Drávaszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2020. (III.13.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 28

az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Drávaszerdahely Községi Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Drávaszerdahely Község Önkormányzatára, képviselő-testületére, és ellátott kormányzati funkcióira terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2020. évi költségvetése

2. § ^[1] A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2020. évi költségvetését 165.905.602 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 165.905.602 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Drávaszerdahely Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2020. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2020. évi

a)^[2] helyi adó bevételének összege: 63.224.246 Ft
b)^[3] átengedett központi adó (gépjárműadó) összege: 0 Ft
c)^[4] az állami támogatás összege 4.290.660 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2020. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza

(4) Az Önkormányzat 2020. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 11.melléklete,
b) az általános és céltartalékot a rendelet 7. melléklete,
c) az önkormányzat szakfeladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezést a rendelet 2. és 3. melléklete
d) felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.
e) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg ét a rendelet 8. melléklete

f)Az Önkormányzat 2020. évi engedélyezett létszámát a rendelet 13. melléklete szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből

a) a működési hiány 0 E Ft
b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

III. FEJEZET A 2020. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 M Ft. értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra
b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására nem állapít meg támogatást.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

12. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

13. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. FEJEZET Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet 2020. március 13. napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2020. január 1. napjától alkalmazandók.

(2) E rendelet mellékletét képezik a 3. §- 6. § -okban felsoroltakon kívül a Képviselő-testület részére tájékoztatásul bemutatott következő mérlegek és kimutatások:

a) 1. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban,
b) 4. melléklet: Finanszírozási kiadások
c) 5. melléklet: Finanszírozási bevételek
d) 9. melléklet: Az önkormányzat a többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve
e) 10. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi előirányzat felhasználási terve,
f) 12. melléklet : Az önkormányzat 2020. állami támogatásokból származó bevételei
g) 14. melléklet: Az önkormányzat 2020. évi a közvetett támogatásainak kimutatása
h) EU forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai.

(3) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

1. melléklet ^[5]

2020. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

				( Ft-ban)
B E V É T E L E K				K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetés	2020. évi módosított előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2020. évi költségvetés	2020. évi módosított előirányzat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú tám. államháztartáson belülről	B1	2 500 000	3 657 554	Személyi juttatások	K1	15 600 000	20 332 065
Közhatalmi bevételek	B3	33 961 325	63 624 246	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulás adója	K2	2 700 000	2 910 484
Működési bevételek	B4	530 000	5 113 010	Dologi kiadások	K3	19 140 000	39 331 833
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B6		20 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 000 000	3 553 280
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	2 340 835	4 290 660	Egyéb működési célú kiadások	K5	4 560 000	5 761 000
KÖLTSÉGVETÉSI MŰK. CÉLÚ BEV. ÖSSZESEN		39 332 160	76 705 470	KÖLTSÉGV. MŰK. CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		47 000 000	71 888 662
F E L H A L M O Z Á S
Felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről	B2	18 000 000	75 420 828	Beruházás	K6		78 563 179
Felhalmozási bevételek	B5	0		Felújítás	K7	10 332 160	12 682 034
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0		Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
KÖLTSÉGV. FELHALM. CÉLÚ BEV. ÖSSZESEN		18 000 000	75 420 828	KÖLTSÉGV. FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN		10 332 160	91 245 213
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813		10 706 601	Finanszírozási kiadások	K9		93 633
Finanszírozási bevétel			2 678 094	Finanszírozási			2 678 094
Egyéb finanszírozási bevételek	B8		394 609
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		0	13 779 304	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK			2 771 727
KÖLTSÉGVETÉSI BEV. MINDÖSSZESEN		57 332 160	165 905 602	KÖLTSÉGV. KIADÁSOK MINDÖSSZ.		57 332 160	165 905 602

2. melléklet ^[6]

Drávaszerdahely Község Önkormányzat 2020. évi költségvetés

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	11130	18010	41233	62020	106020	107051	900020

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
02	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	0
03	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	540 835	1 586 670		1586670
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	1 800 000	2 000 000		2000000
05	Működési célú központosított előirányzatok	B115		589 280		589280
06	Elszámolásból származó bveétel	B116	0	114 710		114710
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	2 340 835	4 290 660	0	4290660	0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	2 500 000	3 657 554		467000	3190554
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	4 840 835	7 948 214		4757660	3190554
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	18 000 000	75 420 828				75420828
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	18 000 000	75 420 828	0	0	0	75420828
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31			0	0	0
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	1 150 000	2 323 000							2323000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	32 401 325	60 498 338							60498338
27	Fogyasztási adók	B352	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0
29	Gépjárműadók	B354	400 000	400 000							400000
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355		46 500							46500
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	32 801 325	60 944 838	0	0	0				60944838
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	10 000	356 408							356408
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	33 961 325	63 624 246	0	0	0				63624246
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402		279 159	200000				79159
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	130 000	1 561 934	7203				1554731
37	Tulajdonosi bevételek	B404		772 368	100000				672368
38	Ellátási díjak	B405	375 000	1 612 265						1612265
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406		1 217	1217
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
41	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevétel	B408
42	Kamatbevételek	B408	5 000	5 000	5000
43	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
44	Egyéb működési bevételek	B410	20 000	885 067	885067
	MTZ
45	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	530 000	5 113 010	1198487	0	0		2306258	1612265
46	Immateriális javak értékesítése	B51	0
47	Ingatlanok értékesítése	B52	0
48	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53		20 000	20000
49	Részesedések értékesítése	B54	0
50	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
51	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5	0	20 000	20000	0	0
52	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
53	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
54	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
55	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6			0	0	0
56	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	0
57	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
58	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
59	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0		0	0	0
60	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	57 332 160	152 126 298	1218487	4757660	3190554	75420428	2306258	1612265	63624246

3. melléklet ^[7]

Drávaszerdahely Község Önkormányzat 2020. évi költségvetés

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	11130	13320	18010	18020	18030	41233	51030	62020	64010	66010	66020	74040	82044	82092	86020	104037	107051	107060	107080

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (PM, Közfogl.mbér)	K1101	8 788 000	9 440 065						4660665					1288000		1255800	1755000			480600
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	120 000	120 000	120000
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	100 000	100 000						100000
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	9 008 000	9 660 065	120000		0	0	0	4760665	0		0		1288000		1255800	1755000			480600		0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 112 000	5 912 000	5912000
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 480 000	2 980 000											2980000
17	Egyéb külső személyi juttatások (könyvtáros megbízása, közfogl.mbér)	K123		1 780 000	660000		0			8000					1112000
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	6 592 000	10 672 000	6572000		0	0	0	8000	0		0		4092000								0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	15 600 000	20 332 065	6692000		0	0	0	4768665	0		0		5380000		1255800	1755000			480600		0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2 700 000	2 910 484	624484					740000					901000		300000	270000			75000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	50 000	50 000						50000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	3 000 000	9 939 030	200000	120000				3441076				200000	5157954	200000	70000	200000				350000
23	Árubeszerzés	K313	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	3 050 000	9 989 030	200000	120000		0	0	3491076	0		0	200000	5157954	200000	70000	200000				350000	0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	180 000	380 000	380000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	400 000	300 000	300000
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	580 000	680 000	680000		0	0	0	0	0		0										0
28	Közüzemi díjak	K331	1 600 000	2 515 000	310000	5000							450000		900000			600000	250000
29	Vásárolt élelmezés	K332	1 100 000	5 429 152												1360000				120000	3949152
30	Bérleti és lízing díjak	K333	750 000	750 000	750000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (munkadíj)	K334	300 000	1 300 000	330000								170000		800000							250000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 000 000	3 805 000	1000000							1805000			500000			100000					400000
34	Egyéb szolgáltatások (egyéb üzemeltetés, szemétszállítás)	K337	6 200 000	8 086 945	1000000						400000				5766945	400000		400000				120000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	10 950 000	21 886 097	3390000	5000	0	0	0		400000	1805000	620000		7966945	1760000		1100000		120000	3949152	570000	400000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	240 000	240 000	240000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342		453 710	200000										253710
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	240 000	693 710	440000		0	0	0	0	0		0		253710								0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 500 000	5 077 440	274000					750000	100000	380000	150000		2110000	162000	15000	226440		30000	700000	100000	80000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41	Kamatkiadások	K353	20 000	20 000	20000
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	1 800 000	985 556	970556														15000
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	4 320 000	6 082 996	1264556		0	0	0	750000	100000	380000	150000		2110000	162000	15000	226440	15000	30000	700000	100000	80000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	19 140 000	39 331 833	5974556	125000	0	0	0	4241076	500000	2185000	770000	200000	15488609	2122000	85000	1526440	265000	150000	4649152	1020000	480000
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
47	Családi támogatások	K42	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
49	Betegséggel kapcsolatos ellátások (eg.károsodott)	K44	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (lakásfenntartási)	K46
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53	Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély)	K48	5 000 000	3 553 280																			3553280
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	5 000 000	3 553 280	0		0	0	0	0	0		0										3553280
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K5	560 000	1 741 000				50000	1691000
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre			20 000	20000
67	Tartalékok		4 000 000	4 000 000	4000000
68	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	4 560 000	5 761 000	4020000		0	50000	1691000		0		0										0
75	Beruházások (=68+…+74)	K6		78 563 179	5000000			0	0		0	55000000	0		18563179								0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	10 332 160	12 682 034	1000000		0	0	0		0	8000000	0		3682034								0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8					0	0	0	0	0		0										0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	57 332 160	163 133 875	23311040	125000	0	50000	1691000	9749741	500000	65185000	770000	200000	44014822	2122000	1640800	3551440	265000	150000	5204752	1020000	4033280

4. melléklet ^[8]

Finanszírozási kiadás

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	900060
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113		2678094		2678094
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911		2678094		2678094
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		93633	93633
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91		2771727	93633
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9		2771727	93633

5. melléklet ^[9]

Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	18030	900060
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113		2678094			2678094
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811		2678094	0	0	2678094
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812			0	0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131		10706601		10706601
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813		10706601	0	10706601	0
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		394609	394609
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81		13779304	394609	10706601	2678094
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0		0	0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8		13779304	394609	10706601	2678094

6. melléklet ^[10]

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások	Módosított

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése			6 340 212
Ingatlanok beszerzése	0		59 784 673
Informatikai eszköz beszerzés			220 000
Beruh célú áfa			12 218 294
Felújítás		10 332 160	12 682 034
Összesen	0	10 332 160	91 245 213

7. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék	4 000 000	Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	4000000

8. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2020	2021	2022

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 500 000	2 600 000	2 700 000
	Közhatalmi bevételek	33 961 325	38 310 803	34 691 676
	Működési bevételek	530 000	4 430 000	4 571 760
	Működési célú átvett pénzeszközök		300 000	326 143
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	2 340 835	2 500 000	2 600 000
	ÁHT megelőlegezés
	Pénzmaradvány		8 282 197	12 505 531
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	39 332 160	56 423 000	57 395 110
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	15 600 000	23 824 000	25 586 000
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	2 700 000	3 895 000	4 094 750
	Dologi kiadások	19 140 000	20 470 000	18 384 360
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 000 000	6 260 000	7 630 000
	Tartalékok	4 000 000
	Egyéb működési célú kiadások	560 000	1 974 000	1 700 000
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	47 000 000	56 423 000	57 395 110
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	18 000 000
	Felhalmozási hitel
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	18 000 000	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Lakáshoz jutás tám.
	Felhalmozási kiadások
	Felújítás	10 332 160
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	10 332 160
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		57 332 160	56 423 000	57 395 110
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		57 332 160	56 423 000	57 395 110

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése Összes kötelezettség 2020 2021 2022

Összesen 0 0 0 0

Vállalt jövőbeni kötelezettségek

Összesen 0 0 0 0

10. melléklet ^[11]

Drávaszerdahely Község Önkormányzata 7 évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2020. év összesen
I.	Bevételek														0
	Működési célú támogatások állh.belülről		304	304	304	304	304	304	304	304	304	304	304	314	3 658
	Közhatalmi bevételek				31 812						31 812				63 624
	Működési bevételek		426	426	426	426	426	426	426	426	426	426	426	427	5 113
	Működési célú átvett pénzeszközök
	ÁHT belüli megelőlegezés, hitelfelv.							2 678						395	3 073
		Egyéb tárgyi eszköz értékesítése									20				20
		Felhalm bev				75 421									75 421
	Pénzmaradvány		5 353	5 353											10 706
	Önk.költségvetés támogatása		357	357	357	357	357	357	357	357	357	357	357	364	4 291
Bevételek összesen			6 440	6 440	32 899	76 508	1 087	3 765	1 087	1 897	32 919	1 087	1 087	1 500	165 906
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 694	1 698	20 332
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	242	249	2 911
	Dologi kiadás		3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 277	3 285	39 332
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		296	296	296	296	296	296	296	296	296	296	296	297	3 553
	Egyéb működési célú kiadások						1 920			1 920			1 921		5 761
	Beruházás						3 900			2 700		71 963			78 563
	Felújítás							2 329						10 353	12 682
	ÁHT belüli megelőlegezés, hitel visszaf		94								2 678				2 772
		Lakáshoz jutás tám.
Kiadások összesen			5 603	5 509	5 509	5 509	11 329	7 838	5 509	10 129	8 187	77 472	7 430	15 882	165 906
Havi halmozott eltérés			837	1 451	219	-84	-846	-386	-386	-869	219	-386	-386	-490

11. melléklet ^[12]

Állami támogatás

megnevezés	eredeti	módosított
Köztemető fenntartás	0	0
Zöldterület kezelés
Közvilágítás
Közutak karbantartása
Egyéb önkormányzati feladatok
Pénzbeli szociális juttatások	540 835	1 586 670
Polgármesteri illetmény tám.
Kulturális feladatok	1 800 000	2 000 000
Kiegészítés		589 280
Műk.célú kieg.tám.
Elszámolásból származó bevétel		114 710
összesen:	2 340 835	4 290 660

12. melléklet

DRÁVASZERDAHELY KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT 2020. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2020.évre	Tényleges létszám 2019.XII.31-én	Átlagos létszám 2020. évre	Engedélye-zett létszám 2020.évre	Tényleges létszám 2019.XII.31-én	Átlagos létszám 2020. évre	Engedélye- zett létszám 2020.évre	Tényleges létszám 2019.XII.31-én	Átlagos létszám 2020. évre
Ipacsfa Község Önkormányzata
Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0				4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Ügyintéző							0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak				3,0	4,0	3,0	3,0	4,0	3,0
MINDÖSSZESEN	7,00	7,00	7,00	3,00	4,00	3,00	9,00	10,00	9,00

13. melléklet

2020. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg

14. melléklet ^[13]

Ellátottak juttatása 2020.

KIADÁSOK	2019. évi teljesítés	2020. évi terv	2020. évi mód.
Társadalombiztosítási ellátások (K41)
Családi támogatások (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 20/C. §] (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	38500	200000	200000
ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok] (K46)	38500	200000	200000
ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	2934715	3 000 000	3 353 280
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.] (K48)
ebből: települési gyógyszertám. (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. §] (K48)	2109079	1000000	1200000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	138220	1 500 000	800 000
ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] (K48)
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)
ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48)	687416	500000	1353280
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48)
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	2973215	5 000 000	3 553 280

[1] A 2. §-a a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § a) pontja szerint módosított szöveg.

[2] A 3. § (2) bekezdés a) pontja a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontja szerint módosított szöveg.

[3] A 3. § (2) bekezdés b) pontja a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontja szerint módosított szöveg.

[4] A 3. § (2) bekezdés c) pontja a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § d) pontja szerint módosított szöveg.

[5] Az 1. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

[6] A 2. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

[7] A 3. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

[8] A 4. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

[9] Az 5. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

[10] A 6. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

[11] A 10. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

[12] A 11. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

[13] A 14. melléklet a Drávaszerdahely Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.