		0
45	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	207 385	0	129 192
46	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	6 994 211	0	7 371 691
47	költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	6 994 211	0	7 371 691
48	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	6 994 211	0	7 371 691
49	Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0	0
50	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	0	0
51	KÖTELEZETTSÉGEK	7 201 596	0	7 500 883
52	Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	1 941 822	0	3 512 094
53	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	1 941 822	0	3 512 094
54	FORRÁSOK ÖSSZESEN	167 086 418	0	161 526 025

10. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás (forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
2	Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	2 264 455	0	4 965 959
3	Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	206 810	0	56 990
4	Tevékenység egyéb nettó eredm.bev.	35 000		368 000
5	Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	2 506 265	0	5 390 949
6	Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	180 256 590	0	191 947 995
7	Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	9 219 997	0	10 737 956
8	Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei		0	6000000
9	Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	307 263	0	1 119 368
10	Egyéb eredményszemléletű bevételek	189 783 850	0	209 805 319
11	Anyagköltség	4 554 477	0	5 746 048
12	Igénybe vett szolgáltatások értéke	8 319 561	0	10 269 767
13	Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke			270 000
14	Anyagjellegű ráfordítások	12 874 038	0	16 285 815
15	Bérköltség	10 179 400	0	13 717 185
16	Személyi jellegű egyéb kifizetések	8 664 500	0	9 436 360
17	Bérjárulékok	2 090 574	0	2 580 916
18	Személyi jellegű ráfordítások	20 934 474	0	25 734 461
19	Értékcsökkenési leírás	8 622 339	0	6 111 460
20	Egyéb ráfordítások	156 661 644	0	174 369 983
21	TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-6 802 380	0	-7 305 451
22	Egyéb kapott(járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	1 127		1 048
23	Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	1 127		1 048
24	Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások	63		115 549
25	Pénzügyi műveletek ráfordításai	63		125 549
26	PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	1 064		-124 501
27	MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-6 801 316	0	-742 992

11. melléklet az 5/2025. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások és bevételek teljesítése, létszám Kovácshidai KÖH

1. Költségvetési kiadások teljesítése

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	95 958 860	99 576 367	98 750 809
3	Normatív jutalmak	3 940 000	5 030 000	5 030 000	0
4	Céljuttatás		868 000	868 000
5	Béren kívüli juttatások	4 900 000	4 900 000	3 498 000
6	Közlekedési költségtérítés	2 000 000	2 300 000	2 291 140
7	Egyéb költségtérítés	240 000	240 000	205 000
8	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	400 000	5 958 000	5 760 586	97
9	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	107 438 860	118 872 367	116 403 535	98
10	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	4 100 000	6 935 801	6 248 710	0
11	Egyéb külső személyi juttatások	2 886 017	9 791 374	8 351 133	0
12	Külső személyi juttatások	6 986 017	16 727 175	14 599 843	87
13	Személyi juttatások	114 424 877	135 599 542	131 003 378	97
14	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	15 773 311	17 261 826	16 661 826	97
15	ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	15 981 891	0
16	ebből: táppénz hozzájárulás	0	0	72 560
17	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	697 375	0
18	Szakmai anyagok beszerzése	420 000	420 000	0	0
19	Üzemeltetési anyagok beszerzése	9 400 000	9 400 000	3 990 972	42
20	Készletbeszerzés	9 820 000	9 820 000	3 990 972	41
21	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	4 000 000	4 000 000	2 220 279	56
22	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	1 000 000	1 000 000	542 355	54
23	Kommunikációs szolgáltatások	5 000 000	5 000 000	2 762 634	55
24	Közüzemi díjak	8 200 000	8 200 000	4 764 919	58
25	Bérleti és lízing díjak	600 000	600 000	435 200	0
26	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 000 000	1 000 000	146 220	15
27	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	5 300 000	5 300 000	2 347 548	44
28	Egyéb szolgáltatások	5 500 000	500 000	3 934 408	787
29	ebből: biztosítási díjak	0	0	236 344	0
30	Szolgáltatási kiadások	20 600 000	20 600 000	11 628 295	56
31	Kiküldetés	5 200 000	5 200 000	2 509 401	0
32	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	5 200 000	5 200 000	2 509 401	48
33	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	4 526 246	4 699 526	3 237 978	69
34	Kamatkiadások	0	10 000	198
35	Egyéb dologi kiadások	1 000 000	1 000 000	451 205	45
36	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	5 526 246	5 709 526	3 689 381	65
37	Dologi kiadások	46 146 246	4 632 926	24 580 683	531
38	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	0	138 933	138 933	100
39	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	138 933	0
40	Egyéb működési célú kiadások	0	138 933	138 933	100
41	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	0	200 000	35 189	18
42	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	0	54 000	9 501	18
43	Beruházások	0	254 000	44 690	18
44	Költségvetési kiadások	176 344 434	199 583 827	172 429 510	86

2. Költségvetési bevételek teljesítése

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	0	14 873 280	14 873 280	100
3	ebből: központi költségvetési szervek
4	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	14 873 280	0
5	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	0	0	0	0
6	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0	14 873 280	14 873 280	100
7	Készletértékesítés ellenértéke	0	73 369	73 369	0
8	Szolgáltatások ellenértéke	928 595	1 728 757	1 140 855	0
9	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0	494 760	463 500
10	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	0	1 933	1 933	100
11	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	0	1 933	1 933	100
12	Egyéb működési bevételek	0	574 047	492 132	86
13	ebből: kiadások visszatérítései	0	0	0	0
14	Működési bevételek	928 595	2 872 866	2 171 789	76
15	Költségvetési bevételek	928 595	17 746 146	17 045 069	96

3. Létszám

	A	B	C	D
1	Önkormányzat	Önkormányzati dolgozók
2	Önkormányzat	Engedélyezett létszám	Tényleges létszám 2024.XII.31-én	Átlagos létszám
3	Köztisztviselők	21	20	21
4	Egyéb bérrendszer	2	3	2
5	MINDÖSSZESEN	23,00	23,00	23,00