Ipacsfa Község Önkormányzat polgármesterének 2/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 05. 28

Ipacsfa Község Önkormányzat polgármesterének 2/2021.(III.3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről

2022.05.28.

Ipacsfa Község Önkormányzat Polgármestere a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében biztosított hatáskörében, valamint a veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján következőt rendeli el:

I. Fejezet

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya Ipacsfa Község Önkormányzatára, képviselő-testületére, és ellátott kormányzati funkcióira terjed ki.

(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.

II. Fejezet

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

Az önkormányzat és költségvetési szerveinek

2021. évi költségvetése

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat, és az általa irányított költségvetési szerve együttes 2021. évi költségvetését 62.189.694 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel, 62.189.694 Ft tárgyévi költségvetési kiadással és 0 E Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.

3. § (1) Ipacsfa Község Önkormányzata (a továbbiakban: az Önkormányzat) 2021. évi költségvetési bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat 2021. évi

a)² helyi adó bevételének összege: 2.350.750 Ft

b) átengedett központi adó (gépjárműadó) összege: 0Ft

c)³ az állami támogatás összege 20.022.311 Ft,

(3) Az Önkormányzat 2021. évi költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban e rendelet 3. melléklete tartalmazza

(4) Az Önkormányzat 2021. évi

a) a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a rendelet 11.melléklete,

b) az általános és céltartalékot a rendelet 7. melléklete,

c) az önkormányzat szakfeladatonkénti és kiemelt előirányzatonkénti kiadásainak és bevételeinek részletezést a rendelet 2. és 3. melléklete

d) felújítási és beruházási előirányzatok feladatonkénti felsorolását a rendelet 6. melléklete

da) Európai Uniós forrásból származó felhalmozás nem szerepel a költségvetésben.

e) működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérlegét a rendelet 8. melléklete

f)Az Önkormányzat 2021. évi engedélyezett létszámát a rendelet 13. melléklete szerint határozza meg.

4. § A 2. § szerinti költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait figyelembe véve a költségvetési egyenleg összege 0 E Ft, melyből

a) a működési hiány 0 E Ft

b) a felhalmozási hiány 0 E Ft.

5. § (1) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit e rendelet 2. melléklete tartalmazza.

III. Fejezet

A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

6. § (1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(2) A képviselő-testület az első negyedév kivételével- negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén II. negyedévben, III. negyedévben és IV. negyedévben módosítható a rendelet.

(4) Az évközi központi előirányzat zárolást haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni rendeletmódosítási javaslattal.

7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert 1 M Ft. értékhatárig terjedően:

a) az önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti évközi átcsoportosításra

b) bevételeinek és kiadásainak módosítására

(2) Az átcsoportosítás, módosítás végrehajtásáról a polgármester annak végrehajtását követő képviselő testületi ülésen köteles beszámolni.

8. § (1) Az önkormányzat a civil szervezetek és egyházak támogatására nem állapít meg támogatást.

9. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az önkormányzati költségvetési szervek vezetőit a 2021. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

10. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester az önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén beszámol.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

11. § A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet 6. mellékletében felsorolt felhalmozási kiadási előirányzatok erejéig - az ott meghatározott feladatok szerint - kötelezettséget vállaljon.

12. § (1) Az önkormányzat a gazdálkodás során év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit értékpapír, befektetési jegy, vásárlás-, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletekkel kapcsolatos szerződések megkötésére a képviselő-testület a polgármestert felhatalmazza.

13. § A képviselő-testület elfogadta a polgármester beszámolóját a költségvetési rendelet megalkotásáig a helyi önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások teljesítéséről, melyeket ez a rendelet beépítve tartalmaz.

IV. Fejezet

Záró rendelkezések

14. § (1) Ez a rendelet 2021. március 03. napján lép hatályba, de a jóváhagyott előirányzatok 2021. január 1. napjától alkalmazandók.

1. melléklet⁴

2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZFORGALMI MÉRLEGE

B E V É T E L E K				K I A D Á S O K
Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetési előirányzat	2021. évi módosított előirányzat	Megnevezés	Rovat száma	2021. évi költségvetési előirányzat	2021. évi módosított előirányzat
M Ű K Ö D T E T É S
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	4 700 000	7 293 229	Személyi juttatások	K1	11 936 645	13 169 089
Közhatalmi bevételek	B3	2 320 000	2 350 750	Munkaadókat terhelő jár. és szoc. hozzájárulás adója	K2	1 427 626	1 190 626
Működési bevételek	B4	100 500	1 454 180	Dologi kiadások	K3	9 554 181	15 506 855
Működési célú átvett pénzeszközök	B6			Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 103 000	4 412 600
Államháztartáson belüli megelőlegezés			763 043
Önkormányzatok költségvetési támogatása	B816	19 297 111	20 022 311	Egyéb működési célú kiadások	K5	585 000	869 189
KÖLTSÉGVETÉSI MŰK. CÉLÚ BEV. ÖSSZESEN		26 417 611	31 883 513	KÖLTSÉGVETÉSI MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN		28 606 452	35 148 359

Felhalmozási célú tám. államháztartáson belülről	B2	0	27 787 340	Beruházás	K6	300 000	300 000
Felhalmozási bevételek	B5	0		Felújítás	K7	0	25 969 451
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0		Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
KÖLTSÉGVETÉSI FELHALM. CÉLÚ BEV. ÖSSZ.		0	27 787 340	KÖLTSÉGV. FELHALM. CÉLÚ KIAD. ÖSSZESEN		300 000	26 269 451
F I N A N S Z Í R O Z Á S I M Ű V E L E T E K
Pénzmaradvány	B813	2 488 841	2 518 841	Finanszírozási kiadások	K9		771 884
Egyéb finanszírozási bevételek	B8
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK		2 488 841	2 518 841	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK			771 884
KÖLTSÉGV. BEVÉTELEK MINDÖSSZ.		28 906 452	62 189 694	KÖLTSÉGVETÉSI KIAD. MINDÖSSZESEN		28 906 452	62 189 694

2. melléklet⁵

2021. évi költségvetés bevétel

Ssz	Bevételi jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	1130	18010	18030	41233	66020	82092	900020

01	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11 851 151	11 862 461		11862461
02	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	B112	5 103 000	5 103 000		5103000
03	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	72 960	71 820		71820
04	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000		2270000
05	Elszámolásból származó bevétel	B115		0		0
06	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0	715 030		715030
07	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	19 297 111	20 022 311		20022311	0	0	0		0
08	Elvonások és befizetések bevételei	B12	0	0
09	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	0	0
10	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	0	0
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	0	0
12	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	4 700 000	7 293 229				6293229		1000000
	KÖH
	MÜK
	Szoc.segélyek
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	23 997 111	27 315 540		20022311	0	6293229	0	1000000	0
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0	27 787 340		27787340			0
15	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	0
16	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	0
17	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	0
18	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	0
19	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	0	27 787 340	0	27787340	0	0	0		0
20	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	0	30 750							30750
21	Társaságok jövedelemadói	B312	0
22	Jövedelemadók (=20+21)	B31	0	30 750	0	0	0	0	0		30750
23	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	0	0
24	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	0
25	Vagyoni tipusú adók	B34	300 000	300 000							300000
26	Értékesítési és forgalmi adók	B351	2 000 000	2 000 000							2000000
27	Fogyasztási adók	B352	0	0
28	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	0	0
29	Gépjárműadók	B354	0	0							0
30	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0	0							0
31	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	2 000 000	2 000 000	0	0		0	0		2000000
32	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	20 000	20 000							20000
	iparűzési adó
	pótlék, bírság		20 000	20 000							20000
33	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	2 320 000	2 350 750	0	0		0	0		2350750
34	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0
35	Szolgáltatások ellenértéke	B402	0	1 209 000					1209000
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0
37	Tulajdonosi bevételek	B404	0
38	Ellátási díjak	B405	0
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	0
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	0
41	Kamatbevételek	B408	500	668	668
42	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
43	Egyéb működési bevételek	B410	100 000	244 512	244512
	MTZ
	egyéb, bérleti díj,
44	Működési bevételek (=34+…+43)	B4	100 500	1 454 180	245180	0	0	0	1209000		0
45	Immateriális javak értékesítése	B51	0
46	Ingatlanok értékesítése	B52	0
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0
48	Részesedések értékesítése	B54	0
49	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	0
50	Felhalmozási bevételek (=45+…+49)	B5	0		0	0	0	0	0		0
51	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	0
52	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62	0
53	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63
54	Működési célú átvett pénzeszközök (=51+52+53)	B6			0	0	0	0	0		0
55	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülről	B71	0
56	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0
58	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=55+56+57)	B7	0		0	0	0	0	0		0
59	Költségvetési bevételek (=13+19+33+44+50+54+58)	B1-B7	26 417 611	58 907 810	245180	47809651	0	6293229	1209000	1000000	2350750

3. melléklet⁶

2021. évi költségvetés kiadás

Ssz	Kiadásnem	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	11130	13320	18010	18020	18030	41233	51030	64010	66010	66020	74040	82044	82092	104037	104051	107060

01	Törvény szerinti illetmények, munkabérek (PM, Közfogl.mbér)	K1101	6 836 245	7 300 174						6302174						998000
02	Normatív jutalmak	K1102	0
03	Céljuttatás, projektprémium	K1103	0
04	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	0
05	Végkielégítés	K1105	0
06	Jubileumi jutalom	K1106	0
07	Béren kívüli juttatások	K1107	0
08	Ruházati költségtérítés	K1108	0
09	Közlekedési költségtérítés	K1109	0
10	Egyéb költségtérítések	K1110	0
11	Lakhatási támogatások	K1111	0
12	Szociális támogatások	K1112	0
13	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	70 000	122 715	0					122715
14	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	5 504 140	6 407 560	0					6424889	0	0	0	0		998000				0
15	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	5 030 400	5 746 200	5746200
16	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0		0
17	Egyéb külső személyi juttatások (könyvtáros megbízása, közfogl.mbér)	K123	0							0
18	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	5 030 400	5 746 200	5746200					0	0	0	0	0		0				0
19	Személyi juttatások (=14+18)	K1	11 936 645	13 169 089	5746200					6424889	0	0	0	0		998000				0
20	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	1 427 626	1 190 626	535647					499979						155000
21	Szakmai anyagok beszerzése	K311	35 000	35 000						35000
22	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	2 560 000	3 608 794	60000	150000				660000			470000	2228794	0		40000
	irodaszer
	egyéb készlet
	üzemanyag
	alkatrész
23	Árubeszerzés	K313	0
24	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	2 415 000	2 897 995	60000	150000				695000	0	0	470000	2228794		0	40000			0
25	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	90 000	90 000	90000
26	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	75 000	75 000	75000
	telefon				0
	egyéb kommunikációs szolgáltatások				0
27	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	165 000	165 000	165000					0	0	0	0	0		0				0
28	Közüzemi díjak	K331	1 440 000	1 489 400	0	6000						910000		100000		0	473400
29	Vásárolt élelmezés	K332	280 000	173 860														173860
30	Bérleti és lízing díjak	K333	10 000	10 000										10000
31	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (munkadíj)	K334	200 000	200 000	20000							40000		140000
32	Közvetített szolgáltatások	K335	0
33	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 000 000	5 417 889	1417889									1500000			2500000
34	Egyéb szolgáltatások (egyéb üzemeltetés, szemétszállítás)	K337	2 114 000	1 514 000	530000					20000	30000			150000						784000
35	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	5 385 000	5 090 605	1967889	6000				20000	30000	950000	0	1900000			2973400	173860		784000
36	Kiküldetések kiadásai	K341	120 000	120 000	120000
37	Reklám- és propagandakiadások	K342	30 000	30 000	30000
38	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	150 000	126 971	150000					0	0	0	0	0		0				0
39	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 600 181	2 139 487	350000	1350				250000	8000	224615	100000	670522		220000		25000		290000
40	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	0
41	Kamatkiadások	K353	10 000	10 000	10000
42	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43	Egyéb dologi kiadások	K355	20 000	593 425	593425
	díjak, egyéb befiz.
	biztosítás
44	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	1 630 181	2 742 912	953425	1350				250000	8000	224615	100000	670522		220000		25000		290000
45	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	9 554 181	15 506 855	3296314	306350				965000	38000	1174615	570000	4799316		1061000	2973400	198860		1074000
46	Társadalombiztosítási ellátások	K41	0
47	Családi támogatások	K42	0
48	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	0
49	Betegséggel kapcsolatos ellátások (eg.károsodott)	K44	0
50	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	0
	FHT
	55 év feletti
51	Lakhatással kapcsolatos ellátások (lakásfenntartási)	K46	0	0																0
52	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47		50 000	50000															0
53	Egyéb nem intézményi ellátások (önkormányzati segély)	K48	5 103 000	4 362 600																4362600
54	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	5 103 000	4 412 600	50000					0	0	0	0	0		0				4362600
60	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K5	565 000	849 189				149189	700000
	elvonás,befiz.
	Háziorvos
66	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre		20 000	20 000	20000
67	Egyéb működési célú kiadások (=55+…+66)	K5	585 000	869 189	20000			149189	700000	0	0	0		0		0				0
75	Beruházások (=68+…+74)	K6	300 000	300 000						0	0	0		300000		0				0
80	Felújítások (=76+...+79)	K7	0	25 969 451						0	0	0		25969451		0				0
89	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=81+…+88)	K8	0		0					0	0	0	0	0		0				0
90	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+67+75+80+89)	K1-K8	28 906 452	61 417 810	9648161	306350		149189	700000	7889868	38000	1174615	570000	31068767		2214000	2973400	198860		5436600

4. melléklet⁷

Finanszírozási kiadás

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	18030
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914		771884	771884
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9		771884	771884

5. melléklet⁸

Finanszírozási bevételek

Ssz	Jogcím	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	18010	18030
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	0
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112	0
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113	0
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	0		0	0
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121	0
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122	0
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123	0
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124	0
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	0		0	0
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	2488841	2518841		2518841
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132	0
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	2488841	2518841	0	2518841
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814		763043	763043
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815	0
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816	0
16	Betétek megszüntetése	B817	0
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818	0
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81		763043	763043	0
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821	0
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822	0
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823	0
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824	0
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	0		0	0
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	0
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	2488841	3281884	763043	2518841

6. melléklet

Felhalmozási és tőkejellegű bevételek és kiadások

	Bevételek	Kiadások

Gépek, berndezések vásárlása		236 220
Ingatlan vásárlás	0

áfa		63 780
Összesen	0	300 000

7. melléklet

Tartalékok

Általános tartalék		Az átcsoportosítás jogát a Képviselő-testület gyakorolja
Céltartalék	0
Összesen	0

8. melléklet

Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 3 éves alakulását bemutató mérleg

Megnevezés		2021	2022	2023

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK
	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	4 700 000	4 500 000	9 194 000
	Közhatalmi bevételek	2 320 000	4 810 900	1 250 000
	Működési bevételek	100 500	130 000	134 160
	Működési célú átvett pénzeszközök		0	0
	Önkormányzatok költségvetési támogatása	19 297 111	11 780 780	12 157 765
	Államháztartáson belüli megelőlegezés		0
	Pénzmaradvány	2488841	7 465 480	6 374 099
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	28 906 452	28 687 160	29 110 024
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK
	Személyi juttatások	11 936 645	10 990 140	9 841 824
	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adója	1 427 626	1 552 832	2 122 342
	Dologi kiadások	9 554 181	11 567 000	12 167 000
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	5 103 000	3 177 188	3 559 658
	Központi, irányítószervi támogatás	0	0	0
	ÁHT belüli megel.visszaf.
	Egyéb működési célú kiadások	585 000	600 000	619 200
	MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	28 606 452	27 887 160	28 310 024
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK
	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
	Felhalmozási bevételek
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	0	0	0
FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
	Felújítás
	Felhalmozási kiadások	300 000	800 000	800 000
	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
	FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK ÖSSZESEN:	300 000	800 000	800 000
HIVATAL BEVÉTELEI ÖSSZESEN		28 906 452	28 687 160	29 110 024
HIVATAL KIADÁSAI ÖSSZESEN		28 906 452	28 687 160	29 110 024

9. melléklet

Több éves kihatással járó feladatok előirányzata éves bontásban

Kötelezettség megnevezése	Összes kötelezettség	2021	2022	2023



Összesen	0	0	0	0


Vállalt jövőbeni kötelezettségek


Összesen	0	0	0	0

10. melléklet⁹

2021 évi előirányzat felhasználási és likviditási terve

														(adatok ezer Ft-ban)
Megnevezés			Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	2021. év összesen
I.	Bevételek														0
	Működési célú támogatások állh.belülről		607	607	607	607	607	607	607	607	607	607	607	616	7 293
	Közhatalmi bevételek				1 175						1 176				2 351
	Működési bevételek		121	121	121	121	121	121	121	121	121	121	121	123	1 454
	Működési célú átvett pénzeszközök
	Felhalmozási támogatás								27 787						27 787
	Pénzmaradvány		1 259	1 260											2 519
		ÁHT megelőlegezés												763	763
	Önk.költségvetés támogatása		166/	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 668	1 674	20 022
Bevételek összesen			1 987	3 656	3 571	2 396	2 396	2 396	30 183	1 897	3 572	2 396	2 396	3 176	62 189
II.	Kiadások														0
	Személyi juttatások		1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 097	1 102	13 169
	Munkaadókat terhelő járulékok, szoc.hj.		99	99	99	99	99	99	99	99	99	99	99	102	1 191
	Dologi kiadás		1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 292	1 295	15 507
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		367	367	367	367	367	367	367	367	367	367	367	375	4 412
	Egyéb működési célú kiadások		72	72	72	72	72	72	72	72	72	72	72	77	869
	Beruházás									300					300
	Felújítás											25 969	0		25 969
	Központi, irányítószervi tám.	ÁHT megel.vissza	772												772
															0
Kiadások összesen			3 699	2 927	2 927	2 927	2 927	2 927	2 927	3 227	2 927	28 896	2 927	2 951	62 189
Havi halmozott eltérés			-1 712	1 451	219	-84	-846	-386	-386	-869	219	-386	-386	-490

11. melléklet¹⁰

Állami támogatás

megnevezés	összesen	módosított
Köztemető fenntartás	666 804	666 804
Zöldterület kezelés	1 268 521	1 268 521
Közvilágítás	840 428	840 428
Közutak karbantartása	320 943	331 113
Egyéb önkormányzati feladatok	8 754 455	8 754 455
Pénzbeli szociális juttatások	5 103 000	5 103 000
Gyerekétkeztetés támogatása	72 960	72 960
Kulturális feladatok	2 270 000	2 270 000
Kiegészítés		715 030
Működési célú kiegészítések	0	0
összesen:	19 297 111	20 022 311

12. melléklet

2021. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

	Köztisztviselők			Egyéb dolgozók			Összesen
	Engedélyezett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye-zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre	Engedélye- zett létszám 2021.évre	Tényleges létszám 2020.XII.31-én	Átlagos létszám 2021. évre
Ipacsfa Község Önkormányzata
Választott tisztségviselő	4,0	4,0	4,0				4,0	4,0	4,0
Polgármester	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Ügyintéző							0,0	0,0	0,0
Közalkalmazott	1,0	1,0	1,0				1,0	1,0	1,0
Közfoglalkoztatottak				6,0	6,0	6,0	6,0	6,0	6,0
MINDÖSSZESEN	6,00	6,00	6,00	6,00	6,00	6,00	12,00	12,00	12,00

13. melléklet

2021. évi Közvetett támogatás

Jogcím	Összeg

14. melléklet¹¹

Ellátottak juttatása 2021.

KIADÁSOK	2020. évi teljesítés	2021. évi terv	2021. évi mód.
Társadalombiztosítási ellátások (K41)
Családi támogatások (K42)
ebből: gyermektartásdíj megelőlegezése (K42)
ebből: óvodáztatási támogatás [Gyvt. 20/C. §] (K42)
ebből: az egyéb pénzbeli és természetbeni gyermekvédelmi támogatások (K42)
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések (K43)
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások (K44)
ebből: ápolási díj (K44)
ebből: helyi megállapítású közgyógyellátás [Szoctv.50. § (3) bek.] (K44)
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások (K45)
ebből: foglalkoztatást helyettesítő támogatás [Szoctv. 35. § (1) bek.] (K45)
Lakhatással kapcsolatos ellátások (K46)	1132000	1200000	1136000
ebből: lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 38. § (1) bek. a) és b) pontok] (K46)	1132000	1200000	1136000
ebből: természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás [Szoctv. 47. § (1) bek. b) pont] (K46)
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (K47)
Egyéb nem intézményi ellátások (K48)	1898580	3 903 000	2 129 761
ebből: időskorúak járadéka [Szoctv. 32/B. § (1) bek.] (K48)
ebből: rendszeres szociális segély [Szoctv. 37. § (1) bek. a) - d) pontok] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 45. §] (K48)	255000	2553000	690000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)	1024445	1 100 000	831 855
ebből: természetben nyújtott rendszeres szociális segély [Szoctv. 47. § (1) bek. a) pont] (K48)
ebből: átmeneti segély [Szoctv. 47. § (1) bek. c) pont] (K48)
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §] (K48)		150000
ebből: rászorultságtól függõ normatív kedvezmények [Gyvt. 151. § (5) bek.] (K48)
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás (K48)	100000	100000	607906
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott természetbeni ellátás (K48)	519135
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4)	3030580	5 103 000	3 265 761

A 2. §-a az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § a) pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés a) pontja az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § b) pontja szerint módosított szöveg.

A 3. § (2) bekezdés c) pontja az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. § c) pontja szerint módosított szöveg.

⁴

Az 1. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 4. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Az 5. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 10. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 11. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 14. melléklet az Ipacsfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.