Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 25

Drávacsepely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2024. évi zárszámadásáról

2025.05.25.

[1] Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. § b) pontja alapján a költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján a költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást kell készíteni és a zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni.

[2] Drávacsepely Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a Drávacsepely Község Önkormányzatra és szerveire terjed ki.

2. § A képviselő-testület a zárszámadásról szóló rendeletét az Áht. 91. § (2) bekezdésében meghatározott tartalommal alkotja meg.

3. § A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően 61.584.825 Ft bevétellel, 55.502.324 Ft kiadással hagyja jóvá.

4. § (1) A Képviselő-testület 2024. évi pénzforgalmi mérlegét a 1. mellékletben foglaltak Költségvetési kiadások jogcímenkénti részletezettséggel szerint fogadja el.

(2) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési kiadások jogcímenkénti részletezettséggel a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(3) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési bevételek jogcímenkénti részletezettséggel a 3. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(4) A Képviselő-testület 2024. évi foglaltak költségvetési finanszírozási kiadások jogcímenkénti részletezettséggel a 4. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület 2024. évi költségvetési finanszírozási bevételek jogcímenkénti részletezettséggel a 5. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(6) A Képviselő-testület a működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét az 6. melléklet szerint fogadja el.

5. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak előirányzatait a 7. melléklet alapján jóváhagyja.

(2) A Képviselő-testület 2024. évi engedélyezett létszámkeretét a 8. melléklet szerint fogadja el.

6. § A Képviselő-testület 2024. december 31-i fordulónappal vagyonkimutatását a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről és forrásokról a 9. melléklet szerint fogadja el.

7. § A Képviselő-testület 2024. december 31-i fordulónappal eredménykimutatását a 10. melléklet szerint fogadja el.

8. § A Képviselő-testület 2024. évi pénzmaradványát 6.082.501 Ft összegen fogadja el.

9. § Az Önkormányzat 2024. évi rendeletében tervezett évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalék és céltartalék összege: 0 Ft

10. § Közvetett támogatások a rendeletben adóelengedésre, adókedvezményre és egyéb követelések elengedésének összege: 0 Ft

11. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei: 0 Ft

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételei: 0 Ft

12. § Az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó összege: kötelezettségekből: 0 Ft, részesedésekből: 0 Ft.

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési pénzforgalmi mérleg (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L
1	B E V É T E L E K						K I A D Á S O K
2	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a	Megnevezés	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
3	M Ű K Ö D T E T É S
4	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	37 712 535	44 940 867	44 918 411	83	Személyi juttatások	K1	24 341 540	25 179 758	23 729 493	79
5	Közhatalmi bevételek	B3	2 640 000	2 778 106	1 864 446	82	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	2 355 192	2 991 777	2 305 056	29
6	Működési bevételek	B4	6 252 000	9 549 766	6 993 410	45	Dologi kiadások	K3	17 979 131	25 097 630	20 605 441	67
7	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívűlről	B6	0	444 567	0	0	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 025 000	6 199 180	5 896 180	85
8							Működési célú támogatások	K5	182 930	1 459 199	1 393 473	96
9	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		46 604 535	57 713 306	53 776 267		KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		49 883 793	60 927 544	53 929 643
10	F E L H A L M O Z Á S
11	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0	0	Beruházás	K6	1 469 229	1 469 229	147 490	0
12	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	Felújítás	K7	1 500 000	1 499 900	0	95
13	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	400 000	400 000	200 000	0
14	KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN		0	0	0		KÖLTSÉGVETÉSI FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		3 369 229	3 369 129	347 490
15	F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
16	Egyéb finanszírozási bevételek	B8	6 648 487	7 808 558	7 808 558	100	Finanszírozási kiadások	K9	0	1 225 191	1 225 191	100
17	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		6 648 487	7 808 558	7 808 558		FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK		0	1 225 191	1 225 191
18	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		53 253 022	65 521 864	61 584 825		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		53 253 022	65 521 864	55 502 324

2. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési kiadások teljesítése (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	16 641 540	16 926 343	16 630 024	98
3	Béren kívüli juttatások	0	0	0	0
4	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	200 000	200 000	95 447	48
5	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	16 841 540	17 126 343	16 725 471	98
6	Választott tisztségviselők juttatásai	5 000 000	5 130 723	4 925 277	96
7	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	500 000	991 500	991 500	0
8	Egyéb külső személyi juttatások	2 000 000	1 931 192	1 087 245	0
9	Külső személyi juttatások	7 500 000	8 053 415	7 004 022	87
10	Személyi juttatások	24 341 540	2 517 978	23 729 493	942
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 355 192	2 991 777	2 305 056	77
12	ebből: szociális hozzájárulási adó	0	0	2 065 098	0
13	ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó	0	0	0	0
14	Szakmai anyagok beszerzése	100 000	150 000	122 400	0
15	Üzemeltetési anyagok beszerzése	3 850 000	4 513 792	4 232 037	94
16	Készletbeszerzés	3 950 000	4 663 792	4 354 437	93
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	240 000	240 000	237 681	99
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	100 000	106 053	106 053	100
19	Kommunikációs szolgáltatások	340 000	346 053	343 734	99
20	Közüzemi díjak	2 100 000	2 835 318	2 052 669	72
21	Vásárolt élelmezés	3 000 000	3 614 336	3 132 401	87
22	Bérleti és lízing díjak	0	10 000	3 150	40
23	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	1 500 000	1 500 000	983 389	66
24	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	1 300 000	3 000 000	2 604 052	87
25	Egyéb szolgáltatások	2 405 131	4 405 131	2 735 493	62
26	ebből: biztosítási díjak	0	0	608 400	0
27	Szolgáltatási kiadások	10 305 131	15 364 785	11 511 154	75
28	Kiküldetés	800 000	800 000	725 985	0
29	Reklám- és propaganda kiadások	100 000	150 000	138 800
30	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	900 000	950 000	864 785	91
31	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	2 000 000	3 289 000	3 192 636	97
32	Fizetendő általános forgalmi adó	182 000	182 000	182 000
33	Kamatkiadások	2 000	2 000	646
34	Egyéb dologi kiadások	300 000	300 000	156 049	52
35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	2 484 000	3 773 000	3 531 331	94
36	Dologi kiadások	17 979 131	25 097 630	20 605 441	82
37	Intézményi ellátottak	0	0	0	0
38	Egyéb nem intézményi ellátások	5 025 000	6 199 180	5 896 180	95
39	ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	0	0	1 120 359	0
40	ebből: települési támogatás	0	0	4 244 020	0
41	ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	0	0	324 636	0
42	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 025 000	6 199 180	5 896 180	95
43	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	0	0	0	0
44	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései		0	0	0
45	Egyéb elvonások, befizetések	0	0	0	0
46	Elvonások és befizetések	0	0	0	0
47	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	132 930	171 730	152 130	89
48	ebből: társulások és költségvetési szerveik	0	0	152 130	0
49	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	50 000	1 287 469	1 241 343	96
50	ebből: nonprofit gazdasági társaságok	0	0	0	0
51	ebből: egyéb civil szervezetek	0	0	0	0
52	Egyéb működési célú kiadások	182 930	1 459 199	1 393 473	95
53	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0	0	0	0
54	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 156 871	1 156 871	116 134	10
55	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	312 358	312 358	31 356	10
56	Beruházások	1 469 229	1 469 229	147 490	10
57	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	1 181 100	1 181 100	0	0
58	Ingatlanok felújítása	0	0	0	0
59	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	318 900	318 900	0	0
60	Felújítások	1 500 000	1 499 900	0	0
61	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	400 000	400 000	200 000
62	Költségvetési kiadások	53 253 022	64 296 673	54 277 133	84

3. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési bevételek teljesítése (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	16 541 355	16 611 355	16 611 355	100
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	12 005 660	12 288 820	12 288 820	100
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	305 520	304 380	304 380	100
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása)	12 311 180	12 593 200	12 593 200	100
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	3 560 046	3 560 046	100
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	0	2 314 716	2 314 716	100
8	Elszámolásból származó bevételek	0	7 410	7 410	0
9	Önkormányzatok működési támogatásai	31 122 535	35 086 727	35 086 727	100
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	6 590 000	9 854 140	9 831 684	100
11	ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	0	0	3 143 452	0
12	ebből: elkülönített állami pénzalapok	0	0	6 381 057	0
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	37 712 535	44 940 867	44 918 411	100
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	0	0	0	0
15	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0	0
16	Magánszemélyek jövedelemadói	200 000	288 121	0
17	Jövedelemadók	200 000	288 121	0
18	Vagyoni típusú adók	390 000	390 000	331 952	85
19	ebből: építményadó	0	0	0
20	ebből: magánszemélyek kommunális adója	0	0	331 952	0
21	Értékesítési és forgalmi adók	2 000 000	2 000 000	1 494 509
22	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	0	0	1 494 509
23	Termékek és szolgáltatások adói	2 000 000	2 000 000	1 494 509
24	Egyéb közhatalmi bevételek	50 000	99 985	37 985	38
25	Közhatalmi bevételek	2 640 000	2 778 106	1 864 446	67
26	Készletértékesítés ellenértéke	0	35 200	35 200	0
27	Szolgáltatások ellenértéke	1 400 000	2 629 986	1 564 224	0
28	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	50 000	643 100	532 654
29	Tulajdonosi bevételek	2 300 000	2 300 000	1 438 000
30	Ellátási díjak	2 200 000	2 200 000	2 098 340
31	Kiszámlázott általános forgalmi adó	0	636 287	375 557
32	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	2 000	2 000	242	12
33	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	2 000	2 000	242	12
34	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	87 320	87 320
35	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	0	87 320	87 320
36	Egyéb működési bevételek	300 000	1 015 873	861 873	85
37	ebből: kiadások visszatérítései	0	0	210 076	0
38	Működési bevételek	6 252 000	9 549 766	6 993 410	73
39	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
40	Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
41	Költségvetési bevételek	46 604 535	57 713 306	53 776 267	93

4. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási kiadások teljesítés (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	1 225 191	1 225 191	100
3	Belföldi finanszírozás kiadásai	0	1 225 191	1 225 191	100
4	Finanszírozási kiadások	0	1 225 191	1 225 191	100

5. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek teljesítés (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1	Rovat megnevezése	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a
2	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	6 648 487	6 648 487	6 648 487	100
3	Maradvány igénybevétele	6 648 487	6 648 487	6 648 487	100
4	Államháztartáson belüli megelőlegezések	0	1 160 071	1 160 071	0
5	Belföldi finanszírozás bevételei	6 648 487	7 808 558	7 808 558	100
6	Finanszírozási bevételek	6 648 487	7 808 558	7 808 558	100

6. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E
1			2024	2025	2026
2	Működési bevételek
3	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	44 918 411	46 265 963	61 071 072
4	Közhatalmi bevételek	B3	1 864 446	1 920 379	2 534 901
5	Működési bevételek	B4	6 993 410	7 203 212	9 508 240
6	Működési célú átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről	B6	0	0	0
7	Működési bevételek összesen		53 776 267	55 389 555	73 114 213
8	Működési kiadások
9	Személyi juttatások	K1	23 729 493	24 441 378	32 262 619
10	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	K2	2 305 056	2 374 208	3 133 954
11	Dologi kiadások	K3	20 605 441	21 223 604	28 015 158
12	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 896 180	6 073 065	8 016 446
13	Egyéb működési célú kiadások	K5	1 393 473	1 435 277	1 894 566
14	Működési kiadás összesen		53 929 643	55 547 532	73 322 743
15	Felhalmozási célú bevételek
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0	0	0
17	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0
18	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
19	Felhalmozási célú bevételek összesen		0	0	0
20	Felhalmozási célú kiadások
21	Beruházás	K6	147 490	151 915	200 527
22	Felújítás	K7	0	0	0
23	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	200 000	206 000	271 920
24	Felhalmozási célú kiadások összesen		347 490	357 915	472 447
25	Finanszírozási bevételek	B8	7 808 558	8 042 815	10 616 515
26	Finanszírozási kiadások	K9	1 225 191	1 261 947	1 665 770
27	Önkormányzat bevételei összesen		61 584 825	63 432 370	83 730 728
28	Önkormányzat kiadásai összesen		55 502 324	57 167 394	75 460 960

7. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Tájékoztatás a többéves kihatással járó döntésekről, számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
2	Sorszám	Kötelezettség jogcíme	Köt.vállalás éve	2024 előtti kifizetés	2024	2025	2026	2026 után	Összesen
3	I.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
4	II.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb)		0	0	0	0	0	0
5	III.	Beruházási kiadások beruházásonként		0	0	0	0	0	0
6	IV.	Felújítási kiadások felújításonként		0	0	0	0	0	0
7	V.	Egyéb (pl: garancia és kezességvállalás, stb.)		0	0	0	0	0	0
8	Összesen			0	0	0	0	0	0

8. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok (Főben meghatározva)

	A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K	L	M
1		Köztisztviselők			Közalkalmazottak			Egyéb dolgozók			Összesen
2		Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024.évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre	Engedélyezett létszám 2024. évre	Tényleges létszám 2024.XII. 31-én	Átlagos létszám 2024. évre
3	Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0
4	Polgármester	1,0	1,0	1,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0
5	Munka törvénykönyves	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0	1,0
7	Közalkalmazott	0,0	0,0	0,0	2,0	2,0	2,0	0,0	0,0	0,0	2,0	2,0	2,0
8	Közfoglalkoztatottak	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0	4,0
9	MINDÖSSZESEN	5,00	5,00	5,00	2,00	2,00	2,00	5,00	5,00	5,00	12,00	12,00	12,00

9. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
2	A/I/2 Szellemi termékek	0	0	0
3	A/I Immateriális javak	0	0	0
4	A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	265 723 141	0	259 701 413
5	A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	7 251 004	0	5 008 539
6	A/II/4 Beruházások, felújítások		0	0
7	A/II Tárgyi eszközök	2 729 714	0	264 709 952
8	A/III/1 Tartós részesedések	10 000	0	0
9	A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések (kivéve befektetési jegyek)	10 000	0	0
10	A/III Befektetett pénzügyi eszközök	10 000	0	0
11	A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	272 984 145	0	264 709 952
12	C/II/1 Forintpénztár	444 830	0	1 277 480
13	C/II/3 Betétkönyvek, csekkek, elektronikus pénzeszközök	0	0	0
14	C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	444 830	0	1 277 480
15	C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák	600 326	0	4 665 021
16	C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák	0	0	0
17	C/III Forintszámlák	6 003 526	0	4 665 021
18	C) PÉNZESZKÖZÖK	644 836	0	5 942 501
19	D/I/1 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről	379 445	0	355 172
20	D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre	288 121	0	288 121
21	D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra	9 650	0	5 051
22	D/I/3e- ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira	81 323	0	0
23	D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre	351	0	62 000
24	D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre	3 223 481	0	1 911 397
25	D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére	1 562 708	0	1 176 208
26	D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre	722	0	695
27	D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre	154 000	0	154 000
28	D/I Költségvetési évben esedékes követelések	3 602 926	0	2 266 569
29	D/III/1 Adott előlegek	150 131	0	90 000
30	D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek	150 131	0	90 000
31	D/III/4 Forgótőke elszámolása	50 000	0	50 000
32	D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások	200 131	0	140 000
33	D) KÖVETELÉSEK	3 803 057	0	2 406 569
34	E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó	0	0	0
35	E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása	0	0	0
36	E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK	-697 194	0	-647 194
37	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	282 588 364	0	272 411 828
38	G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke	186 032 713	0	186 032 713
39	G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	15 042 662	0	15 042 662
40	G/IV Felhalmozott eredmény	89 782 601	0	78 168 687
41	G/VI Mérleg szerinti eredmény	-11 613 914	0	-10 760 414
42	G/ SAJÁT TŐKE	279 244 062	0	268 483 648
43	H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra	13 592	0	93 061
44	H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira	3 000		3 000
45	H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	36 192	0	115 661
46	H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra	1 225 191	0	1 160 071
47	H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére	1 225 191	0	1 160 071
48	H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	1 225 191	0	1 160 071
49	H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása	0	0	0
50	H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	0	0	0
51	H) KÖTELEZETTSÉGEK	1 261 383	0	1 275 732
52	J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	2 082 919	0	2 652 448
53	J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	2 082 919	0	2 652 448
54	FORRÁSOK ÖSSZESEN	282 588 364	0	272 411 828

10. melléklet a 8/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Eredménykimutatás (Forintban meghatározva)

	A	B	C	D
1	Megnevezés	Előző időszak	Módosítások (+/-)	Tárgyi időszak
2	01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek	2 631 525	0	2 137 189
3	02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei	3 781 214	0	3 843 918
4	03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	1 025 000	0	888 000
5	I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele	7 437 739	0	6 869 107
6	06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	31 388 798	0	35 086 727
7	07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei	6 350 624	0	9 831 684
8	08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei	0	0	0
9	09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek	957 424	0	1 249 193
10	III Egyéb eredményszemléletű bevételek	38 696 846	0	46 167 604
11	10 Anyagköltség	3 440 441	0	4 354 437
12	11 Igénybe vett szolgáltatások értéke	10 401 827	0	12 799 142
13	IV Anyagjellegű ráfordítások	13 842 268	0	17 153 579
14	14 Bérköltség	13 895 770	0	17 207 920
15	15 Személyi jellegű egyéb kifizetések	7 873 013	0	7 099 469
16	16 Bérjárulékok	2 224 144	0	2 296 689
17	V Személyi jellegű ráfordítások	23 992 927	0	26 604 078
18	VI Értékcsökkenési leírás	8 442 269	0	8 680 327
19	VII Egyéb ráfordítások	11 470 319	0	11 348 710
20	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE	-11 613 198	0	-10 749 983
21	20 Egyéb kapott(járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek	700		215
22	VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei	700		215
23	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE	1 416		646
24	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY	-11 613 914	0	-10 760 414