Drávacsepely Község Önkormányzat polgármesterének 1/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 26

Drávacsepely Község Önkormányzat polgármesterének 1/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.05.26.

Drávacsepely Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, valamint a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján következőt rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Drávacsepely Község Önkormányzatára, képviselő-testületére, és ellátott kormányzati funkcióira terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2021. évi költségvetése

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2021. évi költségvetését 72.648.380 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 72.648.380 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Drávacsepely Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2021. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2021. évi

a)² helyi adó bevételének összege: 3.059.417 Ft

b) átengedett központi adó (gépjárműadó) összege: 0 Ft

c)³ az állami támogatás összege 27.126.563 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza

(4) Az Önkormányzat 2021. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 14.melléklete ,

b) az általános és céltartalékot a rendelet 8. melléklete,

c) az önkormányzat szakfeladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezést a rendelet 2. és 3. melléklete

d) felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete

da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.

e) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 7. melléklete

f)Az Önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámát a rendelet 12. melléklete szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből

a) a működési hiány 0 E Ft

b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

III. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 M Ft. értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására nem állapít meg támogatást.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

12. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

13. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet 2021. március 03. napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.

1. melléklet⁴

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

				( Ft-ban)
B E V É T E L E K				K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetés	2021. évi módosított előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetés	2021. évi módosított előirányzat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú tám. államháztartáson belülről	B1	9 000 000	10 590 384	Személyi juttatások	K1	17 381 690	17 200 996
Közhatalmi bevételek	B3	1 350 000	3 059 417	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulás adója	K2	1 787 516	2 637 516
Működési bevételek	B4	4 533 500	8 450 589	Dologi kiadások	K3	21 375 698	25 772 386
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	500 000	500 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 120 000	6 702 950
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	26 100 328	27 126 563	Egyéb működési célú kiadások	K5	800 000	1 028 000
KÖLTSÉGVETÉSI MŰK. CÉLÚ BEV. ÖSSZESEN		41 483 828	49 726 953	KÖLTSÉGV. MŰK. CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		46 464 904	53 341 848
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről	B2		7 626 340	Beruházás	K6	781 000	9 038 566
Felhalmozási bevételek	B5	0		Felújítás	K7	8 058 652	8 873 952
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0		Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	300 000	350 000
KÖLTSÉGV. FELHALM. CÉLÚ BEV. ÖSSZESEN		0	7 626 340	KÖLTSÉGV. FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN		9 139 652	18 262 518
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	14 120 728	14 250 728	Finanszírozási kiadások	K9		1 044 014
Finanszírozási bevétel				Finanszírozási
Egyéb finanszírozási bevételek	B8		1 044 359
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		14 120 728	15 295 087	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK			1 044 014
KÖLTSÉGVETÉSI BEV. MINDÖSSZESEN		55 604 556	72 648 380	KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZ.		55 604 556	72 648 380

2. melléklet⁵

Drávacsepely Község Önkormányzat 2021. évi költségvetés bevétel

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	11130	18010	18030	41231	41233	66020	107051	900020	900060

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	13 181 248	13 216 653		13216653
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	10 649 080	10 736 152		10736152
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000		2270000
05	Működési célú központosított előirányzatok	B115		899 758		899758
06	Elszámolásból származó bveétel	B116	0	4 000		4000
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	26 100 328	27 126 563	0	27126563	0	0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	9 000 000	10 590 384	345840				9244544	1000000
	KÖH
	MÜK
	Szoc.segélyek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	35 100 328	37 716 947	345840	27126563		0	9244544	1000000
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	7 626 340					7626340
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	7 626 340	0	0	0	0	7626340
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311		288 121								288121	0
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31		288 121	0	0	0	0				288121
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	300 000	367 598								367598
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	1 000 000	2 280 217								2280217
27	Fogyasztási adók	B352	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	1 300 000	2 935 936	0	0	0	0				2935936
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	50 000	123 481								123481
	iparűzési adó
	pótlék, bírság		50 000	123 481
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	1 350 000	3 059 417	0	0	0	0				3059417
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	400 000	649 550						649550
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 250 000	3 054 991	200000					2854991
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403		151 758	151758
37	Tulajdonosi bevételek	B404	300 000	870 000	100000		0			770000
38	Ellátási díjak	B405	1 650 000	1 650 000							1650000
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	418 500	1 039 385	80000					959385
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevétel	B408
42	Kamatbevételek	B408	10 000	10 000	10000
43	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409	5 000	5 000	5000
44	Egyéb működési bevételek	B410	500 000	500 000	150000	1				350000
	MTZ
45	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	4 533 500	8 450 589	696758	1	0	0		5583926	1650000
46	Immateriális javak értékesítése	B51	0
47	Ingatlanok értékesítése	B52	0
48	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
49	Részesedések értékesítése	B54	0
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
51	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5	0		0	0	0	0
52	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
53	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
54	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63	500 000	500 000						500000
55	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6	500 000	500 000	0	0	0	0		500000
56	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0
57	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
59	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0		0	0	0	0
60	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	46 844 715	56 891 152	1042598	27126563	0	0	16870884	7083926	1650000	3059417

3. melléklet⁶

Drávacsepely Község Önkormányzat 2021. évi költségvetés kiadás

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	11130	18010	18020	18030	41233	51030	64010	66010	66020	74040	82044	82092	104037	107051	107055	107060

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (PM, Közfogl.mbér)	K1101	12 441 690	11 441 690					8154690				167000					320000	2800000
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	200 000	278 404					228404										50000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	12 641 690	11 720 094	0	0	0	0	8383094	0	0		167000					320000	2850000	0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	3 240 000	3 530 902	3530902
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 500 000	950 000	100000								80000		620000				150000
17	Egyéb külső személyi juttatások (könyvtáros megbízása, közfogl.mbér)	K123		1 000 000		0							500000						500000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	4 740 000	5 480 902	3630902	0	0	0	0	0	0		580000						650000	0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	17 381 690	17 200 996	3630902	0	0	0	8383094	0	0		747000		620000			320000	3500000	0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 787 516	2 637 516	1257000				600516				100000		80000			50000	550000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	300 000	300 000					300000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 650 000	5 650 000	30000				3450000				600000		70000				1500000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	5 950 000	5 950 000	30000		0	0	3750000	0	0		600000		70000				1500000	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	180 000	180 000	150000														30000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	150 000	150 000	150000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	330 000	330 000	300000	0	0	0	0	0	0								30000	0
28	Közüzemi díjak	K331	1 900 000	1 900 000	70000						640000		890000		50000	250000
29	Vásárolt élelmezés	K332	4 000 000	5 000 000													1000000	4000000
30	Bérleti és lízing díjak	K333	10 000	10 000									5000						5000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (munkadíj)	K334	500 000	1 000 000									250000						750000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 500 000	1 500 000	600000								600000			60000			240000
34	Egyéb szolgáltatások (egyéb üzemeltetés, szemétszállítás)	K337	2 115 000	3 115 000	1000000				150000	30000			1775000						160000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	10 025 000	12 525 000	1670000	0	0	0	150000	30000	640000		3520000		50000	310000	1000000	4000000	1155000	0
36	Kiküldetések kiadásai	K341	980 000	980 000	980000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	100 000	100 000	100000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	1 080 000	1 080 000	1080000	0	0	0	0	0	0									0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 400 698	3 967 386	425000				1200000	2000	172386		500000		15000	83000	270000	900000	400000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 500 000	1 500 000	1500000
41	Kamatkiadások	K353	0	0
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	90 000	420 000	280000				140000
	díjak, egyéb befiz.
	biztosítás
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	3 990 698	5 887 386	2205000	0	0	0	1340000	2000	172386		500000	162000	13500	83000	270000	890934	400000	0
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	21 375 698	25 772 386	5285000	0	0	0	5240000	32000	812386		4620000	762000	133500	703000	1270000	5790934	1585000	0
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
47	Családi támogatások	K42	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
49	Betegséggel kapcsolatos ellátások (eg.károsodott)	K44	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
	FHT
	55 év feletti
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (lakásfenntartási)	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély)	K48	5 120 000	6 702 950																6702950
	átmeneti																			1630000
	köztemetés																			150000
	temetési																			30000
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	5 120 000	6 702 950	0	0	0	0	0	0	0									6702950
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K5	750 000	978 000				978000
	elvonás,befiz.			228 000				228000
	Háziorvos
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		50 000	50 000					50000
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	800 000	1 028 000		0	0	978000	50000	0	0									0
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	781 000	9 038 566			0	0		0	0		9038566							0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	8 058 652	8 873 952	6000000	0	0	0		0	0		2873952							0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	300 000	350 000	350000	0	0	0	0	0	0									0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	55 604 556	71 604 366	16522902	0	0	978000	14273610	32000	812386		17379518	762000	833500	703000	1270000	6160934	5635000	6702950

4. melléklet⁷

Finanszírozási kiadás

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	900060
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		1044014	1044014
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91		1044014	1044014
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9		1044014	1044014

5. melléklet⁸

Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	18030	900060
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811			0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812			0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	14120728	14250728		14250728
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	14120728	14250728	0	14250728	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		1044359	1044359
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	14120728	15295087	1044359	14250728
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0		0	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	14120728	15295087	1044359	14250728

6. melléklet⁹

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások	Módosított

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			7 116 969
Ingatlanok beszerzése	0
Beruh célú áfa			1 921 597
Felújítás			8 873 952
Összesen	0	0	17 912 518

7. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2021	2022	2023

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	9 000 000	15 890 000	16 236 000
	Közhatalmi bevételek	1 350 000	3 805 000	1 800 000
	Működési bevételek	4 533 500	4 430 000	4 571 760
	Működési célú átvett pénzeszközök	500 000		326 143
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	26 100 328	24 015 803	21 955 676
	ÁHT megelőlegezés
	Pénzmaradvány	14120728	8 282 197	12 505 531
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	55 604 556	56 423 000	57 395 110
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	17 381 690	23 824 000	25 586 000
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	1 787 516	3 895 000	4 094 750
	Dologi kiadások	21 375 698	20 470 000	18 384 360
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 120 000	6 260 000	7 630 000
	Hitel visszaf
	Egyéb működési célú kiadások	800 000	1 974 000	1 700 000
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	46 464 904	56 423 000	57 395 110
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
	Felhalmozási hitel
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Lakáshoz jutás tám.	300 000
	Felhalmozási kiadások	781 000
	Felújítás	7 958 652
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	9 039 652
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		55 604 556	56 423 000	57 395 110
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		55 504 556	56 423 000	57 395 110

8. melléklet

Tartalékok


Általános tartalék		Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2021	2022	2023



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet¹⁰

2021 évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2021. év összesen
I.	Bevételek														0
	Működési célú támogatások állh.belülről		882	882	882	882	882	882	882	882	882	882	882	888	10 590
	Közhatalmi bevételek				1 529						1 530				3 059
	Működési bevételek		704	704	704	704	704	704	704	704	704	704	704	707	8 451
	Működési célú átvett pénzeszközök							500							500
	ÁHT belüli megelőlegezés, hitelfelv.													1 044	1 044
		Értékpapír értékesítése
		Felhalm bev				7 626									7 626
	Pénzmaradvány		14 251												14 251
	Önk.költségvetés támogatása		2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 260	2 267	27 127
Bevételek összesen			18 097	3 846	5 375	11 472	3 846	4 346	3 846	1 897	5 376	3 846	3 846	4 906	72 648
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 433	1 438	17 201
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		219	219	219	219	219	219	219	219	219	219	219	228	2 637
	Dologi kiadás		2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 147	2 155	25 772
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		558	558	558	558	558	558	558	558	558	558	558	565	6 703
	Egyéb működési célú kiadások						514			514					1 028
	Beruházás				4 301				4 737						9 038
	Felújítás							2 329			6 545				8 874
	ÁHT belüli megelőlegezés, hitel visszaf		1 044												1 044
		Lakáshoz jutás tám.			350										350
Kiadások összesen			5 401	4 357	9 008	4 357	4 871	6 686	9 094	4 871	10 902	4 357	4 357	4 386	72 648
Havi halmozott eltérés			12 696	1 451	219	-84	-846	-386	-386	-869	219	-386	-386	-490

11. melléklet¹¹

Állami támogatás

megnevezés	eredeti	módosított
Köztemető fenntartás	0	0
Zöldterület kezelés	2 361 631	2 361 631
Közvilágítás	946 024	946 024
Közutak karbantartása	1 004 616	1 040 021
Egyéb önkormányzati feladatok	8 868 977	8 868 977
Pénzbeli szociális juttatások	10 231 840	10 292 122
Gyermekétk. tám.	417 240	444 030
Kulturális feladatok	2 270 000	2 270 000
Kiegészítés
Műk.célú kieg.tám.		899 758
Elszámolásból származó bevétel		4 000
összesen:	26 100 328	27 126 563

12. melléklet

2021. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye-zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye- zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre
Ipacsfa Község Önkormányzata
Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0				4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Ügyintéző							0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak				9,0	7,0	9,0	9,0	7,0	9,0
MINDÖSSZESEN	7,00	7,00	7,00	9,00	7,00	9,00	15,00	13,00	15,00

13. melléklet

2021. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg

14. melléklet¹²

Ellátottak juttatása 2021.

KIADÁSOK	2020. évi teljesítés	2021. évi terv	2021. évi mód.
Társadalombiztosítási ellátások (K41)
Családi támogatások (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 20/C. §] (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	1208	1400	1400
ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok] (K46)	1208	1400	1400
ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)	1298
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	2865	3 710	3 880
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.] (K48)
ebből: települési gyógyszertám. (K48)	509	700	700
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. §] (K48)	1263	1630	1900
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	538	800	800
ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] (K48)
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)		180	180
ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48)	555	400	300
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	5371	5 110	5 280

A 2. §-a a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § a) pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontja szerint módosított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 10. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 11. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 14. melléklet a Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.